朱 沖 馬新凝

（南京森林警察學院偵查學院 江蘇 南京 210023）

1 引言

郵票、錢幣、磁卡等收藏品作為藝術(shù)品投資市場的特殊門類，因同時具有使用、欣賞、收藏、投資等多種功能而深受廣大群眾喜愛。截至去年，全國共有線下郵幣卡交易市場68個，從業(yè)人員近萬人，年交易額近千億元。一直以來，郵幣卡市場受限于流通性問題和高昂的交易成本，相較與其他交易品種偏冷門，其內(nèi)在財富價值未能有效挖掘。隨著各地文化產(chǎn)權(quán)交易所如雨后春筍般建立，大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈等信息技術(shù)的迅速發(fā)展，郵幣卡交易也進入了“互聯(lián)網(wǎng)+”時代，以“郵幣卡電子盤”的形式呈現(xiàn)。郵幣卡電子盤作為藝術(shù)品金融的創(chuàng)新嘗試, 將金融的手段引入到藝術(shù)品領(lǐng)域,起到了藝術(shù)品與資本的對接橋梁作用。將原本分散于現(xiàn)貨市場的各類郵幣卡收藏品，集中掛牌分類托管上市，買賣雙方可以自行完成信息甄別、匹配及定價、交易，并通過網(wǎng)絡平臺省去傳統(tǒng)中介費用和交易成本，達到資金流與信息流的匹配。其低成本、高效率、更安全的標準化線上交易機制改變了傳統(tǒng)的小規(guī)模、小圈子、地攤式交易模式，打通了郵幣卡市場的任督二脈，且集中交易模式規(guī)避了拆分交易的風險，大幅降低了藝術(shù)品的參與門檻并得到市場普遍認可，令藝術(shù)品走向平民化和大眾化，有利于藏品的流通和價值發(fā)現(xiàn),并讓風投資本獲得穩(wěn)定的退出渠道。但由于郵幣卡電子盤缺乏有效的外部監(jiān)管，在它火爆的市場行情背后，也存在不少亂象和較大的風險隱患,產(chǎn)生了諸如交易主體組織混亂、非法集資、兌付危機等一系列問題[1]。去年開始，國務院批設的清理整頓各類交易場所部際聯(lián)席會議辦公室明確要求全面關(guān)停各類郵幣卡交易所，控制實際經(jīng)營者和主要莊家的人員和資金。除了嚴厲打擊此類刑事犯罪外，還要全力追贓，挽回投資者損失，部分地區(qū)法院也陸續(xù)就非法郵幣卡交易活動依法作出判決。作為明顯違反了國務院相關(guān)規(guī)定的這類交易模式，為何還能一直處在監(jiān)管的灰色地帶屢禁不止，值得我們反思。

2 郵幣卡電子盤主要犯罪類型分析

2.1 違法違規(guī)搭建電子交易所牟利

盡管曾經(jīng)從事郵幣卡交易的交易所都聲稱受到“政府監(jiān)管”“合法合規(guī)”，但依據(jù)的僅是各省、市級金融辦同意文化產(chǎn)權(quán)交易所開展業(yè)務的批文，并未對郵幣卡具體交易品種明確授權(quán)也無跟蹤監(jiān)管。在無外部有效監(jiān)管的情況下，部分地方文化交易所就難以平衡資本的逐利性與內(nèi)部合規(guī)機制之間的關(guān)系，以文化金融創(chuàng)新的名義開發(fā)出各類郵幣卡金融產(chǎn)品開展線上買賣，并以低門檻招攬投資者投資，片面宣揚其高回報無風險，即投資者不但可以進行電子盤的炒作和買賣，還能隨時進行實物的提貨兌現(xiàn)。并選擇性忽視對投資者的適當性管理，任意突破權(quán)益持有人累計不得超過200人的紅線，被刻意誤導而參與郵幣卡交易的人越來越多，呈爆發(fā)式增長，一部分不具備從事郵幣卡經(jīng)營資質(zhì)的人員看出其中監(jiān)管漏洞，利用投資人對行業(yè)認識的盲區(qū)，借用或偽造交易所審批資質(zhì)，違法開展郵幣卡線下非法集資業(yè)務。由于此類非法經(jīng)營的低門檻，交易所缺乏金融經(jīng)營活動所必須的雄厚的資金基礎(chǔ)和專業(yè)的技術(shù)團隊，必然難以為繼而短時間內(nèi)紛紛倒閉，留下無辜的投資者求償無門。

2.2 通過虛假類現(xiàn)貨電子交易實施犯罪

郵幣卡類現(xiàn)貨電子交易是以郵幣卡市場流通的郵品錢幣現(xiàn)貨實物托管為交易基礎(chǔ)，經(jīng)行業(yè)專家評估審核，鑒定檢測入庫，然后把各類郵幣卡權(quán)益拆分為均等份額作為掛牌交易的標的。此外，文交所還包攬了藏品的收集、鑒定、托管、入庫和交易等流通全流程，支持投資者申購、交易以及提取現(xiàn)貨。一般新郵幣卡產(chǎn)品發(fā)行上市由發(fā)行商提供產(chǎn)品并負責產(chǎn)品的推廣，由承銷商負責維護盤面的流動性，經(jīng)紀商負責開發(fā)交易會員參與交易。郵幣卡電子盤交易模式與股票市場類似，在交易制度方面，分為首發(fā)申購轉(zhuǎn)讓和現(xiàn)貨所有權(quán)份額議價轉(zhuǎn)讓，對標股市的一二級市場交易；采用了標準化合約競價電子撮合、杠桿、保證金、T+0、強制平倉、每日無負債結(jié)算、連續(xù)競價、匿名交易等集中競價交易方式。此外還針對市場異常波動，設立了調(diào)整漲跌停幅度、臨時停牌、暫停交易等風險控制制度[2]。這種交易模式與股市的區(qū)別在于其未獲得國務院證券管理部門公開發(fā)行的批準，并以互聯(lián)網(wǎng)方式將融資項目公示以吸引投資者，文交所名義上是以對應的郵品錢幣實物為依托進行郵幣卡的線上交易，實際上隨意發(fā)行，經(jīng)常出現(xiàn)發(fā)行方、承銷方和經(jīng)紀商是同一家機構(gòu)或關(guān)聯(lián)機構(gòu)的情況，更方便聯(lián)手坐莊。人為扭曲郵幣卡市場價格，目的就是引誘投資者高位接盤，再操縱行情逆轉(zhuǎn)價格暴跌，反復“收割”投資者。

2.3 合法交易所外包的“做市商”實施犯罪

目前，我國各郵幣卡交易所的收入來源主要包括：交易手續(xù)費、沉淀資金的利息收入、廣告收入等。為了最大限度地吸引招攬投資者，或是出于活躍交易、多收傭金的目的，大部分經(jīng)有關(guān)部門批準成立的郵幣卡交易所通過將部分交易品種外包給“做市商”的方式牟利。做市商既勾連交易所，又是控盤莊家，交易過程本質(zhì)上是跟客戶“對賭”關(guān)系。在對賭過程中，做市商利用該交易所提供的后臺數(shù)據(jù)，隨時了解客戶的資金額、持倉量、交易明細、出入金等狀況。部分交易所還為發(fā)行商提供若干個自然人賬戶，用于維護市場流動性。先通過設法壟斷現(xiàn)貨市場資源，人為造成“一票難求”的假象。再通過虛擬賬戶或主力賬戶利用其資金優(yōu)勢，控制電子平臺交易曲線，通過技術(shù)手段影響交易價格，或反向操縱價格影響行情走勢。更有甚者，會與外面莊家勾結(jié)聯(lián)合操控市場直接注入虛擬資金參與交易，從而不僅可以形成盤面上交投兩旺的景象，更可獲得傾覆式的對賭收益[3]。最后做市商與交易所按照事先約定比例瓜分投資者虧損資金，做市商將取得的利潤再與其代理商之間進行瓜分。還有部分郵幣卡平臺通過高返點的合作模式，推動旗下的各級會員單位誘騙忽悠客戶入市并承諾保底收益，約定收益分成，為獲得高額的返點收取客戶高額手續(xù)費，勸誘客戶頻繁操作甚至直接代理客戶操作，輕易導致客戶本金迅速縮水。各涉罪主體在分配完約定收益后往往又會去復制發(fā)行下一個產(chǎn)品，受到巨大傷害的永遠是普通投資者。

2.4 交易所非法開展融資融貨業(yè)務

融資融貨業(yè)務，是指客戶以買入的貨物作為償債擔保，交易所為客戶代墊貨款并收取利息，并在約定時間賣貨還款。該業(yè)務模式源于昆明泛亞有色金屬交易所，后被各大文交所借鑒，在從事郵幣卡現(xiàn)貨掛牌交易業(yè)務的同時開展融資融貨或約定回購式證券交易業(yè)務，從市場中介異化為具備信用擔保、吸儲放貸功能的信用中介平臺。違規(guī)自融的郵幣卡交易所常根據(jù)自身融資需求發(fā)放借款標的而不會關(guān)注約定日兌付的還款壓力。其主要模式是交易所以“xx寶”等名義向社會公眾融資并為理財產(chǎn)品剛性兌付背書，其委托方為郵幣卡現(xiàn)貨購買方，受托方則是“xx寶”投資者，投資者購買“xx寶”理財產(chǎn)品，即為委托方墊付資金，委托方按約給投資者利息，并承諾在約定時間賣出郵幣卡償還本金。面對畸高的收益率和交易所的夸大宣傳，多數(shù)投資人是全倉投入，更有甚者利用信用卡套現(xiàn)或是將房產(chǎn)進行抵押投資，引發(fā)信用卡詐騙、非法經(jīng)營等經(jīng)濟犯罪。隨著各文交所的資金鏈出現(xiàn)斷裂，繼而出現(xiàn)歇業(yè)整頓、提現(xiàn)困難、擠兌、倒閉甚至是惡意跑路等情況，這些“xx寶”也跟著出現(xiàn)兌付危機，牽涉遍布各省的眾多投資者和海量資金。抗風險心理不成熟的投資者便會通過集體維權(quán)、集體上訪、到公安機關(guān)報案等方式引起當?shù)卣P(guān)注以求挽回經(jīng)濟損失，嚴重影響社會穩(wěn)定。問題郵幣卡交易所以融資融貨之名行非法吸收公眾存款之實的違法行為，不僅嚴重侵害了投資人的合法權(quán)益，更容易使金融風險波及到銀行等國家金融機構(gòu)，威脅國家金融安全，嚴重擾亂了國家金融秩序。

2.5 犯罪組織傳銷化，惡意誘導投資者

當傳銷組織遭遇郵幣卡，這當中產(chǎn)生的化學反應更加激烈，幾乎將普通投資者拖入深淵。過往主要通過授課、洗腦后“賣東西”發(fā)展下線，現(xiàn)在主要利用 QQ、微信、直播網(wǎng)站的股票交流群，或與互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎進行合作，通過繳納一定費用，將交易所網(wǎng)址排列在用戶搜索結(jié)果的頭幾位，以吸引人氣誘惑投資者“入門”。主要套路就是業(yè)務員先從噓寒問暖“關(guān)心”開始，初始的抵觸心理消失后安排“老師”指導操作，“老師”會先免費講解炒股技術(shù)分析，隨后推薦起無風險高利潤的郵幣卡交易，并把初步動心的、受蒙騙投資者拉入其控制的郵幣卡交易群。由于郵幣卡電子盤跟股票在交易軟件上相似，上手較容易，且經(jīng)常有操盤手截圖曬單暴利誘惑，反復誘惑投資者入局。一般新入門的投資者開始會很容易盈利，隨后“老師”會鼓勵乘勝追擊不斷加倉，但緊接著必然是連續(xù)跌停血本無歸。此種傳銷騙局按成型“套路”“流水線”操作，產(chǎn)品從經(jīng)濟道具變成了“人”，只要組織往下發(fā)展，控制的“人”越來越多，自己就能出頭。且組織裂變極快，人員一旦發(fā)展到100人，就一分為二，各領(lǐng)50人覓地繼續(xù)發(fā)展。近年來公安機關(guān)在偵破此類案件中發(fā)現(xiàn)一些傳統(tǒng)聚集式傳銷組織已經(jīng)與郵幣卡犯罪相結(jié)合質(zhì)變?yōu)樯婧诒┝Ψ缸锝M織。他們通過詐騙和強力洗腦等方式迅速將受害人控制并培養(yǎng)成犯罪“工具”，“傳銷組織”成為他們掩蓋涉黑涉惡的外衣。

3 郵幣卡電子盤交易犯罪的偵查難點

3.1 早期發(fā)現(xiàn)犯罪線索難

郵幣卡犯罪嫌疑人通常隱蔽在虛擬網(wǎng)絡空間內(nèi)，其網(wǎng)站服務器經(jīng)常是異地托管、遠程操作，通過會員號和密碼管理郵幣卡詐騙網(wǎng)絡，組織者與參加者之間的互動較為隱蔽，一般新加入者必須熟人引薦，在網(wǎng)站的管理頁面僅顯示該成員的直接上線和下線，成員之間溝通隱匿真實姓名僅使用假名和代號，難以形成清晰完整的關(guān)系脈絡及獲利圖，對調(diào)查犯罪組織骨干分子及其違法所得造成障礙。交易所經(jīng)營者和投資人經(jīng)常是素未謀面，沒有直接的接觸，大多數(shù)犯罪嫌疑人的身份、地址等信息都不被受害人所知悉，導致郵幣卡犯罪嫌疑人有心理優(yōu)越感和缺乏罪惡感，加之公開性和利誘性的原因，使該類犯罪在短時間內(nèi)就能夠吸納大量資金，進一步放大了互聯(lián)網(wǎng)犯罪的效應。因為郵幣卡交易犯罪不同于其他的傳統(tǒng)刑事犯罪如殺人、強奸等有明顯的反社會反道德的特征，群眾對此類犯罪的了解程度并不深，防范意識不強，其中所蘊含的技術(shù)含量非常高，被害人難以察覺，即使發(fā)現(xiàn)了或部分懷疑，犯罪嫌疑人往往以投資存在風險為由進行推脫，使受害人自認理虧，欺騙性隱蔽性極強。

3.2 交易類型復雜、識別難

郵幣卡交易犯罪從交易類型上來看，一般有以下幾種：

（1）違規(guī)展業(yè)型。即具有資產(chǎn)管理業(yè)務相關(guān)資質(zhì)但開展業(yè)務不規(guī)范的郵幣卡企業(yè)，以及未取得資產(chǎn)管理等金融業(yè)務資質(zhì)但跨界開展金融活動的郵幣卡企業(yè)。這一類型識別的難點在于比較常見，篩查難度大。郵幣卡市場每天的交易量動輒以億萬計，多賬戶間交易、小額多次交易在浩瀚的數(shù)據(jù)中逐漸被湮沒，非法交易容易與正常合規(guī)交易混在一起，很難一一識別。

（2）欺詐型。是指郵幣卡經(jīng)營企業(yè)突破自身中介職能，擅自公開發(fā)行股票、變相公開發(fā)行股票、非法經(jīng)營郵幣卡業(yè)務、設立資金池、自融自保、代替客戶承諾保本保息、期限錯配、期限拆分、虛假宣傳、虛構(gòu)標的等違法行為，夸大或者片面宣傳郵幣卡產(chǎn)品，在未提供客觀證據(jù)的情況下，對過往業(yè)績作虛假或夸大表述，欺騙和誤導消費者的行為。在財經(jīng)信息獲取渠道集中化的今天，由郵幣卡犯罪分子控制的市場信息可以隨時隨地且更為精準地“投放”給郵幣卡投資者。信息聯(lián)通的便捷使得相關(guān)犯罪的信息效率干擾行為更為“效率化”，可以直接影響到郵幣卡投資者對資產(chǎn)配置的決策判斷。偵查機關(guān)如果不經(jīng)營案件進入內(nèi)部“圈子”，很難發(fā)現(xiàn)其中犯罪邏輯涉罪構(gòu)成。

（3）洗錢型。即利用郵幣卡交易形式將非法所得轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂戏ㄘ敭a(chǎn)”的過程。各交易所利用監(jiān)管漏洞和通信技術(shù)的優(yōu)勢，積極將各種熱錢吸引到自身交易平臺上來，而對金錢背后的屬性不予理會或是視而不見?？v容犯罪嫌疑人只需提供相應的身份證件圖片和手機號碼即可注冊賬號，身份證件的真?zhèn)魏团c手機號碼的一致性缺乏現(xiàn)場審驗等針對性措施。利用郵幣卡平臺資金的數(shù)字化特征，將資金周轉(zhuǎn)于各種平臺業(yè)務之間，在真假交易中實現(xiàn)了對犯罪收益的漂白隱匿。而這一連串的交易動作，在郵幣卡平臺的交易記錄中以無痕形式完成。相比利用網(wǎng)上銀行等形式進行的諸如洗錢、偷逃稅款等犯罪行為，更為便利。他們往往通過個人網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬或第三方支付平臺流轉(zhuǎn)，經(jīng)過循環(huán)往復的資金周轉(zhuǎn)與交易動作，大額資金在多個賬戶中被打散，最終再通過類似的方式將犯罪收益匯總，實現(xiàn)對犯罪收益的漂洗過程[4]。

由于郵幣卡的發(fā)行交易和違法認定的程序和環(huán)節(jié)比較復雜，在相關(guān)的信息公布（財產(chǎn)損失）之前，非內(nèi)部的工作人員不可能了解到相關(guān)的信息，更無法獲得相關(guān)的數(shù)據(jù)，當然也很難甄別每個交易程序的虛實，所以就很難事先察覺其行為是否涉罪。犯罪嫌疑人（機構(gòu)）之所以能夠?qū)嵤┓缸?，其中關(guān)鍵性的因素就是利用信息不對稱性，虛構(gòu)事實，使被害人對平臺運作模式、交易真實情況、資金流向等信息一無所知或者以假亂真。這種不對稱性，也使得公安機關(guān)面臨發(fā)現(xiàn)難、初查難、預警難、防范難等事實認定難題，難以準確區(qū)分罪與非罪、此罪與彼罪、罪輕與罪重、打擊與保護的界限。

3.3 偵查協(xié)作與跨部門配合壓力大，查辦難度大

因為郵幣卡犯罪本身具有復雜性、隱蔽性和專業(yè)技術(shù)性，公安機關(guān)對郵幣卡犯罪的辦案經(jīng)驗還十分缺乏，對郵幣卡的交易、監(jiān)管和具體的操作流程都不是很熟悉，對打擊郵幣卡犯罪也缺乏應有的經(jīng)驗和信心，因此，無法有效應對此類案件，絕大部分郵幣卡犯罪案件的懲處僅僅停留在行政處罰方面，基本由證監(jiān)行政稽查協(xié)調(diào)地方政府處理，通過經(jīng)偵進行刑事訴訟追究刑事責任的很少。此外，各部門基于職權(quán)、利益或者其他的原因，導致偵辦郵幣卡犯罪案件時在信息互通、案件移送、偵查取證方面的協(xié)作配合上存在溝壑。隨著郵幣卡犯罪地域場所擴大化，衍生了特定的郵幣卡跨地域犯罪形式，使得偵辦此類案件普遍出現(xiàn)了管轄問題上的障礙，對相關(guān)刑法規(guī)范（包括各種司法解釋和司法文件）理解上的差異也形成了法律適用疑難。如在中國裁判文書網(wǎng)查找各地已判決案件可發(fā)現(xiàn)，相似案情出現(xiàn)了詐騙罪、非法經(jīng)營罪、非法吸收公眾存款、集資詐騙罪、內(nèi)幕交易罪、操縱證券、期貨市場罪等跨破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪、侵犯財產(chǎn)罪和妨害社會管理秩序罪三章的十幾個罪名。在最高人民法院和最高人民檢察院未對郵幣卡犯罪出臺專門司法解釋之前，其主要涉罪罪名和量刑基準仍呈現(xiàn)出明顯的“地域性”特征，也存在一些已構(gòu)成刑事案件的行為人因為行政未認定問題未受到相應制裁和懲罰，導致部分嚴重的刑事犯罪最后僅給予了一般的行政處罰，這就更加縱容了郵幣卡犯罪分子。公安機關(guān)在郵幣卡犯罪案件偵辦上缺少權(quán)威性，陷入案件受理難、取證難、查處難的境地。

3.4 地方保護主義嚴重，徹底打擊難度大

在郵幣卡交易犯罪案件中，托市、保市、護市的現(xiàn)象十分嚴重。目前，郵幣卡交易平臺是由商務部或省級政府批準成立，交易所的交易品種在各省金融管理辦公室備案。盡管各主管部門在批復同意開展郵幣卡電子盤交易時都強調(diào)保護普通投資者利益，但這只是示范性原則。不同語境、不同價值立場形成的主觀性，對此原則解讀存在著不同甚至截然相反的理解。由于缺乏相應的配套措施和明確的懲處機制而使其難以落實。郵幣卡交易所事實上是很多地方政府的形象工程和財稅來源，出于地方保護主義的考慮，地方行政權(quán)力過多地干涉了有關(guān)機關(guān)對此類案件的查處，對于嚴重的、應該受到刑事處罰的行為僅作為一般行政案件進行行政處罰。地方行政權(quán)力過多的干涉，使此類案件的偵查受到了嚴重阻礙，無論在案件定性和取證上都存在相當大的困難，助長了郵幣卡犯罪的猖獗。

3.5 取證難度大

郵幣卡交易犯罪具有隱蔽性、科技化、犯罪主體多元化等特點，其犯罪主體利用手機、電郵甚至面對面的方式進行聯(lián)系、交流、操縱，一般情況下很難留下相關(guān)的證據(jù)，使郵幣卡犯罪案件的證據(jù)相較一般刑事案件更具有分散性和易失性。此外，因為交易記錄以電子數(shù)據(jù)的形式存放，犯罪分子作案后，往往立即刪除或篡改其在互聯(lián)網(wǎng)中進行過的操作記錄，或通過技術(shù)手段隱瞞或篡改自己在互聯(lián)網(wǎng)中的身份，企圖不留下電子證據(jù)，且存在犯罪嫌疑人定期刪除投資者交易記錄甚至修改交易數(shù)據(jù)、隱匿銷毀賬簿等情形，犯罪痕跡很容易被掩蓋。加之郵幣卡平臺提供商或網(wǎng)絡系統(tǒng)維護工程師在維護網(wǎng)絡交易安全的同時，將數(shù)據(jù)信息加密技術(shù)反作用于平臺本身，通過數(shù)據(jù)信息的反復處理和大量無關(guān)數(shù)據(jù)信息的堆砌，使電子化的犯罪證據(jù)得以掩藏在其中，為郵幣卡犯罪逃避打擊提供了便利條件，對案件的取證、認定都造成了不同程度的障礙和困難，使偵查工作陷入僵局，無論是對偵查工作人員還是被侵害的投資者的信心都是一種打擊[5]。

4 郵幣卡電子盤犯罪的偵查對策

4.1 主動出擊，抓住戰(zhàn)機及時突破

在懲治郵幣卡電子盤犯罪過程中，偵查機關(guān)不能僅僅消極扮演事后追查懲處的角色，而是要提前預警。明確相關(guān)市場行為的底線，使市場主體主動將其行為納入法治軌道。網(wǎng)監(jiān)部門可以充分運用互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)的挖掘技術(shù)，對網(wǎng)上痕跡進行跟蹤排查，在海量公開數(shù)據(jù)中尋找有價值的線索、證據(jù)。通過對網(wǎng)絡輿情和郵幣卡交易所后臺數(shù)據(jù)的分析整合，鎖定潛在的郵幣卡犯罪。在鎖定偵查目標后，公安機關(guān)可以按照由案到人的偵查思路，對存在可疑交易、大額異常支付交易進一步追蹤分析，篩查出重點的交易數(shù)據(jù)、交易雙方信息，及時在網(wǎng)上對賬戶信息作出預警并標示風險級別，實現(xiàn)對賬戶信息的秘密監(jiān)控。通過公安網(wǎng)內(nèi)部的SIS系統(tǒng)、警務云、各類情報數(shù)據(jù)庫，核實可疑賬戶注冊信息的真實性，有針對性地對與該賬戶注冊身份有關(guān)系的親戚、朋友圈進行限縮式排查，進一步確定賬戶的真實注冊身份信息，實現(xiàn)從數(shù)據(jù)流到賬戶信息再到真實自然人的查證模式。對立案后有一定證據(jù)證明有犯罪事實的案件，應立即采取強制措施，先行拘傳或拘留對其進行訊問，同時對犯罪嫌疑人的居所、辦公場所及相關(guān)場所進行搜查，搜查目標包括涉案主體自身的服務器或第三方服務器上存儲的銀行賬戶交易記錄、POS 機支付記錄、OA 系統(tǒng)等電子數(shù)據(jù)；投資合同、宣傳培訓資料、資金收付憑證、會計賬簿和會計憑證等物證書證，盡可能從中發(fā)現(xiàn)有價值的證據(jù)和線索。對涉案資金賬戶及時扣押、凍結(jié)，避免資金非法轉(zhuǎn)移。

4.2 根據(jù)案情，優(yōu)化偵查途徑

（1）對犯罪嫌疑人的郵幣卡賬戶、資金情況、交易記錄查對比較進行偵查。由于郵幣卡主要實行電子化交易，每一筆交易都會形成交易記錄儲存在電腦里，而且很難自行篡改、銷毀。因此要仔細核查電子交易記錄，從中發(fā)現(xiàn)規(guī)律，從而鎖定犯罪嫌疑人。對賬戶、資金情況、交易記錄的查對比較，主要包括抽查法、詳查法、核對法、分析法，在通過計算機進行分析、對比、核查時，偵查人員要注意是否有從業(yè)的內(nèi)部人員對電腦的存儲數(shù)據(jù)有所篡改的可能，一旦發(fā)現(xiàn)疑點，馬上通知刑技人員對相關(guān)數(shù)據(jù)技術(shù)復原，弄清真實的交易情況和賬目。

（2）在辦理現(xiàn)行案件時深查細究，深挖余罪.對于郵幣卡案件的介入，經(jīng)偵部門通常是被動介入的，受案線索主要來自于各類舉報、控告或群眾報案?？赏ㄟ^現(xiàn)行案件的辦理，充分地運用各種偵查手段、偵查措施，發(fā)現(xiàn)新的犯罪線索。例如：對注冊賬戶身份的嚴格把關(guān)和準確審核，即時追蹤交易過程；通過跟蹤監(jiān)控資金的流向，確定中間環(huán)節(jié)的涉案性質(zhì)；控制有關(guān)人員的通信設備，查出有關(guān)人員的行蹤和涉案財物的去向；通過案件串并，發(fā)現(xiàn)其他犯罪嫌疑人。對一些重點郵幣卡企業(yè)以及可疑用戶有計劃地構(gòu)建陣地控制網(wǎng)絡、布建秘密力量、物建刑事特情人員，積極主動且隱秘地掌握他們違法交易行為，通過情報經(jīng)營發(fā)現(xiàn)其中的犯罪線索，在受害人發(fā)覺之前或受害涉眾面迅速擴大之前先發(fā)制人，提高精確打擊能力。盡管刑事案件偵查階段案情應保密，但郵幣卡案件涉眾面大、傳播速度快，因此有必要適時適度公開案情，避免社會危害蔓延，挽回不必要的社會經(jīng)濟損失[6]。

4.3 依托高新信息技術(shù)，合法、及時、完整地收集電子證據(jù)

郵幣卡交易案件中電子證據(jù)是關(guān)鍵。要加強對電子數(shù)據(jù)勘驗收集、提取程序和技術(shù)標準的審查。對電子證據(jù)進行取證時，一般都要先進行拷貝、攝像、查封、扣押與公證，有時候需要用到解密、數(shù)據(jù)恢復等手段。同時要及時提取有關(guān)的交易明細資料，以防被篡改、轉(zhuǎn)移、銷毀。在對云存儲電子數(shù)據(jù)等新類型電子數(shù)據(jù)進行提取、審查時，要高度重視數(shù)據(jù)完整性、程序合規(guī)性等問題，處理不當會對電子數(shù)據(jù)的真實性、合法性造成不可逆轉(zhuǎn)的損害。在提取前可會同云存儲服務提供商，征求相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜乙庖?，制定科學合法的提取方案。同時，把信息技術(shù)的應用靈活與經(jīng)偵工作相融合，充分發(fā)揮電子監(jiān)控、電腦對比、網(wǎng)上查詢、預警追逃等高科技偵查手段的效用，研究建立郵幣卡監(jiān)管技術(shù)支持系統(tǒng)，通過網(wǎng)上巡查、數(shù)據(jù)分析等技術(shù)手段，摸底郵幣卡交易總體情況，篩選出涉嫌郵幣卡交易犯罪的異常事件和可疑網(wǎng)站，對高度疑似郵幣卡違法交易立案偵查。通過高新技術(shù)手段，提高郵幣卡交易犯罪證據(jù)的發(fā)現(xiàn)效率和對電子證據(jù)及時提取、固定、保全及恢復能力，減少偵查工作盲目性，提高辦案效率[7]。

4.4 加強跨部門監(jiān)管協(xié)調(diào)，形成打擊合力

針對郵幣卡交易犯罪的地域場所擴大化，要構(gòu)建全方位、多角度、開放性的協(xié)作體系。對重大案件實行掛牌督辦，形成有效震懾。

（1）要加強公安機關(guān)合成作戰(zhàn)凝聚力，構(gòu)建以經(jīng)偵主導、網(wǎng)安協(xié)作下的警務一線監(jiān)管模式，協(xié)作配合對犯罪嫌疑人、相關(guān)證據(jù)鏈條進行控制、固定，實現(xiàn)對郵幣卡犯罪的快速反應和精準打擊。健全部門間證據(jù)和預警信息傳遞、核查、處置、交換共享機制，對郵幣卡網(wǎng)上交易數(shù)據(jù)實行大額交易數(shù)據(jù)報備機制和備付金賬戶異常提存的報警聯(lián)動機制，協(xié)調(diào)推進跨區(qū)域案件辦理。

（2）加強與證監(jiān)會稽查部門的協(xié)作，強化稽查行政調(diào)查與刑事偵查的銜接配合。建立健全涉郵幣卡犯罪案件線索的通報、移送機制，與證券稽查部門定期交流情況。由于郵幣卡交易犯罪案件立案前要由郵幣卡稽查部門對其行政違法性認定，確認構(gòu)成刑事案件后才移交經(jīng)偵部門進行偵查?？瓷先コ绦虿欢?，但實際操作也是十分煩復。且在證監(jiān)會稽查部門將案件及其相關(guān)材料移交公安機關(guān)之前，已對案件做了大量調(diào)查取證工作，而且有些證據(jù)內(nèi)容格式完備，可以直接附卷。這時要舍棄狹隘心理，以大局為重，積極主動交流和協(xié)商，聽取對方對案情的分析和建議，完善偵查思路，對案件準確定性量刑?；闄C關(guān)也要樹立大數(shù)據(jù)思維，善于利用賬單分析、話單分析、手機取證等信息手段，充分借助公安機關(guān)在技術(shù)偵查、勘驗鑒定等方面的優(yōu)勢，提升調(diào)查取證能力，不斷提高查辦郵幣卡案件的質(zhì)量和效率[8]。

（3）加強與央行、紀監(jiān)、審計、稅務等部門的協(xié)作，強化功能監(jiān)管和綜合監(jiān)管，依靠對賬戶的集中監(jiān)測和對資金的嚴格管理，實現(xiàn)對郵幣卡交易的常態(tài)化監(jiān)測和精準監(jiān)管。運用“穿透式”監(jiān)管方法，構(gòu)建郵幣卡平臺后臺數(shù)據(jù)全系統(tǒng)接入機制，透過表面判定其交易行為本質(zhì)屬性，根據(jù)行為實質(zhì)確定相應的監(jiān)管要求和行為規(guī)則。督查各交易所不得通過各種顯性或隱性補貼的方式向客戶提供高收益郵幣卡產(chǎn)品，對嚴重超出市場正常行情的畸高回報率和濫發(fā)補貼方式吸引客戶的行為予以清理規(guī)范，促進市場健康發(fā)展。

（4）要加強國際間交流與合作，加大跨境跨市監(jiān)管力度?？鐕缇车泥]幣卡交易犯罪已經(jīng)屢見不鮮，單靠某個國家證監(jiān)部門和偵查機關(guān)難以為繼，需要各國在犯罪情報信息的交流、域外調(diào)查取證、移送證據(jù)材料、跨境追緝、引渡嫌疑人、追繳犯罪收益贓款等方面提供相互的協(xié)作與幫助，充分發(fā)揮整體作戰(zhàn)的優(yōu)勢，提高打擊此類犯罪的效果。

4.5 創(chuàng)新執(zhí)法模式，注重案件統(tǒng)籌協(xié)調(diào)推進

由于郵幣卡犯罪案件涉案人員眾多，社會各界特別是投資人群體十分關(guān)注案件處理。要按照社會危害程度和違法違規(guī)情節(jié)輕重區(qū)別對待、分類處置、精準施策。依法妥善處理涉郵幣卡重大敏感問題，綜合運用刑事追訴和民事行政手段處置和化解風險，堅持打擊少數(shù)、教育挽救大多數(shù)，鼓勵涉案人員積極配合調(diào)查、主動退還違法所得、真誠認罪悔罪。要堅持主客觀相統(tǒng)一的原則，根據(jù)犯罪嫌疑人在犯罪活動中的地位作用、危害結(jié)果、主觀過錯、涉案數(shù)額等主客觀情節(jié)，綜合判斷責任輕重及刑事追訴的必要性，做到罪責適應、罰當其罪，不能機械司法、就案辦案。各級偵查機關(guān)要按照“統(tǒng)一辦案協(xié)調(diào)、統(tǒng)一案件指揮、統(tǒng)一資產(chǎn)處置、分別偵查訴訟、分別落實維穩(wěn)”的要求，妥善處理好轄區(qū)內(nèi)案件，加強橫向、縱向聯(lián)系，在上級機關(guān)的指導下統(tǒng)一協(xié)調(diào)推進辦案工作，主辦機關(guān)可以根據(jù)案件需要，直接向其他地區(qū)公安機關(guān)調(diào)取證據(jù)，當發(fā)現(xiàn)涉及其他地區(qū)重要案件證據(jù)時，應當及時通知相應機關(guān)，做好依法移送工作。確保轄區(qū)內(nèi)案件處理結(jié)果相對平衡統(tǒng)一，防止出現(xiàn)責任輕重“倒掛”的現(xiàn)象。要加強與地方金融辦及檢察機關(guān)的聯(lián)系，及時通報重大案件的立案、偵查、批捕、信訪等情況，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)解決辦案中遇到的問題，重大、疑難、復雜案情要及時報告。

4.6 加強投資者風險教育，打擊防范并重

文化商品的收藏、買賣本身就非常專業(yè)、真假難分、優(yōu)次難辨，從我國郵幣卡市場目前發(fā)展的實際情況來看，有很大一部分投資者對郵幣卡領(lǐng)域的相關(guān)專業(yè)知識和法律知識還比較缺乏，自我保護意識較差，投資者將郵幣卡市場當做投機市場，很多入場者都具有賭博心理，總是希望一朝發(fā)跡。他們希望抓住一次機會，讓自己一本萬利，一旦在市場交易中獲利，多半會被勝利沖昏頭腦，頻頻加單，恨不得把自己的身家性命都押到交易市場上去。當在市場交易中失利時，他們常常不惜背水一戰(zhàn)，把資金全部投在這個市場上，失去應有的投資理性，且集中連續(xù)競價、T+0等交易模式也刺激投資者反復交易、過度交易。因此，應提高郵幣卡風險教育的廣泛性、針對性、有效性，以“以案說法”等形式教育群眾，提高投資者風險甄別和防范意識。要知曉任何金融產(chǎn)品投資都“高收益必然伴隨高風險”，沒有“天上掉餡餅”的好產(chǎn)品，投資者只有在了解市場各類業(yè)務規(guī)則、產(chǎn)品，不斷積累投資經(jīng)驗，才能有效地防范風險、獲取投資收益。郵幣卡案件投資人訴求復雜多樣，矛盾化解和維護穩(wěn)定工作任務艱巨繁重，要統(tǒng)一對外宣傳口徑，引導投資人合理合法反映訴求，有針對性地回應投資人的關(guān)切和訴求，以適當方式適時公布案件進展，爭取投資人的理解與支持。偵辦部門要制定完善風險處置預案，守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險的底線，認真排查矛盾糾紛和風險隱患。加強與其他政府部門的溝通配合和信息共享，及時掌握涉案動態(tài)信息，認真開展案件周邊風險預警評估工作，周密制定處置預案，并落實責任到人，做好信訪投訴受理和處置工作。強化防逃、控贓、追贓、挽損工作，依法維護投資者合法權(quán)益，進一步推進清理整頓郵幣卡交易場所和規(guī)范市場秩序的各項工作。

5 結(jié)語

郵幣卡電子盤作為現(xiàn)貨金融欺詐的最新變種，還處在鼓勵合法打擊非法政策監(jiān)管的彷徨期，缺少行業(yè)自律和行政規(guī)范。雖然也有嚴厲的立法來打擊和防范郵幣卡欺詐交易行為，但是涉郵幣卡類案件還是高發(fā)頻發(fā)，可見郵幣卡犯罪的巨大利益誘惑和監(jiān)管難度之大。我們相信，通過各市場參與主體和監(jiān)管部門的共同努力，對郵幣卡交易的監(jiān)管手段、偵查手段和行政規(guī)制的不斷完善，一定能扭轉(zhuǎn)、糾正郵幣卡某些業(yè)態(tài)創(chuàng)新跑偏的局面，發(fā)揮郵幣卡對于支持國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，提升金融服務普惠性和覆蓋面的積極意義。