摘 要：隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展與經(jīng)濟結構的不斷完善，我國逐漸走向經(jīng)濟新常態(tài)，在經(jīng)濟新常態(tài)下，經(jīng)濟結構更加穩(wěn)定，社會政策更加適用，各行各業(yè)都迸發(fā)出新的市場活力，市場競爭加劇，在激烈的市場競爭下，保理業(yè)務正在逐漸時興，為我國經(jīng)濟的發(fā)展做出了一定的貢獻，但是，由于經(jīng)濟新常態(tài)的出現(xiàn)，保理業(yè)務發(fā)展時間較短，因此出現(xiàn)了一系列的問題，本文正是基于這種背景下，首先闡述了保理業(yè)務的相關概念，對保理業(yè)務有一個大體的了解，其次，闡述財務公司保理業(yè)務中出現(xiàn)的問題，闡述其發(fā)展制約，最后，闡述針對保理業(yè)務出現(xiàn)的問題提出的建議措施，以求通過合理的建議對財務公司保理業(yè)務的發(fā)展提出借鑒參考，最終促進保理業(yè)務在我國的發(fā)展與進步。

關鍵詞：財務公司；保理業(yè)務；問題；建議措施

一、保理業(yè)務的相關概念闡述

保理業(yè)務又稱為保付代理，又可以成為托收保付，主要是指賣方將其現(xiàn)在或者將來的基于其與買方訂立的貨物銷售或者服務合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商向其提供資金融通，買方資信評估以及信用風險擔保等一系列的綜合金融服務方式，它是商業(yè)貿(mào)易中以托收或者賒賬方式結算貨款時，賣房為了強化應收賬款的管理，增強流動性而采取的一種委托第三者管理應收賬款的行為，目前來講，保理業(yè)務在我國實施的范圍并不是很廣，一般是由提供保理服務的金融機構或者商業(yè)銀行進行操作保理業(yè)務可以分為國際保理和國內(nèi)保理，其中的國內(nèi)保理是根據(jù)國際保理發(fā)展演變而來，國際保理又稱為國家付款保理，主要是指保理商通過收購債權向出口商提供信用保險或者壞賬擔保，應收賬款的代收管理，貿(mào)易融資中至少兩種業(yè)務的綜合性金融服務業(yè)務，其核心內(nèi)容是通過收購債權方式提供出口融資，國際保理與國內(nèi)保理的區(qū)別在于，國內(nèi)保理的保理商，保理申請人，商務合同買賣方都是國內(nèi)機構進行操作的。在進行保理業(yè)務操作的過程中，主要是通過保理系統(tǒng)進行操作的，首先加入FCI協(xié)會后需要使用的“EDI factoring.com”系統(tǒng)，主要是處理與合作保理商之間的信息呼喚的工具，其次是開展保理業(yè)務的金融機構的業(yè)務處理系統(tǒng)，又稱為風險控制系統(tǒng)，主要是在具體進行保理業(yè)務的操作過程中進行的風險控制與額度控制等，在進行保理業(yè)務的操作過程中，并非完全自動化，一般是通過半自動，半手動進行操作的。通過有效的風險監(jiān)督管理，可以提高保理業(yè)務操作的安全性水平。

二、財務公司保理業(yè)務中出現(xiàn)的問題

從中國銀行開始操作保理業(yè)務開始，已經(jīng)有較長的一段時間，但是，從整體來看，保理業(yè)務的發(fā)展還不夠規(guī)范，在具體操作的過程中還存在著一系列的問題，影響了保理業(yè)務的發(fā)展，主要是表現(xiàn)在員工資質，業(yè)務水平以及針對客戶群體等問題上。

（一）客戶針對群體較小，中小企業(yè)不能滿足資金需求

從保理業(yè)務時興開始，一般是由銀行進行保理業(yè)務的具體操作，在進行保理業(yè)務的客戶授權以及審批時，只是針對重點客戶或者資質較高的客戶授權為A級，然后提供相應的保理服務，而那些中小企業(yè)就不能夠通過保理業(yè)務滿足其合理的資金需求，這也給保理業(yè)務的發(fā)展提出了相應的制約，其問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面，首先，由于授權以及保理業(yè)務只是針對國內(nèi)較有資質的大型客戶，而大型客戶對資金的需求的總量是固定的，因此，財務公司的發(fā)放貸款與保理業(yè)務對這些大客戶而言就形成了一種替補的關系，不能夠真正的增加效益，其次，針對急需要資金的中小企業(yè)而言，沒有資質進行保理業(yè)務的操作，資金需求得不到滿足，不能夠有效促進企業(yè)的發(fā)展與社會的進步，最后，由于保理業(yè)務針對的只是資質較高的客戶，針對的客戶群體及其有限，也不利于保理業(yè)務的發(fā)展。

（二）員工業(yè)務水平有待提升，缺乏相關的保理業(yè)務培訓

在進行保理業(yè)務的操作過程中，員工的業(yè)務水平至關重要，但是由于我國發(fā)展保理業(yè)務較晚，并且在發(fā)展過程中員工一般是從其他金融部門或者商業(yè)銀行跳槽進入保理行業(yè)，因此，保理行業(yè)缺乏專業(yè)的員工，對保理行業(yè)的發(fā)展起到了一定的制約作用，其問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面，首先，保理行業(yè)的員工準入門檻較低，一般是從其他行業(yè)跳槽進來的，對于保理行業(yè)的發(fā)展模式和業(yè)務操作了解不是很多，缺乏專業(yè)系統(tǒng)的知識，其次，保理行業(yè)缺乏專業(yè)規(guī)范的培訓，培訓的主要作用就是對一些保理業(yè)務的實際操作進行系統(tǒng)的講解，但是，由于員工缺乏相關的保理業(yè)務操作的培訓，導致一些保理業(yè)務操作不熟練，業(yè)務知識了解程度不夠，對財務公司的保理業(yè)務的發(fā)展起到了一定的制約作用，最后，財務公司內(nèi)部缺乏完善的績效考評系統(tǒng)，針對公司保理員工的業(yè)務工作進行相應的績效考評，通過績效指標來實施獎懲，但是，由于員工的保理工作不能被正確評估，員工工作較為懈怠，積極性不高，吃大鍋飯現(xiàn)象嚴重，導致財務公司整體的保理水平較低，最終阻礙了公司的發(fā)展與進步。

三、針對保理業(yè)務發(fā)展中存在的問題提出的建議措施

正如上文所說，保理業(yè)務在我國出現(xiàn)的時間并不是很長，因此，在進行相應的業(yè)務操作過程中，出現(xiàn)了一系列的問題，針對這些問題，本文提出了一些建議措施，以求通過這些建議措施對我國保理行業(yè)提供借鑒參考。

（一）提高員工準入門檻，加強相關培訓考核

員工是一個行業(yè)發(fā)展的保障，保理行業(yè)想要得到長遠的發(fā)展，必須提高員工的準入門檻，加強相關培訓提升員工業(yè)務水平，并且通過制定相關的考核提升員工的工作積極性，具體措施主要表現(xiàn)在以下幾個方面，首先，提升員工的準入門檻，在財務公司進行保理行業(yè)的相關招聘時，應該嚴格把手質量關，招聘對保理知識有了解，業(yè)務水平較高的員工，提升公司的整體績效，必要時可以采取第三方招聘的形式進行招聘工作，避免出現(xiàn)任人唯親的情況，提高招聘工作的效率與透明度，其次，加強保理行業(yè)員工的業(yè)務水平，在進行具體的業(yè)務操作過程中，需要員工保理業(yè)務的操作進行定期的指導與培訓，提升其員工業(yè)務處理水平，加強其思想意識，最后，應該在公司內(nèi)對建立合理的績效考評體系，通過細化相應的績效考評指標對保理員工進行績效考評，通過考評工作，可以真實有效的了解員工的工作情況，并且實施獎懲，提高員工的工作積極性和主動學習的能力，最終有效促進公司的整體發(fā)展與進步。

（二）合理定義客戶群體，滿足中小企業(yè)融資需求

在進行保理業(yè)務的操作過程中，目前而言，只是針對較有資質的客戶，而一般的中小企業(yè)的客戶的資金需求卻不能得到滿足，對保理業(yè)務的發(fā)展與擴充帶來了不利的影響，因此，應該合理定義相關的客戶群體?？梢詮囊韵聨讉€方面來完成，首先，在對保理業(yè)務的認識上，要樹立正確的認識觀，保理業(yè)務與銀貸款融資業(yè)務有明顯的區(qū)別，雖然有一定的交叉但是互相區(qū)別，因此，保理業(yè)務需要專業(yè)的人員和專業(yè)的知識作為儲備，其次，針對不同的客戶群體保理業(yè)務需要不同的業(yè)務處理方案，針對那些較為大型的有資質的優(yōu)質客戶，可以評級為A，并且配備相應的業(yè)務人員去跟進服務，針對中小企業(yè)的客戶，要合理評定其信用能力，并且根據(jù)客戶的性質和資質制定多種資金風險應對方案，在盡可能的保證自身企業(yè)的經(jīng)濟利益基礎上滿足客戶的資金需求，最大程度發(fā)揮中小企業(yè)的優(yōu)勢，最終實現(xiàn)共同發(fā)展與進步。

（三）建立合理的風險預警機制，制定多種風險方案

在保理行業(yè)的發(fā)展過程中，要想實現(xiàn)穩(wěn)定的發(fā)展與進步，要建立合理的風險預警機制，制定風險應對方案?？梢詮囊韵聨讉€方面來進行，首先，要根據(jù)保理業(yè)務的性質制定多種風險預警方案，針對又可能發(fā)生的信用風險和財務風險進行規(guī)避，其次，根據(jù)客戶的資質和業(yè)務處理性質制定風險應對方案，在財務風險發(fā)生的第一時間進行應對，將損失降至最低，最后，針對風險應對方案的實施效果進行合理的評價，對方案進行相應的改良完善，通過風險預警—應對—評價優(yōu)化來提高企業(yè)的保理業(yè)務風險處理水平，最終促進整體行業(yè)的發(fā)展與進步。

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作者簡介：

隨志國，中國電建市政建設集團有限公司。