劉淼

摘要：隨著國有企業(yè)改革進(jìn)程的不斷深化，制約國企改革發(fā)展的矛盾和問題越來越突出，主要表現(xiàn)在中國特色社會(huì)主義現(xiàn)代企業(yè)制度尚未完全建立，國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理和產(chǎn)業(yè)布局不均衡的狀況尚未根本改變，沉重的歷史負(fù)擔(dān)尚未根本解決。迫切需要加快推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革，深化國有資產(chǎn)管理體系改革，打通制約國有企業(yè)改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，努力探索國有資產(chǎn)管理和經(jīng)營的有效形式；圍繞適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，推動(dòng)國有企業(yè)建立規(guī)范有效的法人治理體系，進(jìn)一步釋放國有企業(yè)的活力，提高國有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力和帶動(dòng)力。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè) 改革發(fā)展

一、前言

如何認(rèn)識(shí)我國國有企業(yè)的地位和作用，加快推進(jìn)國有企業(yè)深化改革工作，關(guān)系到社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下要不要堅(jiān)持發(fā)展國有企業(yè)的問題，關(guān)系到我國改革開放舉什么旗、走什么路的問題。在2016年10月召開的全國國有企業(yè)黨的建設(shè)工作會(huì)議上，習(xí)近平同志強(qiáng)調(diào)，國有企業(yè)是中國特色社會(huì)主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，是我們黨執(zhí)政興國的重要支柱和依靠力量。把國有企業(yè)確定為中國特色社會(huì)主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，明確了國有企業(yè)在我國的重要基礎(chǔ)地位和重大歷史作用，指明了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展國有企業(yè)關(guān)系公有制主體地位的鞏固，關(guān)系我們黨的執(zhí)政地位和執(zhí)政能力，關(guān)系我國社會(huì)主義制度。因次，在我國進(jìn)入習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義新時(shí)代，全面建成小康社會(huì)的決勝階段，如何深化國資國企改革，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)是符合我國國情的重大論斷，也是我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展面臨的重大課題。

二、國有企業(yè)改革與發(fā)展的理論思想

縱觀國有企業(yè)改革發(fā)展的歷程，深入分析國家的試點(diǎn)政策和主要抓手，國有企業(yè)改革的核心是圍繞解決制約發(fā)展的兩大問題展開：

一是在宏觀上，解決生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系不相匹配問題進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)體制改革。根據(jù)馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，勞動(dòng)者在物質(zhì)文明和精神文明產(chǎn)品生產(chǎn)創(chuàng)造過程中，形成的勞動(dòng)互助、合作關(guān)系就是生產(chǎn)關(guān)系，包括以公有制為基礎(chǔ)和以私有制為基礎(chǔ)的兩種基本類型的生產(chǎn)關(guān)系。生產(chǎn)力決定生產(chǎn)關(guān)系，生產(chǎn)關(guān)系要適應(yīng)生產(chǎn)力的發(fā)展，生產(chǎn)關(guān)系是生產(chǎn)力發(fā)展的形式，生產(chǎn)關(guān)系會(huì)反作用于生產(chǎn)力。因此，在宏觀上必須不斷推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革，使經(jīng)濟(jì)體制不斷適應(yīng)生產(chǎn)力的發(fā)展需要，不斷激發(fā)生產(chǎn)力的活力和動(dòng)力，更好的推動(dòng)國家經(jīng)濟(jì)深化的持續(xù)發(fā)展快速發(fā)展。同時(shí)，從國家近幾年的改革實(shí)踐來看，加快推進(jìn)中國特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建設(shè)已經(jīng)取得了突出的成績，尤其是在國有資產(chǎn)的管理體制改革方面，逐漸向以管資本為主的管理模式，推動(dòng)國企真正成為市場(chǎng)化的競(jìng)爭主體。

二是在微觀上，解決國有企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離帶來的委托代理問題，進(jìn)行的公司治理體系改革。隨著生產(chǎn)力大發(fā)展和規(guī)?；笊a(chǎn)的出現(xiàn)，社會(huì)分工進(jìn)一步細(xì)化，部分生產(chǎn)資料的所有者由于知識(shí)、能力和精力的原因不能行使所有的權(quán)利，社會(huì)中也產(chǎn)生了一大批具有專業(yè)知識(shí)和能力的管理人才。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的過程中，生產(chǎn)資料的所有者發(fā)現(xiàn)將所擁有的生產(chǎn)資料交付給這些管理人才，可以發(fā)揮出更大的價(jià)值帶來更大的收益，這就逐漸形成了委托一代理關(guān)系。但在委托代理的關(guān)系當(dāng)中，由于雙方追求的利益不一致以及信息不對(duì)稱，必然導(dǎo)致委托人和代理人的利益沖突。因此需要形成一種有效的公司治理體系和管理機(jī)制，來對(duì)代理人進(jìn)行監(jiān)督管理，以使代理人更好的履行職責(zé)。

三、國有企業(yè)改革與發(fā)展的現(xiàn)狀

經(jīng)過六十多年的改革發(fā)展，歷經(jīng)長時(shí)間的管理優(yōu)化和改革調(diào)整，國有企業(yè)尤其是中央企業(yè)的布局更加合理，管理更加規(guī)范有序。尤其是，2003年以后，隨著中央和地方兩級(jí)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的相繼成立，徹底改變了九龍治水的管理格局，為國有企業(yè)的改革發(fā)展創(chuàng)造了良好的管理模式，推動(dòng)國有企業(yè)的經(jīng)營效率大幅提升。

一是從國有企業(yè)的發(fā)展活力和經(jīng)營效益來看。國有企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力顯著增強(qiáng)，深刻影響了國民經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展格局。近年來，國有企業(yè)積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，努力克服國內(nèi)外宏觀環(huán)境帶來的挑戰(zhàn)和不利影響，持續(xù)推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、加大市場(chǎng)開拓力度，國有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益顯著增強(qiáng)。

二是從國有企業(yè)的規(guī)范管理和市場(chǎng)化運(yùn)作來看。不斷完善現(xiàn)代企業(yè)制度，形成有效制衡的決策機(jī)制。分類改革取得重大進(jìn)展。將中央企業(yè)分為充分競(jìng)爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)，關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)和公益類三類企業(yè)，不同功能分類的企業(yè)定位更加清晰，整體上推進(jìn)了國有企業(yè)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)更好地融合。

四、國有企業(yè)未來的改革方向

（一）以促平等為主，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)與其他經(jīng)濟(jì)的融合發(fā)展

深化國有企業(yè)改革，必須始終堅(jiān)持和完善中國特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度，毫不動(dòng)搖鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)，毫不動(dòng)搖鼓勵(lì)、支持、引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。堅(jiān)持公有制主體地位，發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)作用，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)。積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合，推動(dòng)各種所有制經(jīng)濟(jì)取長補(bǔ)短、相互促進(jìn)、共同發(fā)展。尤其要推進(jìn)主業(yè)處于充分競(jìng)爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)混合所有制改革，積極探索重點(diǎn)領(lǐng)域混合所有制改革；鼓勵(lì)包括民營企業(yè)在內(nèi)的非國有資本投資主體通過多種方式參與國有企業(yè)改制重組，鼓勵(lì)國有資本以多種方式入股非國有企業(yè)，建立健全混合所有制企業(yè)治理機(jī)制；穩(wěn)妥有序開展國有控股混合所有制企業(yè)員工持股，建立激勵(lì)約束長效機(jī)制。

（二）以破束縛為主，激發(fā)國有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展活力和動(dòng)力

深化國有企業(yè)改革，必須堅(jiān)持以解放和發(fā)展生產(chǎn)力為標(biāo)準(zhǔn)，始終把握有利于國有資產(chǎn)保值增值、有利于提高國有經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭力、有利于放大國有資本功能的要求。增強(qiáng)活力是搞好國有企業(yè)的本質(zhì)要求，要圍繞增強(qiáng)活力、提高效率，著力破除束縛國有企業(yè)發(fā)展的體制機(jī)制障礙，完善激勵(lì)約束機(jī)制，發(fā)揮國有企業(yè)各類人才積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性。努力降低國有企業(yè)承擔(dān)的辦社會(huì)責(zé)任，推動(dòng)“三供一業(yè)”分離移交，實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)（含企業(yè)和科研院所）家屬區(qū)水、電、暖和物業(yè)管理職能的剝離，轉(zhuǎn)由社會(huì)專業(yè)單位統(tǒng)一實(shí)施管理，推動(dòng)國有企業(yè)集中精力將核心產(chǎn)業(yè)做強(qiáng)做大。

（三）以管資本為主，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值

深化國有企業(yè)改革，必須改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，加快推進(jìn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管。以管資本為主深化國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變，準(zhǔn)確把握依法履行出資人職責(zé)的定位，科學(xué)界定國有資本所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)邊界，建立監(jiān)管權(quán)力清單和責(zé)任清單。創(chuàng)新監(jiān)管方式和手段，改變行政化監(jiān)管方式，改進(jìn)考核體系和辦法，落實(shí)保值增值責(zé)任，提高監(jiān)管的及時(shí)性、針對(duì)性、有效性。深化國有資本投資運(yùn)營公司綜合性改革，探索有效的運(yùn)營模式，發(fā)揮國有資本市場(chǎng)化運(yùn)作的專業(yè)平臺(tái)作用，加快國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化、結(jié)構(gòu)調(diào)整、戰(zhàn)略性重組，聚焦發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)突出主業(yè)、做強(qiáng)主業(yè)，加快推進(jìn)橫向聯(lián)合、縱向整合和專業(yè)化重組，提高國有企業(yè)核心競(jìng)爭力，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力、國際競(jìng)爭力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（四）以強(qiáng)監(jiān)管為主，有效規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)保障國有資產(chǎn)的安全

深化國有企業(yè)改革，必須充分認(rèn)識(shí)強(qiáng)化監(jiān)管是搞好國有企業(yè)的重要保障，要進(jìn)一步完善國有企業(yè)監(jiān)管制度，保障國有資產(chǎn)保值增值，有效防止國有資產(chǎn)流失。建立健全各類國有資產(chǎn)監(jiān)管法律法規(guī)體系，以國有資產(chǎn)保值增值、防止流失為目標(biāo)，加快形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的國有資產(chǎn)監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)監(jiān)管的制度化、規(guī)范化和系統(tǒng)化。強(qiáng)化出資人監(jiān)督，加快國有企業(yè)行為規(guī)范法律法規(guī)制度建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)、改革重點(diǎn)領(lǐng)域、國有資本運(yùn)營重要環(huán)節(jié)的監(jiān)督。加強(qiáng)和改進(jìn)外派監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。建立健全國有企業(yè)重大決策失誤和失職、瀆職責(zé)任追究倒查機(jī)制，加大國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究力度。加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)督、巡查監(jiān)督，建立有效的外部監(jiān)督協(xié)同聯(lián)動(dòng)和監(jiān)督會(huì)商機(jī)制，形成監(jiān)督合力。實(shí)施信息公開加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，建設(shè)陽光國企。加快建立有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)、靈活高效的市場(chǎng)化經(jīng)營機(jī)制，依法落實(shí)企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)。增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制體系的整體性有效性，強(qiáng)化流程管控剛性約束，確保內(nèi)部監(jiān)督及時(shí)有效。

五、國有企業(yè)改革發(fā)展的建議

從企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力來看，廣大干部職工才是推動(dòng)企業(yè)發(fā)展的根本動(dòng)力。激發(fā)企業(yè)的發(fā)展活力實(shí)際就是要調(diào)動(dòng)廣大干部職工參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的積極性和主動(dòng)性，激發(fā)出干部職工的活動(dòng)和動(dòng)力。

一是推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新。按照混合所有制改革的要求，加快推進(jìn)國有企業(yè)的股權(quán)多元化改造，尤其是鼓勵(lì)和支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺(tái)的股權(quán)多元化改造，形成中央企業(yè)、地方國企、外資企業(yè)和其他社會(huì)資本有機(jī)融合發(fā)展的有力格局。加快創(chuàng)新考核激勵(lì)和中長期激勵(lì)機(jī)制，制定形成市場(chǎng)化的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，完善與業(yè)績考核掛鉤的激勵(lì)模式，探索實(shí)施企業(yè)核心骨干團(tuán)隊(duì)的中長期激勵(lì)措施，建立與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、勞動(dòng)生產(chǎn)率掛鉤的員工工資增長機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)廣大干部職工的動(dòng)力。建議在國資委層面，按照“三個(gè)區(qū)分開來”的原則，建立鼓勵(lì)改革創(chuàng)新的容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，形成相應(yīng)的制度規(guī)范，并在公司章程中予以明確，讓敢于負(fù)責(zé)、勇于擔(dān)當(dāng)者無后顧之憂，激發(fā)各級(jí)管理人員的工作積極性。

二是解決管理階層的矛盾問題。統(tǒng)籌考慮企業(yè)法定代表人承擔(dān)的責(zé)任，與經(jīng)營管理層負(fù)責(zé)日常經(jīng)營管理的矛盾問題，在形成新的治理體系的基礎(chǔ)上，推動(dòng)董事會(huì)更多的是關(guān)注企業(yè)的戰(zhàn)略方向和年度考核，明確國有企業(yè)的法定代表人由總經(jīng)理承擔(dān)，實(shí)行企業(yè)運(yùn)營管理與法人責(zé)任相一致，有效規(guī)避法定代表人干預(yù)日常經(jīng)營管理的情況，激發(fā)出經(jīng)營管理層的活力。

三是形成層層授權(quán)機(jī)制。圍繞破解“國有企業(yè)跟隨策略”，建議進(jìn)一步清晰界定出資人、董事會(huì)及經(jīng)營管理層的職能，并在國有企業(yè)內(nèi)部建立逐層授權(quán)委托、分級(jí)分權(quán)管理的管控體系，按照年度授權(quán)和專項(xiàng)授權(quán)的形式，制定董事會(huì)對(duì)董事長、總經(jīng)理的授權(quán)管理機(jī)制，并在公司章程及相關(guān)內(nèi)部管理制度中予以明確；對(duì)不能及時(shí)完成決策審批流程或確需保密的緊急事項(xiàng)，可以按照授權(quán)管理模式，在簽訂戰(zhàn)略框架協(xié)議之后，提交相關(guān)內(nèi)部決策主體進(jìn)行最終審核。既可以避免因決策程序過長導(dǎo)致的效率低效、信息泄露等問題，又可以按規(guī)范履行好決策程序，高效合規(guī)的開展工作。