周貴義

為深入貫徹落實(shí)人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、發(fā)改委等五部委《關(guān)于進(jìn)一步深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》），中國(guó)人民銀行佳木斯市中心支行不斷強(qiáng)化信貸政策窗口指導(dǎo)，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)支持小微企業(yè)政策要求，不斷降低小微企業(yè)融資門(mén)檻與成本，為其發(fā)展提供資金支持。通過(guò)近期對(duì)黑龍江省佳木斯市金融支持小微企業(yè)情況的調(diào)研，筆者發(fā)現(xiàn)，金融支持小微企業(yè)整體向好，但小微企業(yè)仍存在內(nèi)部管理不規(guī)范、抵押擔(dān)保評(píng)估中介費(fèi)用偏高、融資渠道單一、信用體系不健全等問(wèn)題。建議進(jìn)一步加強(qiáng)金融、財(cái)政、稅收等多部門(mén)協(xié)作，大力發(fā)展直接融資工具，構(gòu)建多元化融資體系，提升小微企業(yè)金融支持服務(wù)力度。

金融支持小微企業(yè)主要做法及成效

強(qiáng)化政策引導(dǎo)，堅(jiān)持正向激勵(lì)。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行制定下發(fā)《關(guān)于佳木斯市金融創(chuàng)新支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸指導(dǎo)意見(jiàn)》，將全面做好小微企業(yè)金融服務(wù)工作落入2018年主要工作任務(wù)量化表，為小微企業(yè)融資打好政策基礎(chǔ)。近期，為落實(shí)人民銀行等五部委《意見(jiàn)》精神，市人行聯(lián)合市銀監(jiān)局、保監(jiān)局、發(fā)改委、財(cái)政局、金融辦轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見(jiàn)的通知》，從貨幣政策、監(jiān)管考核、財(cái)稅激勵(lì)、優(yōu)化環(huán)境等方面探索新舉措。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)為全市重點(diǎn)企業(yè)給予低利率、中長(zhǎng)期貸款資金支持，進(jìn)一步加大對(duì)具有一定成長(zhǎng)性小微企業(yè)的扶持和培育，最大限度滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資需求。同時(shí)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)科學(xué)合理確定貸款利率，靈活設(shè)置貸款期限，減少因期限錯(cuò)配造成不必要的利息支出，嚴(yán)格規(guī)定使用再貸款發(fā)放貸款執(zhí)行利率不得高于政策要求標(biāo)準(zhǔn)，有效降低企業(yè)貸款成本。截至2018年6月末，該市企業(yè)貸款余額為1478.4億元，較同期增加200.2億元，增幅為15.66%，增速高于各項(xiàng)貸款增速3.36個(gè)百分點(diǎn)。其中：小微型企業(yè)貸款余額為135.5億元，較同期增加39.6億元，增幅為41.29%；小微企業(yè)貸款占大中小微全部企業(yè)貸款余額的9.17%， 占比較同期增長(zhǎng)1.66個(gè)百分點(diǎn)。貸款利率方面，該市各項(xiàng)貸款加權(quán)平均利率為7.63%，小微企業(yè)貸款加權(quán)平均利率為6.89%，低于各項(xiàng)貸款加權(quán)平均利率0.74 個(gè)百分點(diǎn)。

做好銀企對(duì)接，搭建合作平臺(tái)。人行佳木斯市中心支行組織轄內(nèi)各縣（市） 支行、金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與政府部門(mén)聯(lián)動(dòng)，繼續(xù)扎實(shí)開(kāi)展以“金助民企”為代表的系列性銀企對(duì)接活動(dòng)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)積極問(wèn)詢企業(yè)信貸需求，主動(dòng)宣傳信貸創(chuàng)新產(chǎn)品， 解決銀企之間信息不對(duì)稱問(wèn)題，降低企業(yè)融資中間成本，為企業(yè)提供更加優(yōu)良的金融服務(wù)，發(fā)揮金融助推優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的積極作用。牽頭金融機(jī)構(gòu)與17家民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行融資需求溝通，目前已有7家金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)擬增加授信額度。此外，還制定下發(fā)《關(guān)于推廣使用中征應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，指導(dǎo)同江市支行推出“信用同江”手機(jī)APP應(yīng)用軟件，助推小微企業(yè)信用體系建設(shè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)同步進(jìn)行。截至2018年6月末，轄內(nèi)實(shí)現(xiàn)利用應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款1.01億元，有效盤(pán)活企業(yè)存量應(yīng)收賬款。

創(chuàng)新服務(wù)和信貸產(chǎn)品。人行佳木斯市中心支行積極鼓勵(lì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)相繼推出網(wǎng)貸通、助保貸、展業(yè)通、龍易貸、存貨通達(dá)、龍易貸等11項(xiàng)創(chuàng)新產(chǎn)品。以建行“小微快貸”為例，該產(chǎn)品以互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)為依托，線上自主化操作簡(jiǎn)化中間環(huán)節(jié)操作， 節(jié)省企業(yè)時(shí)間費(fèi)用，有效降低企業(yè)融資成本。自2017年7月16日上線以來(lái)，累計(jì)授信6867萬(wàn)元，累計(jì)投放信用貸款6151萬(wàn)元。截至6月末，小微快貸發(fā)放余額3167 萬(wàn)元，支持小微企業(yè)112戶。

金融支持小微企業(yè)面臨的制約因素

內(nèi)部管理不規(guī)范以致獲得金融支持受限。目前該市大多數(shù)小微企業(yè)仍采用家庭作坊式的管理模式，沒(méi)有先進(jìn)的管理理念和科學(xué)規(guī)范的管理制度，缺少真實(shí)、完整、規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表，在向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)金融支持時(shí)很難獲得通過(guò)。且近兩年來(lái)佳木斯市較多企業(yè)陷入銷售增長(zhǎng)乏力、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)持續(xù)下滑的困境。調(diào)查中多數(shù)小微企業(yè)普遍反映其平均利潤(rùn)率維持在8%～ 12%，比前幾年低4～10個(gè)百分點(diǎn)，企業(yè)融資成本占息前利潤(rùn)比重相對(duì)加大。

抵押擔(dān)保評(píng)估等中介費(fèi)用推高融資成本。目前該市擔(dān)保公司擔(dān)保費(fèi)率為貸款金額的1.5%～4%，加上抵押物評(píng)估費(fèi)及登記費(fèi)等，將企業(yè)融資成本推高3～5個(gè)百分點(diǎn)。此外，為防止企業(yè)原材料、廠房等免受火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)常會(huì)要求企業(yè)購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，目前保險(xiǎn)公司普遍按財(cái)產(chǎn)投保標(biāo)的金額2%～2.5%收取保費(fèi)，且有不低于20%的免賠率。以佳木斯某實(shí)業(yè)公司為例，該公司2017年從轄內(nèi)某銀行貸款2000 萬(wàn)元，抵押評(píng)估費(fèi)用6.93萬(wàn)元，抵押評(píng)估費(fèi)用占貸款金額的0.35%。貸款執(zhí)行利率為5.22%，加上抵押評(píng)估費(fèi)用及抵押登記費(fèi)用，該公司的融資總成本達(dá)5.57%，推高貸款成本0.35個(gè)百分點(diǎn)。

融資渠道單一無(wú)法滿足小微企業(yè)多種資金需求。目前該市小微企業(yè)融資方式主要通過(guò)銀行借貸和民間金融兩種間接融資形式籌措資金，并無(wú)其他直接融資方式。目前轄內(nèi)直接融資形式仍處于探索階段， 直接債務(wù)融資工具、信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)及投貸聯(lián)動(dòng)業(yè)務(wù)均未開(kāi)展。而小額貸款公司數(shù)量有限，信貸資本主要以自有資金為主，不能從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得足夠的信貸支持，在支持小微企業(yè)發(fā)展方面能力有限。

融資體系不健全欠缺信用資源和信用評(píng)價(jià)機(jī)制。目前該市擔(dān)保行業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量少，規(guī)模小，且擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)性和有效的運(yùn)行機(jī)制，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)往往需要進(jìn)行再擔(dān)保。此外，目前小微企業(yè)信用數(shù)據(jù)主要來(lái)源于人民銀行的《企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)》，而數(shù)據(jù)庫(kù)中的信用資源僅來(lái)自于小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的借款和還款記錄，信用資源單一，沒(méi)有把工商、稅務(wù)、公安、環(huán)保等部門(mén)對(duì)小微企業(yè)的納稅情況、檢查檢驗(yàn)結(jié)果等納入小微企業(yè)信用記錄中，缺乏對(duì)小微企業(yè)權(quán)威的第三方信用評(píng)價(jià)機(jī)制。

相關(guān)政策建議

一是加強(qiáng)金融、財(cái)政、稅收等多部門(mén)強(qiáng)化協(xié)作。一分部署，九分落實(shí)。地方財(cái)政、金融、稅收等部門(mén)應(yīng)制定切實(shí)可行的措施承接五部委《關(guān)于進(jìn)一步深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見(jiàn)》。通過(guò)減免稅、貸款貼息、財(cái)政補(bǔ)貼等方式進(jìn)一步完善政策措施，幫助企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)。二是降低融資中間環(huán)節(jié)費(fèi)用。建議政府部門(mén)出臺(tái)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)保障金，引入專業(yè)化擔(dān)保公司，切實(shí)解決小微企業(yè)抵押擔(dān)保物不足等問(wèn)題。加強(qiáng)對(duì)抵押評(píng)估機(jī)構(gòu)收費(fèi)行為的監(jiān)測(cè)檢查，規(guī)范收費(fèi)行為，嚴(yán)禁將抵押評(píng)估與銀行抵押登記掛鉤。三是構(gòu)建多元化融資體系。鼓勵(lì)小微企業(yè)探索直接融資模式，積極引進(jìn)產(chǎn)業(yè)投資基金、金融租賃公司、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，形成主體多元、競(jìng)爭(zhēng)充分的市場(chǎng)體系。四是建立和完善小微企業(yè)擔(dān)保體系。堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作方向，發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，在進(jìn)一步加大市、縣兩級(jí)擔(dān)保專項(xiàng)資金投入的同時(shí)，采取多種形式吸納社會(huì)資金，做大做強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

（作者單位：中國(guó)人民銀行佳木斯市中心支行）