許德青

摘要：近來年，國家大力提倡改進(jìn)工程建設(shè)方式，加快推進(jìn)工程總承包。EPC模式屬于工程總承包中較常用的一種建設(shè)管理模式，與傳統(tǒng)的建設(shè)管理模式相比，具有許多的優(yōu)點。本文分析了EPC模式下建設(shè)方所面臨的風(fēng)險，并結(jié)合筆者從業(yè)經(jīng)歷、管理經(jīng)驗和心得體會，為建設(shè)方就EPC模式下建設(shè)項目進(jìn)行風(fēng)險控制提出一些建議。

Abstract： In recent years， the state has vigorously advocated the ways to improve engineering construction and accelerate the general contracting of projects. The EPC mode is a relatively common construction management mode in general contracting of a project. Compared with the traditional construction management mode， the EPC mode has many advantages. This article analyzes the risks faced by construction parties under the EPC mode， and combines the author's experience to provide suggestions for the construction party to carry out risk control of construction projects under the EPC mode.

關(guān)鍵詞：EPC模式；建設(shè)項目；風(fēng)險控制

Key words： EPC mode；construction project；risk control

中圖分類號：F284 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2018）20-0016-02

0 引言

EPC工程總承包模式，是設(shè)計-采購-施工總承包模式的簡稱，是指項目建設(shè)方按照相關(guān)法律，運用招投標(biāo)方法選擇工程總承包企業(yè)，并通過合同約定的方式，由總承包單位對工程項目的所有步驟和具體活動安排，進(jìn)行全程承包的建設(shè)管理模式。在EPC模式下，總承包方負(fù)責(zé)項目的設(shè)計、采購、施工及后期維護(hù)，有助于提高工程管理水平、提升工程質(zhì)量，是一種較為先進(jìn)的建設(shè)模式。同時，由于建設(shè)方對建設(shè)項目的控制減弱，加之總承包方的利益訴求與建設(shè)方不完全一致，該模式也存在一定風(fēng)險，需要采取相應(yīng)風(fēng)險防范措施。

1 EPC模式的主要優(yōu)勢

EPC 工程總承包模式與傳統(tǒng)的設(shè)計和施工分開管理模式相比，具有以下優(yōu)勢：

第一，有效整合設(shè)計、采購、施工三個環(huán)節(jié)的合同關(guān)與利益格局。EPC模式下，設(shè)計、采購、施工單位的溝通協(xié)商更為順暢，各方互相配合、合理交叉，有助于建設(shè)周期、項目質(zhì)量和建設(shè)成本的有效控制，確保獲得較好的投資效益。

第二，有助于設(shè)計方發(fā)揮專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢實現(xiàn)創(chuàng)新。在展開工程建設(shè)的過程中，重視設(shè)計的功效并采取有效措施加以發(fā)揮，能夠優(yōu)化工程項目建設(shè)整體方案。

第三，工程建設(shè)過程之中明確建設(shè)工程的質(zhì)量主體，能夠為工程質(zhì)量出現(xiàn)問題之時展開追責(zé)及索賠創(chuàng)造條件。

第四，促進(jìn)項目管理的現(xiàn)代化、系統(tǒng)化、科學(xué)化。EPC模式避免常規(guī)模式下施工機(jī)構(gòu)臃腫，層次重疊，管理比例失調(diào)，有利于提高工作效率。

第五，有利于控制項目投資總額。EPC模式下的投資總額相對明確，有利于項目資金的充分利用。

2 EPC模式下建設(shè)項目工程造價的風(fēng)險分析

EPC模式雖然有許多優(yōu)勢，但從項目建設(shè)方的角度看，在項目的諸多階段（如：造價控制、竣工驗收甚至項目設(shè)計等等），EPC模式的采用會引致一些風(fēng)險，這些風(fēng)險主要有：

2.1 建設(shè)項目的決策和設(shè)計風(fēng)險

在項目的決策、設(shè)計、實施及竣工等階段，因采用EPC模式導(dǎo)致的風(fēng)險一直存在。在項目的決策及設(shè)計這兩個階段，相關(guān)結(jié)果對造價的影響達(dá)70%以上。此外，EPC模式的項目通常工期要求較緊，若總承包方對項目背景數(shù)據(jù)收集不及時或不全面，或者出現(xiàn)另一些情況，如：受不同完成主體之間溝通不暢等問題影響，將對工程進(jìn)度造成不利影響。

2.2項目造價控制風(fēng)險

當(dāng)采用EPC模式的過程中出現(xiàn)前期準(zhǔn)備不足、開工延遲等情況時，出于確保工程總進(jìn)度的考慮，總承包方會采用加大入力、物力和財力投入等方式確保目標(biāo)完成。這些舉措將會加大管理難度，建設(shè)成本也隨之增加。此外，建材成本、人工成本經(jīng)常處于波動狀態(tài)。此外，建材成本、人工成本以及政策規(guī)范經(jīng)常處于波動狀態(tài)，這些變化給EPC項目的工程造價帶來極大的風(fēng)險。

2.3設(shè)計變更風(fēng)險

項目具體建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)不夠完善，缺乏細(xì)化方案，可能會導(dǎo)致總承包方為追求利潤最大化，降低設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，或者采用劣質(zhì)材料或產(chǎn)品，給項目質(zhì)量和安全造成一定風(fēng)險。設(shè)計方案的后期更改給工程項目的造價帶來很多不穩(wěn)定因素，對工程造價產(chǎn)生影響的因主要有：材料品牌、材料規(guī)格、材料型號等等。建設(shè)方對項目描述不清楚，往往會導(dǎo)致工程設(shè)計變更風(fēng)險增加。

2.4竣工驗收風(fēng)險

EPC項目的收尾階段是：建設(shè)主體對工程完成情況展開驗收，對項目進(jìn)行移交并展開試運行。這一過程中主要存在兩種風(fēng)險：其一、質(zhì)量風(fēng)險或者功能風(fēng)險，承包方向建設(shè)方進(jìn)行項目移交時，如果建設(shè)方未能嚴(yán)格把關(guān)，將導(dǎo)致存在缺陷的項目順利通過驗收；其二、履行合同的風(fēng)險，受估算工期過短或開工延遲等情況影響，項目執(zhí)行會偏離預(yù)算范圍，導(dǎo)致費用明顯超支等情況出現(xiàn)，引發(fā)雙方在結(jié)算過程中的爭議。

3 EPC模式下建設(shè)方對建設(shè)項目的風(fēng)險控制措施

3.1 決策和設(shè)計風(fēng)險控制

采用EPC模式的項目建設(shè)方可以使用既定的方案展開招標(biāo)工作，如基于設(shè)計單位的設(shè)計方案進(jìn)行招標(biāo)，而后再將設(shè)計的細(xì)致工作交由總承包方完成。選擇總承包方之時，建設(shè)方要從資質(zhì)、業(yè)績、能力等方面嚴(yán)格審查，選擇在諸多領(lǐng)域（如設(shè)計和施工等）具有較高管理水平及較高技術(shù)的總承包方，為項目預(yù)期目標(biāo)的實現(xiàn)創(chuàng)造有利條件。

3.2 項目造價風(fēng)險控制

EPC項目合同是建設(shè)項目實施的指導(dǎo)性文件，是確定建設(shè)方和總承包方權(quán)利義務(wù)的依據(jù)。因此，在選擇項目合同模式時，需根據(jù)建設(shè)項目的特點及總承包方的技術(shù)水平，靈活選擇不同合同模式。需注意的是，在訂立合同時，需從以下兩方面來考慮：一是要考慮風(fēng)險分擔(dān)規(guī)則，避免將過多的風(fēng)險不合理地劃分給總承包方，導(dǎo)致其增加工程造價，或一旦發(fā)生高風(fēng)險事件致使總承包方無法履約，進(jìn)而影響項目進(jìn)展；二是要考慮合同的執(zhí)行成本及對總承包方的激勵作用，促使其全程選擇與建設(shè)方目標(biāo)一致的行為，避免項目建設(shè)出現(xiàn)超投資、超工期以及工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)下降的現(xiàn)象。

3.3 設(shè)計變更風(fēng)險控制

采用EPC模式的建設(shè)方，可在合同條款及附件中添加一些規(guī)定，如：規(guī)定總承包方制定工程開展過程中的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，從而對總承包方的諸多舉措進(jìn)行有效約束。再如：基于鼓勵承包方展開新方案的設(shè)計等考慮，制定獎勵性條款，當(dāng)承包方制定并實施有助于降低成本、加快工程進(jìn)程的方案時，對承包方進(jìn)行獎勵，為項目的按時、按質(zhì)完成創(chuàng)造有利條件。

3.4 竣工驗收階段風(fēng)險控制

EPC模式運行過程中，監(jiān)督機(jī)制主要是兩種：過程管控、事后監(jiān)督管控。過程管控模式效能的發(fā)揮主要依靠：監(jiān)理工程師、日?，F(xiàn)場代表、政府的工程質(zhì)量與安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)等，在工程實施過程中展開監(jiān)督和管制。其主要依據(jù)是EPC總承包合同當(dāng)中的相關(guān)條款。事后監(jiān)督控制模式效能的發(fā)揮則主要依靠：竣工驗收標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)置及嚴(yán)格執(zhí)行，雙方在合同當(dāng)中約定的工程質(zhì)量獎懲條件，以及違約責(zé)任條款下的責(zé)任追究機(jī)制。這兩種模式效能的發(fā)揮對竣工驗收階段的風(fēng)險控制具有重要影響。

4 結(jié)語

在現(xiàn)代工程項目之中，EPC模式所占據(jù)的位置越來越重要，日益成為工程建設(shè)方、承包方所采用的主流模式。防范由這一模式催生的工程造價風(fēng)險、進(jìn)行成本控制對項目的順利展開及完成具有重要影響。因此，項目建設(shè)方開展工作之時，必須采取有效舉措防范風(fēng)險，使EPC模式的優(yōu)勢得到充分發(fā)揮。

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