萬(wàn)娜 魯云

摘 要：科技創(chuàng)新是推動(dòng)一個(gè)國(guó)家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展主要支撐力。本文通過(guò)對(duì)寧夏科技創(chuàng)新投入機(jī)制進(jìn)行梳理與分析，進(jìn)一步掌握寧夏科技創(chuàng)新投入基本情況，分析存在的問(wèn)題和不足，研究提出建立健全有效增加寧夏科技創(chuàng)新投入的機(jī)制，成為實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的重要一環(huán)，著力提升區(qū)域創(chuàng)新能力。

關(guān)鍵詞：科技創(chuàng)新 科學(xué)研究與試驗(yàn)發(fā)展（R&D;） 科技創(chuàng)新投入

一、寧夏科技創(chuàng)新投入情況

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，主要依靠要素驅(qū)動(dòng)的發(fā)展模式難以為繼，經(jīng)濟(jì)發(fā)展由要素驅(qū)動(dòng)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)變[1]。提高科技創(chuàng)新能力是落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略、增強(qiáng)國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展"十三五"規(guī)劃綱要強(qiáng)調(diào)，必須以科技創(chuàng)新為核心，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供持久動(dòng)力。近年來(lái)，寧夏在科技創(chuàng)新取得諸多成效，科技創(chuàng)新能力得到提升，但寧夏與西部其他省份及全國(guó)相比，科技創(chuàng)新發(fā)展仍存在諸多問(wèn)題。

（一）寧夏科技創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)投入現(xiàn)狀

1. R&D;經(jīng)費(fèi)支出的增長(zhǎng)率應(yīng)當(dāng)高于同期GDP的增長(zhǎng)率，這是長(zhǎng)期保持并不斷提升一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁和實(shí)力的必要條件之一[2]。2016年寧夏R&D;（科學(xué)研究與試驗(yàn)發(fā)展）經(jīng)費(fèi)支出29.9億元，較上年增長(zhǎng)17.4%，R&D;投入強(qiáng)度（R&D;經(jīng)費(fèi)支出占地方生產(chǎn)總值的比重）0.95%，居全國(guó)第22位，較2015年提高一位；按R&D;人員（全時(shí)當(dāng)量）計(jì)算的人均R&D;經(jīng)費(fèi)支出為33.2萬(wàn)元，比上年增加5.7萬(wàn)元；R&D;項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出25.1億元，較上年增長(zhǎng)13.7%，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出占全區(qū)R&D;經(jīng)費(fèi)支出的83.8%。2011-2016年寧夏R&D;經(jīng)費(fèi)從15.3億元增長(zhǎng)至29.9億元，年均增長(zhǎng)14.4%；R&D;投入強(qiáng)度從0.73%增加到0.95%，年均增長(zhǎng)0.04個(gè)百分點(diǎn)（表1）；寧夏經(jīng)費(fèi)規(guī)模遠(yuǎn)小于全國(guó)，增長(zhǎng)速度與全國(guó)基本持平，經(jīng)費(fèi)總量及R&D;投入強(qiáng)度與全國(guó)差距逐年增大。

2. 2016年寧夏財(cái)政科技支出18.25億元，較上年增長(zhǎng)5.84%，增速下降明顯；區(qū)本級(jí)財(cái)政科技支出9.77億元，較上年減少10.59%，占寧夏財(cái)政科技支出的53.5%；五市本級(jí)財(cái)政科技支出3.89億元，較上年增長(zhǎng)40.79%，占21.3%，其中銀川市本級(jí)1.88億元，增長(zhǎng)71.0%；石嘴山本級(jí)0.53億元，增長(zhǎng)3.9%；吳忠市本級(jí)0.42億元，增長(zhǎng)20.4%；固原市本級(jí)0.25億元，增長(zhǎng)21.8%；中衛(wèi)市本級(jí)0.81億元，增長(zhǎng)34.9%；寧夏22個(gè)縣區(qū)（含靈武市、青銅峽市、高新區(qū)）財(cái)政科技支出共4.59億元，較上年增長(zhǎng)29.3%；占寧夏財(cái)政科技支出的25.2%。2011-2016年，全區(qū)地方財(cái)政科技支出占全區(qū)財(cái)政支出比重逐年上升，但與2015年相比，2016年寧夏地方財(cái)政科技支出增速明顯降低（圖1），本級(jí)財(cái)政科技投入爆發(fā)增長(zhǎng)后呈現(xiàn)回落，五市本級(jí)增長(zhǎng)明顯。

（二）寧夏已出臺(tái)的促進(jìn)科技創(chuàng)新投入政策

1."十二五"期間，寧夏高度重視科技創(chuàng)新工作，加大科技創(chuàng)新投入、加速科技發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。自治區(qū)黨委、政府2013年出臺(tái)了《關(guān)于加快推進(jìn)科技創(chuàng)新的若干意見(jiàn)》，提出"從2013年起自治區(qū)財(cái)政每年用于R&D;投入的經(jīng)費(fèi)增速達(dá)到30%以上"。2016年自治區(qū)黨委、政府出臺(tái)了《關(guān)于深入實(shí)施驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略 加快推進(jìn)科技創(chuàng)新的若干意見(jiàn)》。2017自治區(qū)第十二次黨代會(huì)將創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略作為三大戰(zhàn)略之首，提出必須把發(fā)展的基點(diǎn)放在創(chuàng)新上，著力形成以創(chuàng)新為引領(lǐng)的經(jīng)濟(jì)體系和發(fā)展方式。2017年政府工作報(bào)告中要求"R&D;經(jīng)費(fèi)占GDP比重達(dá)到1%"以上。根據(jù)寧夏沿黃科技創(chuàng)新改革試驗(yàn)區(qū)、農(nóng)業(yè)科技園區(qū)、研發(fā)平臺(tái)建設(shè)、協(xié)同創(chuàng)新中心、創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)建設(shè)及實(shí)施重點(diǎn)領(lǐng)域科技創(chuàng)新投入的新需求，為落實(shí)黨委政府相關(guān)政策，自治區(qū)科技管理部門(mén)不斷創(chuàng)新財(cái)政科技投入方式，先后出臺(tái)了企業(yè)科技創(chuàng)新后補(bǔ)助計(jì)劃、重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃、十三五重大專(zhuān)項(xiàng)、沿黃試驗(yàn)區(qū)科技創(chuàng)新專(zhuān)項(xiàng)等多項(xiàng)促進(jìn)科技創(chuàng)新投入的政策，并增加了科技金融專(zhuān)項(xiàng)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)、創(chuàng)新平臺(tái)專(zhuān)項(xiàng)、科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)等專(zhuān)項(xiàng)資金規(guī)模。

2.2016年，寧夏啟動(dòng)了"十三五"首批9個(gè)重大科技項(xiàng)目，新培育科技型企業(yè)141家，新組建科技創(chuàng)新平臺(tái)34個(gè)，科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率達(dá)50%。2017年，寧夏五市和寧東基地全面貫徹落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略，科技創(chuàng)新亮點(diǎn)不斷呈現(xiàn)。銀川市實(shí)施"科技強(qiáng)市"戰(zhàn)略，與北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)、中關(guān)村合作，建設(shè)飛地工業(yè)園、中關(guān)村創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園初見(jiàn)成效，銀川產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院正式揭牌運(yùn)行。石嘴山市實(shí)施科技創(chuàng)新"雙倍增"行動(dòng)計(jì)劃，搭平臺(tái)，引人才，建設(shè)石嘴山科技創(chuàng)業(yè)園。吳忠市與西北農(nóng)林科技大學(xué)、陜西楊凌國(guó)家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)等結(jié)對(duì)爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)。固原市圍繞特色產(chǎn)業(yè)，引進(jìn)東部?jī)?yōu)質(zhì)創(chuàng)新資源，共建創(chuàng)新平臺(tái)，助力產(chǎn)業(yè)發(fā)展。中衛(wèi)市建設(shè)軍民融合創(chuàng)新示范區(qū)，引進(jìn)衛(wèi)星遙感、北斗導(dǎo)航等一批軍民融合項(xiàng)目，打造新業(yè)態(tài)、培育新動(dòng)能。寧東基地大力支持企業(yè)開(kāi)展科技創(chuàng)新和引進(jìn)培養(yǎng)人才，對(duì)企業(yè)申報(bào)重點(diǎn)科研項(xiàng)目、實(shí)施技術(shù)改造、組建創(chuàng)新平臺(tái)等進(jìn)行配套獎(jiǎng)勵(lì)。

二、寧夏在科技創(chuàng)新投入落實(shí)方面存在的主要問(wèn)題

結(jié)合寧夏科技創(chuàng)新投入機(jī)制實(shí)際情況，考慮地方經(jīng)濟(jì)和科技發(fā)展的需求，發(fā)現(xiàn)寧夏目前在科技創(chuàng)新投入落實(shí)方面主要存在如下問(wèn)題：

（一）財(cái)政投入整體不足，特別是市縣層面用于科技創(chuàng)新的投入嚴(yán)重不足

2016年，全區(qū)地方財(cái)政科技支出18.3億元，占公共財(cái)政支出的1.46%，區(qū)本級(jí)財(cái)政科技支出9.7億元，占財(cái)政公共支出的比重為3.19%，市縣財(cái)政科技支出8.5億元，占財(cái)政公共支出的比重為0.90%，29個(gè)各級(jí)財(cái)政中，11個(gè)財(cái)政科技支出占公共財(cái)政支出比重超過(guò)1%，10個(gè)財(cái)政科技支出占公共支出比重低于0.30%，財(cái)政R&D;投入是財(cái)政科技支出的一部分，部分縣區(qū)R&D;投入多為科技創(chuàng)新后補(bǔ)助配套資金，R&D;投入嚴(yán)重不足。同時(shí)，以2016年為例，全區(qū)政府資金占全社會(huì)R&D;經(jīng)費(fèi)比重為21.0%，比西部34.3%的平均水平低了13.3個(gè)百分點(diǎn)，低于西北地區(qū)的陜西（53.2%）、甘肅（34.5%）、青海（37.2%）和新疆（27.3%），財(cái)政整體投入不足的問(wèn)題仍舊明顯。

（二）具有研發(fā)活動(dòng)的規(guī)模以上企業(yè)數(shù)量少，研發(fā)投入強(qiáng)度低，R&D;投入統(tǒng)計(jì)工作開(kāi)展不規(guī)范

2016年寧夏規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)1174家，有R&D;活動(dòng)的企業(yè)224家，占全部規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的19.1%，而且在整個(gè)"十二五"期間，寧夏開(kāi)展R&D;活動(dòng)企業(yè)占比一直維持在12%-13%之間，低于全國(guó)有R&D;活動(dòng)企業(yè)19.2%的比重，存在相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)在開(kāi)展R&D;活動(dòng)，但未統(tǒng)計(jì)其R&D;投入，全區(qū)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)研發(fā)投入強(qiáng)度僅為0.58%，遠(yuǎn)低于全國(guó)0.90%的水平。

（三）部分科技政策落實(shí)不到位，特別是市縣級(jí)財(cái)政存在資金未能及時(shí)配套和撥付的情況

1.目前，在自治區(qū)政府各科技管理部門(mén)出臺(tái)的各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃中，自治區(qū)本級(jí)財(cái)政執(zhí)行較好，但部分市縣級(jí)財(cái)政執(zhí)行情況不容樂(lè)觀。以目前我區(qū)在科技創(chuàng)新方面投入力度最大、惠及范圍最廣的企業(yè)科技創(chuàng)新后補(bǔ)助計(jì)劃為例，該計(jì)劃對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的研發(fā)項(xiàng)目，按審計(jì)后的實(shí)際研發(fā)投入的20%-40%支持企業(yè)，補(bǔ)助資金由自治區(qū)和市、縣（區(qū)）財(cái)政各按50%比例承擔(dān)。但在資金下達(dá)到市縣財(cái)政后，一些市縣不能及時(shí)撥付到企業(yè)，甚至截留達(dá)半年之久；還有一些市縣財(cái)力匱乏，不能及時(shí)落實(shí)配套資金，組織企業(yè)申報(bào)后補(bǔ)助項(xiàng)目的積極性也不高，普遍存在刻意控制企業(yè)申報(bào)項(xiàng)目數(shù)量的情況。

2.研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策的落實(shí)不力。該政策作為一項(xiàng)普惠性政策，由于部分中小企業(yè)和基層科技人員意識(shí)淡薄，對(duì)該項(xiàng)政策了解較少，與市縣科技、稅務(wù)等部門(mén)之間的相互溝通不夠，致使在不同市縣研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策落實(shí)差異較大。這些政策未能完全落實(shí)到位，對(duì)我區(qū)總體科技創(chuàng)新投入造成了不良的影響。

三、關(guān)于加大我區(qū)科技創(chuàng)新投入落實(shí)力度的幾點(diǎn)建議

（一）按既定目標(biāo)，繼續(xù)加大基層市縣政府科技創(chuàng)新財(cái)政資金的投入力度

將我區(qū)《關(guān)于推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略的實(shí)施意見(jiàn)》中提到的"建立穩(wěn)定支持創(chuàng)新的財(cái)政投入增長(zhǎng)機(jī)制，從2018年起，全區(qū)各級(jí)財(cái)政R&D;經(jīng)費(fèi)投入年增長(zhǎng)速度30%以上，帶動(dòng)全社會(huì)R&D;投入強(qiáng)度達(dá)到2%以上"作為各級(jí)地方政府重點(diǎn)工作績(jī)效指標(biāo)，由自治區(qū)人民政府與五市人民政府簽訂目標(biāo)任務(wù)責(zé)任書(shū)，逐層分解財(cái)政R&D;經(jīng)費(fèi)投入目標(biāo)指標(biāo)，加大考核權(quán)重，力爭(zhēng)2020年全區(qū)R&D;經(jīng)費(fèi)中政府投入（包括中央財(cái)政投入、區(qū)本級(jí)財(cái)政投入和市、縣（區(qū)）財(cái)政投入）達(dá)到18.5億元以上，以政府資金引導(dǎo)全社會(huì)R&D;經(jīng)費(fèi)支出占GDP比重達(dá)到2%以上。

（二）采取有力措施，進(jìn)一步規(guī)范全社會(huì)R&D;投入統(tǒng)計(jì)工作

要求全區(qū)所有科技型中小企業(yè)必須開(kāi)展規(guī)范的R&D;投入統(tǒng)計(jì)工作，對(duì)于此前沒(méi)有開(kāi)展此項(xiàng)工作的科技型中小企業(yè)由各級(jí)科技和稅務(wù)部門(mén)組織專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，并督促落實(shí)，同時(shí)也有助于研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策的宣導(dǎo)和落地；在以自治區(qū)企業(yè)科技后補(bǔ)助為代表的各類(lèi)科技計(jì)劃項(xiàng)目申報(bào)條件中都對(duì)企事業(yè)單位、科研院所等開(kāi)展R&D;投入統(tǒng)計(jì)工作提出硬性規(guī)定，可規(guī)定未開(kāi)展R&D;投入統(tǒng)計(jì)的單位不得享受任何科技計(jì)劃資金支持；探索并推進(jìn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu)為不具備條件的中小企業(yè)提供研發(fā)費(fèi)歸集及加計(jì)扣除工作咨詢服務(wù)。通過(guò)以上措施并舉，促進(jìn)更多的企業(yè)進(jìn)行規(guī)范的R&D;投入統(tǒng)計(jì)。

同時(shí)，希望能夠由統(tǒng)計(jì)部門(mén)牽頭組織，進(jìn)一步梳理各級(jí)財(cái)政科技撥款和用于R&D;投入的財(cái)政資金之間的關(guān)系，以及各自的統(tǒng)計(jì)口徑，明確可以計(jì)入R&D;經(jīng)費(fèi)的財(cái)政資金范圍，與企業(yè)一起努力，共同采取措施，確保我區(qū)全社會(huì)R&D;投入的準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)。

（三）科學(xué)編制地方各級(jí)政府科技創(chuàng)新財(cái)政投入預(yù)算，確?？萍颊呗鋵?shí)到位

嚴(yán)格落實(shí)各類(lèi)科技計(jì)劃、獎(jiǎng)勵(lì)、扶持政策提前備案制度，未提前備案則不得享受政府各類(lèi)科技資金支持。還是以資金支持力度大、市縣區(qū)政府配套資金存在困難的自治區(qū)企業(yè)科技后補(bǔ)助計(jì)劃為例，可要求企業(yè)在研發(fā)項(xiàng)目?jī)?nèi)部立項(xiàng)之初就必須在科技部門(mén)進(jìn)行備案，明確項(xiàng)目研發(fā)費(fèi)投入預(yù)算，自治區(qū)各級(jí)科技部門(mén)對(duì)預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格審查，并對(duì)下一年度擬支持的科技資金額度達(dá)成一致。自治區(qū)政府統(tǒng)籌考慮，各級(jí)市縣政府在財(cái)政預(yù)算編制時(shí)，以企業(yè)科技計(jì)劃備案研發(fā)投入預(yù)算為重要依據(jù)，充分考慮各類(lèi)科技計(jì)劃的擬支持力度和資金撥付時(shí)間，按照自治區(qū)財(cái)政每年用于R&D;投入的經(jīng)費(fèi)達(dá)到30%以上的增速目標(biāo)，逐層分解，科學(xué)編制科技創(chuàng)新財(cái)政投入預(yù)算。

同時(shí)，為確保各類(lèi)科技政策落實(shí)的及時(shí)性，要求各級(jí)政府部門(mén)不得以任何理由截留資金，必須及時(shí)撥付至被支持單位。例如，可要求相關(guān)市縣區(qū)政府在資金撥付文件下達(dá)三個(gè)月內(nèi)必須完成資金撥付，對(duì)于資金撥付拖期的行為，按拖期情況，納入各相關(guān)政府部門(mén)年度績(jī)效考核內(nèi)容，加大考核力度。

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