周勇

1999年，青海省曝出中華人民共和國成立以來最大的國庫資金貪污案——鯨吞國庫資金高達(dá)1549.3萬余元的“青海第一貪污案”。該案于2001年12月20日在青海省高級(jí)人民法院二審審理終結(jié)并宣判：主犯陳志清被判死刑，主犯包琪被判死刑、緩期兩年執(zhí)行，從犯朱向榮、程海林被判無期徒刑，從犯高正標(biāo)、金曉華、房廣亮等被判有期徒刑6至2年不等。此案曾被朱镕基總理親自批示，震驚國人。

失衡心態(tài)生貪

出生于普通工人家庭的陳志清，從童年起就對(duì)未來生活充滿了憧憬和幻想。從小學(xué)到高中，都是品學(xué)兼優(yōu)。然而他覺得命運(yùn)似乎對(duì)他不公，高中畢業(yè)后沒有考上大學(xué)。為生活所迫，也想為自己的前途闖一闖，只有參軍入伍一條路。在部隊(duì)陳志清積極努力，入伍后不到一年，就光榮入了黨，并多次受到部隊(duì)嘉獎(jiǎng)。

復(fù)員后，陳志清被招考到了青海省黃金工作隊(duì)，后又調(diào)到中國人民銀行青海分行國庫處工作。一開始，陳志清很勤奮，認(rèn)真學(xué)習(xí)和鉆研銀行業(yè)務(wù)知識(shí)，很快掌握了國庫記賬、預(yù)算、核算和計(jì)算機(jī)等知識(shí)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的贊賞和信任。因此1990年4月，陳志清被調(diào)入國庫處擔(dān)任地方財(cái)政預(yù)算核算崗位業(yè)務(wù)主管。然而，陳志清沒有珍惜。就在這個(gè)時(shí)候，一種不平衡的心理開始萌發(fā)并愈演愈烈。他看到當(dāng)年的同學(xué)和戰(zhàn)友，有的被提拔當(dāng)了領(lǐng)導(dǎo)干部，有的下海經(jīng)商成為腰纏萬貫的“大款”，內(nèi)心倍感失落。從此，總想出人頭地的陳志清，開始改變自己的人生航向，貪欲和私心的腐蝕劑也開始侵入他的靈魂。

盡管陳志清只是國庫處的辦事員，但手中卻執(zhí)掌著省級(jí)行政事業(yè)單位撥款的大權(quán)，求他辦事的人不少，將其奉為“財(cái)神”。他的私欲與野心隨之膨脹，不甘心只當(dāng)個(gè)過路財(cái)神。頗有心計(jì)的陳志清最終向國庫伸出了罪惡的黑手。在第一次將截留的5.3萬元稅款弄到手后，陳志清興奮不已?！白约阂苍话擦撕脦滋?，接下來平安無事，我的膽子就放開了。”從此陳志清一發(fā)不可收拾，開始了第二次、第三次……

在法庭上，陳志清對(duì)自己的罪行供認(rèn)不諱。他說：“當(dāng)我在看守所回顧和交代罪行時(shí)，我自己也感到震驚，為自己犯下的罪行而深深懺悔。我曾有一個(gè)幸福的家庭，工作舒適，得心應(yīng)手。由于自己工作積極努力，業(yè)務(wù)上刻苦鉆研，多次被評(píng)為先進(jìn)個(gè)人和省級(jí)優(yōu)秀黨員。隨著改革開放浪潮的沖擊，我沒有加強(qiáng)學(xué)習(xí)以適應(yīng)形勢(shì)的發(fā)展，當(dāng)看到周圍的人紛紛下海、經(jīng)商，大把地賺錢，看到他們開著豪華車經(jīng)常出入高檔娛樂場所，而自己僅這么一點(diǎn)工資，我心理開始不平衡，感到自己勤奮工作沒有被單位和社會(huì)認(rèn)可，我的才能沒有得到發(fā)揮，金錢萬能的錯(cuò)誤觀念滲透進(jìn)思想，使我不擇手段，不顧國法竊取金錢，一步步走向深淵，成了國家和人民的罪人?！?/p>

淪為金庫碩鼠

陳志清清楚國庫資金的流向有嚴(yán)格的規(guī)定，沒有銀行工作人員的配合是很難得手的。于是，經(jīng)過精心選擇，他找到本行當(dāng)時(shí)在會(huì)計(jì)處聯(lián)行崗工作的李寧，兩人密謀后，開始了首次罪惡行動(dòng)。那是1992年6月12日的下午，陳志清在一張上繳的稅款憑證上巧妙地進(jìn)行涂改，隨后將截留的5萬余元稅款以“退稅”為由轉(zhuǎn)到會(huì)計(jì)處，再由李寧利用工作之便，改變退款方向，用極隱蔽的手法，將款轉(zhuǎn)到陳志清女兒的個(gè)人賬戶上……以后幾次，陳志清都是以截留稅款、撥款單作假、涂改票據(jù)等為手段，將國庫資金轉(zhuǎn)入同伙為他提供的銀行賬戶上，而且金額逐漸增大，從最初的幾萬元發(fā)展到幾十萬元，合作伙伴也不斷變換。1994年，陳志清與袁海彬（中國工商銀行西寧市城西支行保衛(wèi)科干部）合謀貪污，由陳志清負(fù)責(zé)劃款，袁海彬提供賬號(hào)。10月8日，陳志清截留了上繳國庫的稅款65萬元，以“錯(cuò)劃退庫”的名義，將此款打入袁海彬提供的賬號(hào)，后袁海彬提取現(xiàn)金5萬元，剩余贓款二人陸續(xù)提取現(xiàn)金后均分。

1996年11月，陳志清與袁海彬再次合謀貪污，這次他的作案手段更為直接。他與袁商定自己開戶，然后分贓。于是，二人私刻了“徐長海”個(gè)人印鑒，并偽造“青海省計(jì)算機(jī)中心”公章，用其設(shè)立了賬號(hào)。11月25日，陳志清覺得機(jī)會(huì)來了，他斗膽將一筆上繳國庫的稅款622.3元，涂改為1600622.3元，將虛增的160萬元以自制的假稅款憑證作退庫處理，打入“青海省計(jì)算機(jī)中心”在西寧市商業(yè)銀行開發(fā)城市信用社賬戶上，后將此款轉(zhuǎn)出并提取現(xiàn)金。作案后陳志清、袁海彬各分得贓款60萬元，其余40萬元由二人共同投資開辦了“金夢(mèng)歌舞廳”……袁海彬在陳志清國庫特大貪污案事發(fā)并一審宣判后負(fù)罪出逃，于2002年7月17日被青海警方抓獲歸案。在法庭上，伙同陳志清共同貪污225萬元的袁海彬，以貪污罪被判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身；其妻丁玉萍犯窩藏罪，被判處有期徒刑二年零六個(gè)月。這是陳志清特大貪污團(tuán)伙案中最后兩名同案犯的審判。

與袁海彬的那次作案成功后，陳志清更加狂妄和大膽，作案金額越來越大。1997年他三次與同伙包琪、朱向榮合謀作案竊取國庫資金580萬元，1998年陳又兩次從國庫劃轉(zhuǎn)資金480萬元。僅兩年，貪污數(shù)額就超過千萬元。

陳志清在法庭上為自己辯護(hù)時(shí)說：“我既不是高官，也沒有特權(quán)，只是一名普通的會(huì)計(jì)，之所以頻頻得手，與國庫、財(cái)政、稅務(wù)工作中存在的種種漏洞是分不開的?！彼f：“規(guī)章制度不健全，有章不循，監(jiān)督、審核不力，這些都是我作案的基礎(chǔ)。按規(guī)定，行庫往來應(yīng)每天核對(duì)一次，但是在這里卻是每一個(gè)月才核對(duì)一次；國庫業(yè)務(wù)相關(guān)部門之間的對(duì)賬聯(lián)系等也未能按規(guī)定去做，財(cái)、稅庫之間和賬務(wù)嚴(yán)重脫節(jié)，聯(lián)系不夠。1993年到案發(fā)，稅務(wù)部門與省國庫之間的對(duì)賬幾乎從未有過，相互之間的報(bào)表也未能按要求進(jìn)行互對(duì)。對(duì)大數(shù)、不對(duì)小數(shù)，電話對(duì)賬等不規(guī)范的做法成了經(jīng)常的事；重要空白憑證、印章沒有按規(guī)定使用、領(lǐng)用，流入個(gè)人手中；非專業(yè)干部領(lǐng)導(dǎo)專業(yè)性很強(qiáng)的部門，導(dǎo)致部門整體業(yè)務(wù)素質(zhì)低下，出現(xiàn)嚴(yán)重的工作漏洞。作案的每一筆資金都有被審核出來的可能，但由于他們不是按正規(guī)的制度去做事，所以讓我鉆了空子?！?/p>

陳志清的這些話雖然是在為自己開脫，但是分析一下他作案的過程和手段，不能說完全沒有道理。拿1996年他貪污的160萬元來說，僅僅由于銀行工作人員的疏忽，沒有在小寫款前加入人民幣符號(hào)，就讓他鉆了空子，將662.3元涂改為1600622.3元，虛增了160萬。給他開設(shè)賬戶的銀行則為了拉存款，只憑一枚私章，就違反專業(yè)銀行開戶規(guī)定，順利地給他開了戶。如果不是金融部門的工作人員有章不循，那么陳志清也不會(huì)屢屢得手，使國家遭受如此巨大的損失。

陳志清用貪污來的錢與人合伙做生意，先后購買了兩輛高級(jí)轎車，一輛凌志，一輛豐田佳美。他還開歌舞廳、開當(dāng)?shù)洌刻扉_著高級(jí)轎車進(jìn)出銀行大門，生活奢侈，但單位里卻沒有一個(gè)人問他車是從哪里來的，沒有人想一想作為一個(gè)銀行的普通干部，他哪來這么多錢。正是由于這些人的麻痹大意，使陳志清變得肆無忌憚，國庫資金一次次地被他竊取。

事發(fā)倉皇出逃

1999年2月1日上午，青海省財(cái)政廳與青海省國稅局就上年度應(yīng)上繳稅款核對(duì)賬務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)1998年度上繳的稅款中，竟有480萬元稅款去向不明，巨大的差額引起了省政府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，立即責(zé)成有關(guān)部門組織核查，務(wù)必查清。2月4日下午，剛從西安開會(huì)歸來的中國人民銀行青海分行行長胡長舜一踏進(jìn)家門，就接到單位打來的電話：“省財(cái)政、稅務(wù)、國庫三方的年終對(duì)賬工作已告一段落，國庫處的賬對(duì)不上，賬面上短缺資金480萬元。2月1日下午國庫處原主辦人陳志清跟領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假說家中有事，至今沒有來上班?！狈畔码娫?，胡行長心頭不免一震，賬面出現(xiàn)短款問題難道與國庫處主辦人陳志清有關(guān)？此時(shí)此刻陳志清請(qǐng)假是為了……胡行長不敢再想下去，他已經(jīng)意識(shí)到了問題的嚴(yán)重性。胡長舜顧不得吃飯，立刻打電話向公安部門報(bào)告了情況，并指示銀行保衛(wèi)處迅速尋找陳志清的下落。然而，凡是陳的親屬或與他熟悉的人，都不知道陳志清的去向。種種跡象表明，陳志清逃跑了。

原來，2月1日有關(guān)人員在國庫處核查賬目發(fā)現(xiàn)短款時(shí)，心中有鬼的陳志清就在現(xiàn)場，目睹了整個(gè)核查過程。當(dāng)時(shí)查出的480萬元正是他1998年兩次伙同同學(xué)包琪貪污的總和。表面上陳志清強(qiáng)裝若無其事，其實(shí)早已嚇得魂不附體。當(dāng)天下午，他以家中有事為由請(qǐng)假，來了個(gè)金蟬脫殼，“三十六計(jì)走為上計(jì)”。他立即給朋友打電話，讓他們?yōu)樗麥?zhǔn)備資金。但是，讓他沒想到的是，以往的那些狐朋狗友都避開了他，有的干脆關(guān)掉手機(jī)。陳志清既氣憤又無奈，他撥通了遠(yuǎn)在西安的同案犯包琪的電話，告訴包琪他倆合伙竊取的480萬元國庫資金已東窗事發(fā)，叫他籌款火速來西寧見面。沒想到等了兩天仍遲遲不見包琪的影子，心急火燎的陳志清只得倉皇出逃。

在陳志清失蹤后的第六天，青海分行以陳志清涉嫌貪污國庫資金向西寧市警方報(bào)案。西寧市公安局按照案件管轄的規(guī)定，將此案移交給該市檢察院。此時(shí)，陳志清已經(jīng)出逃十多天了。案情重大，刻不容緩。在接到案件移送的當(dāng)日，西寧市檢察院即召開了由中國人民銀行青海分行、西寧市公安局和青海省檢察院反貪局四方參加的案情分析會(huì)，成立了專案組，并抽調(diào)得力偵查員、司法會(huì)計(jì)、技術(shù)人員組成三個(gè)行動(dòng)小組全力以赴投入偵破工作。

專案組查明：犯罪嫌疑人陳志清，現(xiàn)年37歲，大專文化程度，系復(fù)員軍人，1990年由青海省黃金工作隊(duì)調(diào)入中國人民銀行青海分行國庫處工作，任業(yè)務(wù)主辦員。經(jīng)過連續(xù)6天的賬目清查，發(fā)現(xiàn)又有總金額625萬元的4筆國庫資金被陳志清竊取。陳志清涉嫌貪污國庫資金的總額由480萬元一下子猛增到1105萬元。專案組人員一個(gè)個(gè)目瞪口呆！專案組再次抽調(diào)相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行細(xì)致的核查，旋即又有驚人發(fā)現(xiàn)：陳志清利用擔(dān)任中國人民銀行青海省分行國庫處干部的職務(wù)便利，在長達(dá)7年的貪污中共作案14起，侵吞公款高達(dá)1549.3萬元！至此，整個(gè)案件輪廓基本明朗，中華人民共和國成立以來青海省銀行職員內(nèi)外勾結(jié)貪污國庫資金的特大案件終于浮出水面。陳志清鯨吞國庫資金數(shù)額如此巨大，令司法機(jī)關(guān)及青海省政府、中國人民銀行等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)非常震驚，甚至驚動(dòng)中央！

再說陳志清等待包琪籌款前來解圍未果，便與情婦董某從銀行取出50多萬元公款，匆匆忙忙用假身份證買了兩張飛往北京的機(jī)票，于1999年2月2日晚8時(shí)開始了亡命生涯。在首都機(jī)場，驚魂未定的陳志清未敢出機(jī)場大門半步，就乘坐當(dāng)天的飛機(jī)直竄上海。到了上海，他又感到不安全，便馬不停蹄地坐火車到了蘇州，半個(gè)月之后，他又殺了個(gè)“回馬槍”，乘火車西逃，在陜西省咸陽市落了腳。到了咸陽后，狡猾的陳志清再也不敢走了，就在一個(gè)名叫“好望角”的賓館附近租了一套房子隱居下來。在這里，他似有一種如釋重負(fù)的感覺，心境也安穩(wěn)了許多。他打開手機(jī)與同伙聯(lián)系，以了解他那些難兄難弟們的消息和青海警方對(duì)此案的偵破情況。

結(jié)束罪惡生命

陳志清的出逃，給案件的偵查工作帶來了不小的難度，但這絲毫阻擋不了辦案機(jī)關(guān)偵查的腳步。根據(jù)已掌握的線索和連續(xù)幾天的明察暗訪，警方終于抓獲了陳志清的兩個(gè)同伙，經(jīng)突審，又將涉案的幾個(gè)重點(diǎn)嫌疑人收入網(wǎng)中。然后，西寧市檢察院專案組經(jīng)過縝密策劃和部署，對(duì)陳志清的包圍圈越來越小。1999年4月14日，該案重要案犯包琪被緝拿歸案，在強(qiáng)大的政策攻勢(shì)面前，包琪提供了陳志清在咸陽藏匿的確切地點(diǎn)。5月7日，西寧市檢察院副檢察長李保國率領(lǐng)追捕組，在咸陽警方的配合下，分6個(gè)行動(dòng)小組包圍了陳志清和其情婦居住的一幢居民樓。5月8日下午3時(shí)40分，一個(gè)染著紅頭發(fā)的女人和一個(gè)留有小胡子的男人進(jìn)入了偵查人員的視線。經(jīng)辨認(rèn)確信是陳志清和其情婦后，偵查人員一躍而上將二人擒獲。陳志清一陣掙扎，口中說著“我知道自己跑不掉了，但沒想到如此快就被抓了”！

2001年1月16日，西寧市中級(jí)人民法院一審公開審理陳志清特大國庫資金貪污案，法庭通過質(zhì)證和法庭辯論等程序后，經(jīng)合議，當(dāng)庭宣判，以貪污罪依法判處陳志清死刑，剝奪政治權(quán)利終身。包琪、朱向榮等另案處理。陳不服，上訴至青海省高級(jí)人民法院。2001年4月，青海省高院以“原審判決部分事實(shí)不清”為由，發(fā)回西寧市中院重審。同年6月，西寧市中級(jí)人民法院開庭重審后判處：陳志清死刑，同案犯包琪死刑、緩期兩年執(zhí)行，同案犯朱向榮、程海林無期徒刑，同案犯高正標(biāo)、金嘵華、房廣亮、李寧有期徒刑6至2年不等。法院宣判后，陳志清等均表示不服，提起上訴。

在2001年11月開庭的二審?fù)徶校愔厩宓?人對(duì)所犯罪行供認(rèn)不諱，承認(rèn)有罪，同時(shí)以自己積極退贓、有悔罪表現(xiàn)為由，希望二審減輕判決；但包琪、朱向榮、程海林3人卻極力辯解，否認(rèn)有罪，要求二審法院作出無罪判決。經(jīng)過法庭質(zhì)證、辯論等程序后，鑒于此案案情重大，青海省高級(jí)人民法院宣布休庭合議，擇期宣判。

二審法院經(jīng)審理查明：陳志清從1992年6月至1997年11月間，利用其擔(dān)任中國人民銀行西寧中心支行國庫處干部的職務(wù)便利，先后伙同同案犯包琪、朱海林、高正標(biāo)、金曉華、房廣亮、李寧及荀遠(yuǎn)峰（已死亡）、袁海彬（在逃）采用截留下級(jí)財(cái)政上繳稅款，以“退稅”為由偽造人民銀行“郵劃代收?qǐng)?bào)單”，退庫至下級(jí)人民銀行，通過利用他人在中國人民銀行青海省分行會(huì)計(jì)處聯(lián)行崗工作的便利，偽造單據(jù)，侵吞公款5.3萬元；采用截留下級(jí)財(cái)政上繳稅款或虛增上繳稅款數(shù)額，銷毀原始憑證，填寫“預(yù)算撥款憑證”，偽造省財(cái)政廳撥款或其他支出，將款轉(zhuǎn)入事先找好的賬戶等手段，先后作案13起，共計(jì)侵吞公款1549.3萬元。其中，伙同包琪（西寧市眾星貿(mào)易有限責(zé)任公司原經(jīng)理）共同貪污660萬元；與朱向榮（西寧市眾志實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司原總經(jīng)理）共同貪污300萬元；與程海林（西寧市宏利有限公司原經(jīng)理）共同貪污200萬元；與高正標(biāo)（建行青海省西寧市城中辦事處原出納）共同貪污20萬元；與金曉華（人行西寧市中心支行國庫處原干部）共同貪污12萬元；與房廣亮（工商銀行西寧市城東支行原干部）共同貪污12萬元；與李寧共同貪污5.3萬元。

最終，經(jīng)過青海省高院合議庭合議和審判委員會(huì)討論，二審判決除撤銷對(duì)上訴人李寧的刑事判決、免予刑事處罰外，其余均駁回上訴，維持原判。2001年12月，青海省高級(jí)人民法院把判決依法報(bào)送最高人民法院核準(zhǔn)，最高人民法院于2002年5月16日以〔2002〕刑復(fù)字第13號(hào)刑事裁定書，依法核準(zhǔn)以貪污罪判決陳志清死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)的刑事判決。2002年5月30日上午，40歲的巨貪陳志清被執(zhí)行槍決。

這起青海省最大的貪污案，截至目前只追回230多萬元贓款及部分贓物，其余贓款均被揮霍或至今無法追回。

（摘自《檢察風(fēng)云》）