高 堯

（陜西省科學技術(shù)情報研究院，陜西西安 710054）

0 引言

科技計劃是政府組織科學研究與技術(shù)開發(fā)活動的基本形式[1]?？萍及l(fā)展需要穩(wěn)定和充足的經(jīng)費投入支持，而科技計劃經(jīng)費是科技經(jīng)費的重要來源之一，因此對科技計劃經(jīng)費投入績效進行評價，明確科技計劃經(jīng)費的投入與產(chǎn)出之間的關(guān)聯(lián)性，以發(fā)現(xiàn)科技計劃經(jīng)費配置管理中存在的不足，優(yōu)化經(jīng)費投入結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)費效益，對促進政府管理部門決策的科學化、精確化，滿足社會公眾對財政科技經(jīng)費的關(guān)切，真正發(fā)揮科技計劃經(jīng)費應有的作用，支撐引領(lǐng)經(jīng)濟社會的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義[1]?？萍加媱澖?jīng)費績效具有以下3個特點。

（1）明顯的公共性?？萍加媱澖?jīng)費來源于政府公共財政資金，屬于公共資源，同時，科技計劃經(jīng)費用于彌補市場無法驅(qū)動的有關(guān)科技活動投入，其產(chǎn)出結(jié)果具有一定的公益性和示范性，因此其效益與產(chǎn)出體現(xiàn)其強烈的公共屬性。

（2）績效的滯后性。從科技經(jīng)費的投入到產(chǎn)出效益顯現(xiàn)需要一定的時間。經(jīng)費投入到科技成果產(chǎn)出，再到帶來直接與間接效益，中間有一定的時滯。不同行業(yè)的滯后程度不同，農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)學衛(wèi)生事業(yè)的效益產(chǎn)出周期較長，而工業(yè)科技尤其是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的項目資助投入往往存在爆發(fā)突變，周期較短。

（3）績效的間接性[2]。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是政府的財政投入并不是投入越多越能出效果，而應該注意優(yōu)化投資環(huán)境和投入結(jié)構(gòu)，將經(jīng)費作為政府撬動市場的杠桿，以發(fā)揮更大的效果。二是政府要制定符合市場的投資制度，搭建適合企業(yè)投資的平臺，讓科技經(jīng)費投入充分發(fā)揮作用。三是一些科技項目只有持續(xù)的經(jīng)費投入，才能在市場形成明顯的效應。

本文將對近年來陜西省科技計劃經(jīng)費投入的績效進行評價，在分析存在問題的基礎上，提出相應的建議對策。

1 評價指標體系設計原則

（1）真實有效

設計績效評價指標體系首先要保證納入評估系統(tǒng)的指標和數(shù)據(jù)真實有效，從而真實客觀、科學有效地衡量科技財政投入的效益。同時，績效評價指標能夠全面、準確地評估財政經(jīng)費投入的直接績效和間接績效，績效評價指標體系需要具有較強的可信度和系統(tǒng)性，納入的評價指標需包含互有內(nèi)在聯(lián)系的若干組或若干層次[3]。

（2）經(jīng)濟可行

績效評價指標體系選取的計算方法不可以太繁瑣，要容易上手切實可行；計算各項績效評價指標方法要統(tǒng)一規(guī)范；績效評價指標需要的數(shù)據(jù)要容易采集，充分考慮經(jīng)濟性和可行性；指標統(tǒng)計需要標準化、通用化，符合行業(yè)通用標準。

（3）全面和主要相結(jié)合

評價科技計劃經(jīng)費績效的指標很多，但每個指標能夠反映的內(nèi)容不同，要針對具體項目設置重要的權(quán)重較高的指標，同時要注意選擇的指標應該充分反映實際績效，不容遺漏和重復，兼顧全面和主要的特點。

（4）定量與定性相結(jié)合

評估指標在實際操作中只有方便計算、易于比較，才能得到一個可衡量、明晰的結(jié)果，因此需要選取一些直觀的、可量化的定量指標。而要全面評估科技投入的績效，由于效益的復雜性，需要不同維度的效益指標進行定性的方式評估科技產(chǎn)出[4]。

根據(jù)上述原則，并結(jié)合投入產(chǎn)出理論，本文最終選取確定了陜西省科技計劃經(jīng)費投入績效評價指標，如表1所示。

2 數(shù)據(jù)收集及處理

通過查找資料獲得2009年至2014年的指標數(shù)據(jù)如表2，并假定時滯為1年，即2010年的產(chǎn)出對應2009年的投入，以此類推。

表1 陜西省科技計劃經(jīng)費投入績效評價基本指標

利用灰色系統(tǒng)理論建模軟件Grey Mоdeling_V3.0進行計算，得到有關(guān)指標的綜合關(guān)聯(lián)性的運算結(jié)果，見表4。

3 結(jié)果分析

本文根據(jù)選取的1個投入指標、7個產(chǎn)出指標，利用灰色關(guān)聯(lián)度分析法對陜西省一定時期內(nèi)的科技計劃經(jīng)費績效進行計算分析。根據(jù)計算結(jié)果，結(jié)合有關(guān)學者對關(guān)聯(lián)度強弱的研究，以及陜西省科技活動的實際情況，將綜合關(guān)聯(lián)度用ρ來表示，ρ＞0.9的定義為強關(guān)聯(lián)績效指標，0.7≤ρ≤0.9定義為關(guān)聯(lián)績效指標，ρ〈0.7定義為弱關(guān)聯(lián)績效指標。根據(jù)上述定義，同時結(jié)合筆者的工作實際，得出以下分析結(jié)果。

（1）績效的總體水平相對較低

根據(jù)2009年至2013年陜西省科技計劃經(jīng)費投入資金作為投入指標數(shù)據(jù)，在7項產(chǎn)出指標中，只有3項與投入指標的關(guān)聯(lián)度達到了0.9以上，屬于強關(guān)聯(lián)績效指標，其余4項指標與投入指標的關(guān)聯(lián)度均低于0.7，屬于弱關(guān)聯(lián)績效指標。

（2）經(jīng)費增長的約束機制不強

2009年至2014年，陜西省科技計劃經(jīng)費從4.5億元增加到8.6億元，其中2009年到2014年，科技計劃經(jīng)費增長速度最高達到30.4%，但2013年到2014年的增長速度卻為0，缺乏穩(wěn)定性與連貫性。同時，2014年陜西省本級財政科技支出占財政支出的比重為1.51%，位居全國第20位，并呈逐年下降的趨勢，與陜西省近年經(jīng)濟發(fā)展存在一定的非同步性。這說明陜西省的財政科技投入增長尚缺少穩(wěn)定的約束機制，在投入上連貫性不夠，經(jīng)費總體規(guī)模偏小。

表2 2009年至2014年主要指標數(shù)據(jù)

表3 無量綱化處理后的主要指標數(shù)據(jù)

表4 各績效指標綜合關(guān)聯(lián)度運算結(jié)果

（3）經(jīng)費投入與經(jīng)濟發(fā)展關(guān)聯(lián)度較高

陜西省科技計劃經(jīng)費與國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的關(guān)聯(lián)度最高，達到了0.9544；其次是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)主營收入的關(guān)聯(lián)度為0.9523，專利授權(quán)數(shù)的關(guān)聯(lián)度為0.9119。以上3項指標與科技計劃經(jīng)費的關(guān)聯(lián)度都達到了0.9以上，表現(xiàn)出與科技計劃經(jīng)費極強的關(guān)聯(lián)度。這3項指標主要涉及經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，因此，科技計劃經(jīng)費與經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)聯(lián)度較高[5]。

4 結(jié)語與政策建議

本文對陜西省科技計劃經(jīng)費投入和產(chǎn)出之間的關(guān)聯(lián)性進行了評價分析，所得結(jié)論較為合理，有一定的參考價值。但是，由于較為細化、直接的指標數(shù)據(jù)較難搜集，因此一些關(guān)聯(lián)度較低的指標無法進行更詳細的定量分析，還有待今后繼續(xù)深入探討。

根據(jù)上文的分析結(jié)果，對陜西科技計劃經(jīng)費的投入提出以下政策建議。

（1）完善現(xiàn)有科技計劃體系

以當前深化科技體制改革為契機，參照國家和有關(guān)省市經(jīng)驗做法，完善陜西省當前科技計劃體系，綜合考慮陜西經(jīng)濟社會發(fā)展的迫切需要，調(diào)整科技計劃體系，加強科技資金配置的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)[6]，著力解決前文所述科技經(jīng)費績效水平總體較低的問題。在科技計劃管理方面，建議省級層面設立統(tǒng)一的領(lǐng)導協(xié)調(diào)機構(gòu)，建立公開統(tǒng)一的信息管理平臺，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)財政科技投入的管理和使用，統(tǒng)一規(guī)劃科研立項，統(tǒng)一分配科技項目財政經(jīng)費資金，切實有效避免重復立項、交叉立項、拆分立項的情況，確保財政科技投入資金得到有效配置[7]。

（2）形成科技計劃經(jīng)費投入穩(wěn)步增長機制

貫徹落實近年來國家關(guān)于科技體制、科技經(jīng)費等方面的有關(guān)政策精神，制定并出臺陜西省的相關(guān)政策制度，通過修訂《陜西省科技進步條例》等規(guī)范性制度，將財政科技投入納入財政支出的重點方面之一，使財政科技投入增長幅度與國民收入及財政收入的增長幅度相適應。在《陜西省“十三五”科技發(fā)展規(guī)劃》中設定具體的科技經(jīng)費投入目標，切實落實規(guī)劃的各項要求，同時將財政科技經(jīng)費投入的目標要求，納入各級政府、有關(guān)部門年度目標責任考核任務中，以保障財政科技投入的穩(wěn)定持續(xù)增長[8]。

（3）優(yōu)化科技計劃經(jīng)費投入方向與方式

著力解決科技經(jīng)費配置不均衡的問題，一是加大對基礎科學研究、社會公益事業(yè)研究、重大前沿科技關(guān)鍵技術(shù)研究等的資金投入，促進金融資金和民間資本在這些領(lǐng)域加大投入力度。二是建立穩(wěn)定性經(jīng)費與競爭性經(jīng)費相互協(xié)調(diào)、合理配置機制，根據(jù)科研活動特點和不同的使命定位，采取不同的配置模式，使科研機構(gòu)獲得更多的穩(wěn)定性支持。三是對現(xiàn)有科技計劃經(jīng)費支持方式進行改革，對基礎性、公益性等公共科技活動，采取前補助方式；對具有明確、可考核的產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)化目標的項目，引入市場機制，采用后補助、以獎代補、科技金融、稅收激勵等方式予以支持。

（4）切實開展科技計劃經(jīng)費績效評價

參照國內(nèi)外財政資金績效管理的有關(guān)經(jīng)驗，省政府統(tǒng)一組織部署，建立科學的績效考核機制，制定年度績效計劃，明確績效測量標準，對科技計劃、科技基金、科技專項開展常規(guī)績效評估，并將評估結(jié)果向社會公開[9]。探索建立績效預算管理方式，將績效評價結(jié)果與科技計劃經(jīng)費配置相結(jié)合，實行績效分配。同時，在具體評價過程中，要充分考慮科研活動規(guī)律，對不同類別的項目，實行分類評價[10]。

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