代永輝

(中國(guó)華西工程設(shè)計(jì)建設(shè)有限公司，四川成都 610041)

在工程基本建設(shè)程序中，設(shè)計(jì)概算是編制建設(shè)項(xiàng)目投資計(jì)劃、確定和控制建設(shè)項(xiàng)目投資的依據(jù)，是簽訂建設(shè)工程合同和貸款合同的依據(jù)，是衡量設(shè)計(jì)方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)合理性和選擇最佳設(shè)計(jì)方案的依據(jù)，是控制施工圖設(shè)計(jì)和施工圖預(yù)算的重要依據(jù)，也是考核建設(shè)項(xiàng)目投資效果的依據(jù)。概算應(yīng)控制在批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告投資估算允許浮動(dòng)范圍內(nèi)，經(jīng)批復(fù)限制基本建設(shè)項(xiàng)目投資的最高限額，也就是通常所說(shuō)的預(yù)算不能超概。

截止2017年底，我國(guó)公路總里程達(dá)477.35×104km，其中，四級(jí)以上等級(jí)公路433.86 km，占公路總里程90.9 %；二級(jí)以上等級(jí)公路里程62.22×104km，占公路總里程13 %；高速公路13.65×104km，占公路總里程2.9 %，折算車(chē)道里程60.44×104km。以高速公路為代表的等級(jí)公路在過(guò)去20年中實(shí)現(xiàn)高速發(fā)展，在公路建設(shè)規(guī)模不斷增長(zhǎng)的背景下，做好公路工程投資控制是造價(jià)管理工作的重要任務(wù)。目前公路工程設(shè)計(jì)工期緊、投資控制要求高，通過(guò)預(yù)控方法控制好概算階段投資，有利于提高整個(gè)設(shè)計(jì)工作效率，有利于項(xiàng)目決策，從而有利于推動(dòng)項(xiàng)目順利實(shí)施。本文通過(guò)筆者多年從事公路工程造價(jià)實(shí)踐，尤其是經(jīng)歷數(shù)十項(xiàng)高速公路造價(jià)編審工作，從概算預(yù)控工作的重要性、工作的重點(diǎn)、工作的思路、控制步驟等方面，總結(jié)出初步設(shè)計(jì)階段概算投資預(yù)控方法，供造價(jià)從業(yè)人員參考。

1 概算預(yù)控工作的重要性

設(shè)計(jì)概算是項(xiàng)目投資的最高限額，其重要特性為“剛性”控制力，項(xiàng)目最終投資一般情況是不允許突破概算，行業(yè)管理對(duì)“調(diào)概”也有非常嚴(yán)格的控制程序?；谶@種情況，概算控制特性在工程經(jīng)濟(jì)專(zhuān)業(yè)中倍受重視。在公路工程項(xiàng)目概算編制過(guò)程中，常有概算突破項(xiàng)目前期批復(fù)估算允許范圍(±10 %)的情況發(fā)生，通常發(fā)現(xiàn)突破批復(fù)估算投資時(shí)，已接近初步設(shè)計(jì)工作尾聲，再來(lái)做設(shè)計(jì)方案調(diào)整、優(yōu)化工作，其設(shè)計(jì)工期已不允許。因此，在概算編制過(guò)程中，做好預(yù)先工程規(guī)模及投資的分析工作，有利于提前掌握概算情況，指導(dǎo)設(shè)計(jì)在過(guò)程中不斷調(diào)整、優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，從而實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目概算投資控制目標(biāo)，這種方法即為概算預(yù)控。

造成概算突破前期估算主要因素有工程可行性研究(簡(jiǎn)稱(chēng)“工可”)深度不夠?qū)е碌墓こ桃?guī)模估計(jì)不足、初步設(shè)計(jì)工程規(guī)模控制不力而突破工可、初步設(shè)計(jì)方案發(fā)生較大變化而突破工可、材料價(jià)格上漲、政策性變動(dòng)(人工工資、計(jì)價(jià)依據(jù)調(diào)整、征拆標(biāo)準(zhǔn)變動(dòng)等)。如果事先沒(méi)有對(duì)相關(guān)因素進(jìn)行分析和預(yù)判，將會(huì)導(dǎo)致初步設(shè)計(jì)概算編制完成后才發(fā)現(xiàn)突破批復(fù)工可估算的允許范圍，這時(shí)再返回做方案調(diào)整、優(yōu)化，設(shè)計(jì)工期不能提供必要的時(shí)間，勢(shì)必會(huì)影響初步設(shè)計(jì)項(xiàng)目各項(xiàng)目標(biāo)的完成。目前，通過(guò)投標(biāo)取得的設(shè)計(jì)項(xiàng)目，其工期較短，并且常常遇到一個(gè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目劃分若干個(gè)合同段進(jìn)行分段設(shè)計(jì)，這對(duì)項(xiàng)目概算總體控制提出了更高的要求。因此，做好設(shè)計(jì)概算分析工作，及時(shí)為設(shè)計(jì)工程師提供各分部工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，提前預(yù)測(cè)初步概算結(jié)果，對(duì)控制設(shè)計(jì)概算和保障設(shè)計(jì)工期具有十分重要的意義。

2 概算預(yù)控工作的重點(diǎn)

從概算各部分費(fèi)用組成特點(diǎn)來(lái)看，第一部分建筑安裝工程費(fèi)(簡(jiǎn)稱(chēng)“建安費(fèi)”)約占項(xiàng)目總投資的70 %～80 %，如果扣除動(dòng)態(tài)費(fèi)用—建設(shè)期貸款利息的因素，其比重將達(dá)到80 %以上，加之建安費(fèi)又是第三部分建設(shè)單位管理費(fèi)和預(yù)備費(fèi)的計(jì)算基數(shù)，因此，概算預(yù)控工作的重點(diǎn)是對(duì)“建安費(fèi)”的控制。

3 概算預(yù)控工作的思路

通過(guò)多年造價(jià)編制和審核工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，提出“兩分析一溝通”的工作思路。第一個(gè)“分析”是對(duì)照項(xiàng)目前期批復(fù)工程可行性研究報(bào)告中投資估算進(jìn)行投資分解，初步確定概算各部分建安費(fèi)限額，通過(guò)對(duì)工程重點(diǎn)、難點(diǎn)的分析，預(yù)測(cè)可能會(huì)產(chǎn)生突破或節(jié)約的工程項(xiàng)目和對(duì)應(yīng)投資額，通過(guò)一定投資調(diào)整后初步分配各部分建安費(fèi)限額；第二個(gè)“分析”是根據(jù)設(shè)計(jì)規(guī)模提出的主要工程數(shù)量，結(jié)合概算綜合單價(jià)或指標(biāo)，分析、預(yù)測(cè)各分部工程建安費(fèi)，并跟隨設(shè)計(jì)方案不斷深入，通過(guò)方案優(yōu)化進(jìn)行工程經(jīng)濟(jì)綜合指標(biāo)控制，最終將各分部工程建安費(fèi)控制在限額以?xún)?nèi)；“一溝通”是指在整個(gè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)過(guò)程中，造價(jià)工程師、設(shè)計(jì)人員、項(xiàng)目管理者之間需保持緊密、有效的溝通，在設(shè)計(jì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)及時(shí)做好技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析、及時(shí)向設(shè)計(jì)工程師反饋技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和預(yù)測(cè)分部工程建安費(fèi)，以指導(dǎo)設(shè)計(jì)及時(shí)開(kāi)展方案調(diào)整及優(yōu)化工作，從而達(dá)成概算投資控制目標(biāo)。

4 概算預(yù)控工作的步驟

基于前述工作思路，細(xì)化出概算預(yù)控工作的步驟。

4.1 預(yù)測(cè)概算超估算的可能性

當(dāng)初步設(shè)計(jì)外業(yè)基本完成后，設(shè)計(jì)工程師已具備基本掌握初步工程規(guī)模的條件，造價(jià)工程師也較為詳盡地掌握了工程所處地形、地貌、地材料場(chǎng)相關(guān)情況(如供應(yīng)地、供應(yīng)價(jià)、運(yùn)輸條件等)、外材市場(chǎng)行情、征拆政策及相關(guān)的計(jì)算參數(shù)(如畝產(chǎn)值、人均占地、社保安置)等相關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，根據(jù)設(shè)計(jì)工程師按工可估算精度提出的各分部工程主要工程數(shù)量，初步編制出初步設(shè)計(jì)階段估算(如分合同段設(shè)計(jì)應(yīng)分合同段編制)與批復(fù)工可估算對(duì)比表，預(yù)測(cè)概算超估算的可能性。在這個(gè)階段，設(shè)計(jì)工程師應(yīng)提供的主要工程數(shù)量有路基土石方方量、防護(hù)排水方量、特殊路基處理長(zhǎng)度、路面面積、橋梁分類(lèi)面積(按普通的不同結(jié)構(gòu)類(lèi)型橋梁、特殊結(jié)構(gòu)橋梁分類(lèi)統(tǒng)計(jì)面積)、隧道分類(lèi)長(zhǎng)度(按短、中、長(zhǎng)、特長(zhǎng)隧道分類(lèi))、互通式立交座數(shù)、服務(wù)區(qū)、停車(chē)區(qū)處數(shù)等數(shù)量，按這些數(shù)量可編制“初步設(shè)計(jì)與工可主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)比表”。如初步設(shè)計(jì)估算已突破同精度工可估算±10 %，就說(shuō)明該項(xiàng)目有很大可能性出現(xiàn)概算突破批復(fù)估算允許范圍的情況，這時(shí)應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目管理者匯報(bào)以引起參與設(shè)計(jì)各方的高度重視，并及時(shí)召開(kāi)項(xiàng)目協(xié)調(diào)會(huì)，溝通項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)相關(guān)情況，合理確定項(xiàng)目工期內(nèi)相關(guān)專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)工作內(nèi)容、工作時(shí)序及工作時(shí)間分配。這個(gè)階段分配工作時(shí)間需注意突出關(guān)鍵點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的造價(jià)分析工作和時(shí)間，這個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)主要是指“造價(jià)中占比重較大的工程”，如橋梁、隧道、互通式立交、征地拆遷等，設(shè)計(jì)工期中應(yīng)將這些關(guān)鍵點(diǎn)工作適當(dāng)提前，這樣有利于盡快開(kāi)展關(guān)鍵點(diǎn)造價(jià)分析工作并及時(shí)向設(shè)計(jì)工程師反饋投資控制情況，該項(xiàng)工作安排的合理性在于為指標(biāo)分析和方案優(yōu)化工作提供時(shí)間保證。該項(xiàng)預(yù)測(cè)工作是啟動(dòng)概算預(yù)控工作的前提，其工作的精度直接影響整個(gè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)工作的安排，因此，該項(xiàng)工作應(yīng)由具有較為豐富造價(jià)工作經(jīng)驗(yàn)的造價(jià)工程師完成。

4.2 調(diào)整分配各分部工程投資額

應(yīng)深入分析批復(fù)工可估算，通過(guò)對(duì)工程重點(diǎn)、難點(diǎn)認(rèn)識(shí)，預(yù)測(cè)可能產(chǎn)生突破或節(jié)約的分部工程及其對(duì)應(yīng)投資額，初步設(shè)置概算最大限額(批復(fù)工可對(duì)應(yīng)投資±10 %)，編制初設(shè)概算(靜態(tài))限額分解計(jì)算表。一般情況下，批復(fù)工可估算值與上報(bào)估算值會(huì)出現(xiàn)有不同程度差異，因此在這個(gè)過(guò)程中，首先應(yīng)根據(jù)批復(fù)工可估算修正原報(bào)工可估算，即按批復(fù)金額將工可估算總表中各分部工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行修正，再根據(jù)概算計(jì)算程序返算建安費(fèi)及設(shè)備工具器具購(gòu)置費(fèi)、其他基本建設(shè)費(fèi)用限額，最后根據(jù)項(xiàng)目各合同段的主要工程規(guī)模特點(diǎn)合理分配限額。

(1)將原報(bào)工可估算值修正至批復(fù)估算值。

這個(gè)步驟比較簡(jiǎn)單，只需結(jié)合工可批復(fù)報(bào)告，將核增(減)金額調(diào)入對(duì)應(yīng)的估算項(xiàng)目即可，如果評(píng)審成果已出具調(diào)整估算表，采用該調(diào)整估算表即可。

(2)根據(jù)概算計(jì)算程序返算建安費(fèi)及設(shè)備工具器具購(gòu)置費(fèi)、其他基本建設(shè)費(fèi)用限額。

根據(jù)JTG B06-2007《公路基本建設(shè)工程概算預(yù)算編制辦法》中“公路工程建設(shè)各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)算程序及計(jì)算方式”，由工可批復(fù)估算(靜態(tài))值×1.1(0.9)作為概算(靜態(tài))最大限額，再根據(jù)計(jì)算程序規(guī)定的公式返算各部分費(fèi)用。這個(gè)過(guò)程需要不斷地鎖定未知項(xiàng)目投資，如土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)、研究試驗(yàn)費(fèi)、前期工作經(jīng)費(fèi)、研究試驗(yàn)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)評(píng)價(jià)(估)費(fèi)等；建安費(fèi)中的交通工程和設(shè)備工具器具購(gòu)置費(fèi)用可以參照工可估算數(shù)據(jù)暫列，也可以結(jié)合類(lèi)似工程經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)估列；建安費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)可以通過(guò)其占總投資比例計(jì)算得出，這樣即可求得建安費(fèi)的最大限額。

(3)根據(jù)項(xiàng)目主要規(guī)模特點(diǎn)合理分配限額。

當(dāng)項(xiàng)目沒(méi)有劃分合同段時(shí)，根據(jù)各分部工程(臨時(shí)工程、路基、路面、橋梁、隧道、交叉、交通工程等)預(yù)測(cè)建安費(fèi)比重分配限額；當(dāng)項(xiàng)目劃分了多個(gè)合同段時(shí)，應(yīng)先做好各合同段限額分配，再進(jìn)行合同段內(nèi)分部工程建安費(fèi)限額分配。這個(gè)限額分配過(guò)程比較復(fù)雜，其復(fù)雜性主要表現(xiàn)在：①由于各合同段提供的估算工程量精度差異，使分配的限額不盡合理；②由于工程特點(diǎn)差異，如特長(zhǎng)隧道、特大橋含量不同，用建安費(fèi)比重分配投資偏差較大?；谝陨蠌?fù)雜性特點(diǎn)，在建安費(fèi)分配時(shí)應(yīng)注意兩點(diǎn)：①設(shè)計(jì)工程師應(yīng)實(shí)事求是提供估算工程數(shù)量，過(guò)大、過(guò)小都不利于合理分配投資；②特長(zhǎng)隧道、特大橋、互通式立交投資增加應(yīng)單獨(dú)考慮。

4.3 結(jié)合設(shè)計(jì)關(guān)鍵點(diǎn)適時(shí)預(yù)測(cè)概算值

在設(shè)計(jì)周期中，造價(jià)工程師應(yīng)密切聯(lián)系設(shè)計(jì)工程師，一方面提供比較準(zhǔn)確與設(shè)計(jì)工程項(xiàng)目相對(duì)應(yīng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，另一方面及時(shí)分析關(guān)鍵點(diǎn)建安費(fèi)增減額。

(1)提供比較準(zhǔn)確與設(shè)計(jì)工程項(xiàng)目相對(duì)應(yīng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。

當(dāng)設(shè)計(jì)進(jìn)入內(nèi)業(yè)工作時(shí)，造價(jià)工程師已經(jīng)掌握與工程相關(guān)的計(jì)算經(jīng)濟(jì)資料，如地材、外材單價(jià)、運(yùn)距、征拆政策及相關(guān)的計(jì)算參數(shù)(如畝產(chǎn)值、人均占地)，這樣可以計(jì)算出一般構(gòu)造物的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及征地拆遷標(biāo)準(zhǔn)，并通過(guò)類(lèi)似項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)積累初步確定一般分部工程(土石方、交通工程)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，通過(guò)這些資料，可以較準(zhǔn)確地確定常規(guī)分部工程的建安費(fèi)。

(2)及時(shí)分析出關(guān)鍵點(diǎn)建安費(fèi)增減額。

如前所述工程項(xiàng)目關(guān)鍵點(diǎn)是指“造價(jià)中占比重較大的工程”，如橋梁、隧道、互通式立交、征地拆遷等，那么這些分部工程應(yīng)提前提出主要工程數(shù)量供造價(jià)工程師預(yù)測(cè)對(duì)應(yīng)建安費(fèi)及征地拆遷費(fèi)用。例如，在某山區(qū)高速公路項(xiàng)目設(shè)計(jì)過(guò)程中，由于鋼材漲價(jià)和地震裂度的影響，可能使橋梁工程造價(jià)有較大的增長(zhǎng)，就應(yīng)該先根據(jù)不同的地震烈度提出不同橋型、跨度的橋梁標(biāo)準(zhǔn)圖，預(yù)測(cè)并分析不同地震烈度條件下橋梁指標(biāo)，以最終推薦出經(jīng)濟(jì)合理的橋型及橋跨結(jié)構(gòu)供開(kāi)放設(shè)計(jì)，并進(jìn)一步根據(jù)設(shè)計(jì)預(yù)估橋梁數(shù)量預(yù)測(cè)該部分建安費(fèi)增加額，如果增幅太大，應(yīng)研究?jī)?yōu)化方案(如改路堤)。這種思路同樣可以用于隧道和互通式立交的建安費(fèi)預(yù)測(cè)中。另外，針對(duì)目前土地征用單價(jià)不斷上漲的特點(diǎn)，應(yīng)根據(jù)掌握的征拆相關(guān)依據(jù)提早確定土地征用及拆遷費(fèi)用。

(3)編制“建安費(fèi)測(cè)算表”，確定概算控制關(guān)鍵點(diǎn)。

隨著設(shè)計(jì)的不斷深入，適時(shí)編制“初步設(shè)計(jì)概算建安費(fèi)測(cè)算表”，逐步鎖定已確定的分部工程投資，及時(shí)提出項(xiàng)目概算控制的關(guān)鍵點(diǎn)。

這個(gè)過(guò)程是一個(gè)從分析-發(fā)現(xiàn)問(wèn)題-解決問(wèn)題-分析的循環(huán)過(guò)程，需要多次地編制“建安費(fèi)測(cè)算表”，這個(gè)過(guò)程也是一個(gè)逐步認(rèn)識(shí)項(xiàng)目概算控制額的過(guò)程。隨著設(shè)計(jì)的不斷深入，造價(jià)工程師更了解并熟悉項(xiàng)目的特點(diǎn)，通過(guò)向設(shè)計(jì)工程師提供各分部工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，也使設(shè)計(jì)工程師在設(shè)計(jì)過(guò)程中更具有造價(jià)意識(shí)，隨著這種意識(shí)的增強(qiáng)，才能造就技術(shù)上可行、經(jīng)濟(jì)上合理的設(shè)計(jì)作品。

4.4 緊密有效溝通是實(shí)現(xiàn)概算預(yù)控的有力保證

概算預(yù)控工作的全過(guò)程離不開(kāi)“緊密、有效溝通”，這種溝通既要求造價(jià)工程師要融入設(shè)計(jì)當(dāng)中，又要求設(shè)計(jì)工程師與造價(jià)工程師緊密聯(lián)系，也要求項(xiàng)目管理者隨時(shí)了解項(xiàng)目投資控制情況、及時(shí)解決項(xiàng)目概算控制中遇到的問(wèn)題。

(1)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是實(shí)現(xiàn)有效溝通的樞紐。

各專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)各分項(xiàng)專(zhuān)業(yè)的納總和協(xié)調(diào)工作，其在工作中溝通協(xié)調(diào)效果直接關(guān)系項(xiàng)目成果的質(zhì)量。在溝通協(xié)調(diào)工作中，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人作為樞紐角色，是信息的集發(fā)地，如果樞紐的作用發(fā)揮不好，項(xiàng)目各項(xiàng)控制工作均難達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。在這項(xiàng)工作中一定要克服本位主義，切忌只注重所在專(zhuān)業(yè)工作而不顧與其他專(zhuān)業(yè)的關(guān)聯(lián)，應(yīng)具備整體意識(shí)及團(tuán)隊(duì)合作精神，即做好本專(zhuān)業(yè)工作，又能聽(tīng)取其他專(zhuān)業(yè)的建議和意見(jiàn)，及時(shí)優(yōu)化調(diào)整自身工作成果，以達(dá)成項(xiàng)目整體的控制目標(biāo)。

(2)扎實(shí)工作是實(shí)現(xiàn)有效溝通的根本保證。

在概算預(yù)控工作中，需要設(shè)計(jì)工程師做多方案比選、論證工作，其工作的深度直接影響方案的技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性，這是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，其重要性不言而喻。在這項(xiàng)工作中一定要避免“應(yīng)付”的工作態(tài)度，通過(guò)扎實(shí)的技術(shù)工作，才有條件為設(shè)計(jì)工程師和造價(jià)工程師提供積極配合項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，通過(guò)細(xì)致、踏實(shí)的工作完成技術(shù)可行、有效溝通提供基礎(chǔ)性保證。如果方案設(shè)計(jì)或指標(biāo)測(cè)算工作出現(xiàn)膚淺、潦草的情況，勢(shì)必影響對(duì)應(yīng)工程的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)專(zhuān)業(yè)間互相推諉，有效溝通就無(wú)從談起。因此，扎實(shí)的工作是實(shí)現(xiàn)有效溝通的根本保證。

5 結(jié)束語(yǔ)

概算預(yù)控工作實(shí)質(zhì)是推行限額設(shè)計(jì)的過(guò)程，這個(gè)限額設(shè)計(jì)，并不是在限額的條件下不講原則減少工程規(guī)模、壓低投資以實(shí)現(xiàn)投資控制，而是通過(guò)限額優(yōu)化設(shè)計(jì)，合理地編制概算，使其達(dá)到投資控制的總體目標(biāo)。如果通過(guò)有效的概算預(yù)控工作，仍解決不了工程項(xiàng)目投資突破前期問(wèn)題，應(yīng)根據(jù)基本建設(shè)程序的要求，重新調(diào)整前期工程可行性研究報(bào)告，再按基本建設(shè)程序?qū)ν顿Y控制要求開(kāi)展下階段設(shè)計(jì)工作。