摘要：隨著我國市場經(jīng)濟發(fā)展的不斷深入，公司這一市場經(jīng)濟的主體不斷擴大，導(dǎo)致公司股東群體日益膨脹，然而我國不論是公司法還是其他相關(guān)法條都沒有規(guī)定相關(guān)的股東勤勉義務(wù)，僅僅是對公司董監(jiān)高的勤勉義務(wù)和忠誠義務(wù)做出了概括性的規(guī)定。這一法律問題的缺失導(dǎo)致了諸多問題。本文希望對國外德國和日本相關(guān)股東勤勉義務(wù)進行介紹，對比分析，從而借鑒相關(guān)經(jīng)驗，建立我國公司股東勤勉義務(wù)制度。

關(guān)鍵詞：勤勉義務(wù)；德國；日本

中圖分類號：D93/97文獻標識碼：A文章編號：2095-4379-（2018）32-0242-01

作者簡介：李雪山，男，內(nèi)蒙古科技大學(xué)文法學(xué)院，法律碩士。

一、德國股東勤勉義務(wù)制度

所謂“勤勉義務(wù)”，也稱注意義務(wù)或?qū)徤髁x務(wù)，也就是要求股東或者公司高層以謹慎態(tài)度對待，以勤勉負責(zé)公司自我管理的事務(wù)。它與忠誠義務(wù)并行與世界各國公司法之中，被稱為股東及公司高層最需注意的兩大類別義務(wù)。在這里我們所說的德國公司股東勤勉義務(wù)制度，是大陸法系國家的典型代表，和以美國為代表英美法系的公司股東勤勉義務(wù)有明顯的差別。在這里只論述德國，美國不再提及。德國公司股東勤勉義務(wù)我們大多要在其本國法《股份公司法》和《有限公司法》中尋找，兩部法律中都較為明確的規(guī)定了，股東作為公司的管理人、執(zhí)行人，需要具備普通謹慎注意和勤勉負責(zé)之行為視為其作為股東最應(yīng)該秉持的義務(wù)。在德國本國法中深入研究我們可以發(fā)現(xiàn)德國股東勤勉義務(wù)制度具有較為嚴格的責(zé)任，其在法律中的很多一般性條款對股東勤勉義務(wù)都做出了規(guī)定，甚至細化到公司股東制定章程，制定相關(guān)公司發(fā)展策略等都需要股東盡到謹慎注意之義務(wù)。例如召開股東會之前，大小股東都應(yīng)做好相關(guān)的會議準備，需謹慎對待會議之內(nèi)容；股東在公司經(jīng)營的過程中，發(fā)現(xiàn)會給公司帶來危險的情況時，需及時通報公司，謹慎處理相關(guān)事務(wù)，甚至于還需要股東在公司經(jīng)營的過程中積極學(xué)習(xí)知識，提高自己管理公司的能力等等。所以正如有關(guān)學(xué)者所說德國的股東勤勉義務(wù)制度在股東在執(zhí)行公司決議時都應(yīng)當(dāng)保持謹慎[1]，不可謂不嚴格。所以德國認定股東勤勉義務(wù)之標準應(yīng)當(dāng)是嚴格勤勉義務(wù)標準[2]，在此勤勉義務(wù)之下容不得股東及公司高層犯下任何錯誤甚至是過失。二、日本股東勤勉義務(wù)制度

日本作為東亞近代最先收到西方思想影響的國家，當(dāng)然在公司相關(guān)治理方面也是受到了大陸法系與英美法系的法律思想的影響，經(jīng)過發(fā)展在公司股東勤勉義務(wù)制度方面糅合了兩種法系的獨有特點，獨樹一幟，個性鮮明。雖然我們不能在日本公司法中發(fā)現(xiàn)明確股東的勤勉義務(wù)制度介紹，但是我們驚奇的發(fā)現(xiàn)，日本在很多單行法和判例中確實是規(guī)定了股東需要注意公司發(fā)展過程中謹慎注意義務(wù)，也就勤勉義務(wù)。例如，日本相關(guān)法律條文中明確記述了公司股東監(jiān)事需要具備善良管理人之義務(wù)；還有相關(guān)立法法規(guī)定公司股東、監(jiān)事等高管如果在公司管理過程中有過錯，導(dǎo)致公司產(chǎn)生損失那么他們將會承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任[3]。如此可知，日本公司股東所承擔(dān)的勤勉義務(wù)要求其必須有善意的主觀心理狀態(tài)，屬于一種折衷的嚴格勤勉義務(wù)標準[2]。日本是典型的折衷的嚴格勤勉義務(wù)標準獨具兩大法系特點。日此類勤勉標準介于一般勤勉與嚴格勤勉之間，一面要求股東對于其過錯承擔(dān)大部分責(zé)任而同時又規(guī)定公司有權(quán)以章程等形式免除雖然違反勤勉義務(wù)、但出于善意并無重大過失的董事在法定數(shù)額之內(nèi)的賠償責(zé)任。三、對德日股東勤勉義務(wù)制度分析

經(jīng)過對德國和日本股東勤勉義務(wù)的分析可知，德國的股東勤勉義務(wù)制度是非常嚴格的，未盡相關(guān)勤勉義務(wù)的股東在造成公司損失的時候需要負賠償責(zé)任，有較重的民事責(zé)任。和德國的股東勤勉義務(wù)對比，我們可以發(fā)現(xiàn)日本公司股東的勤勉義務(wù)作為折衷的嚴格標準，在民事責(zé)任方面公司股東需要負的民事責(zé)任認定較為寬松，懷有善良人盡到相關(guān)謹慎注意義務(wù)的股東可以減輕甚免除責(zé)任，有些重大過失的責(zé)任在有證據(jù)證明的情況下，依然可以不負民事責(zé)任，不可謂不輕了。就德國一個這樣的傳統(tǒng)大陸法系國家，雖然明文規(guī)定了公司股東較為嚴格的勤勉義務(wù)制度，但再其法律條文中可以發(fā)現(xiàn)關(guān)于制度的規(guī)定都多為概括性原則性的規(guī)定，在現(xiàn)實的操作性值得商榷。而反觀日本在綜合了部分大陸法系國家及英美法系國家規(guī)定的特點上形成的折衷性的嚴格勤勉義務(wù)標準，在靈活性和操作性上都要強于德國。但是我們發(fā)現(xiàn)不管是德國還是日本在股東勤勉義務(wù)制度方面都還有不足之處，因為我們知道世界不可能千篇一律，經(jīng)濟在發(fā)展、社會在進步，法律不可能囊括所有現(xiàn)實社會正在發(fā)生或者將要發(fā)生的事情，因此我們需要在緊密的聯(lián)系客觀情況，具體問題具體分析，在認定股東勤勉義務(wù)的過程中要根據(jù)公司本身之情況，如發(fā)展規(guī)模，股東整體素質(zhì)等多方面考慮，才可以做到股東勤勉義務(wù)的真正發(fā)展。四、結(jié)語

經(jīng)過上文介紹可知在德日兩國，不單單是對公司高層的勤勉義務(wù)做出了規(guī)定，更是對公司普通的股東作出了相關(guān)規(guī)定，積極意義明顯。我國的經(jīng)濟快速發(fā)展，公司規(guī)模不斷擴大，股東人數(shù)上升，建設(shè)股東勤勉制度有其現(xiàn)實意義。[參考文獻]

[1]馬—寧.論公司董事勤勉義務(wù)的判斷標準[D].沈陽師范大學(xué)，2017.

[2]任自力.公司董事的勤勉義務(wù)標準研究[J].中國法學(xué)，2008（06）：83-91.

[3]苗永.我國董事勤勉義務(wù)判斷標準研究[D].河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)，2015.