□ 南京市農(nóng)村金融學(xué)會課題組

2015年中共中央國務(wù)院印發(fā)《生態(tài)文明體制改革總體方案》，指出要建立綠色金融體系，推廣綠色信貸，鼓勵各商業(yè)銀行加大綠色信貸的投放量。但我國綠色信貸產(chǎn)品體系還不夠完善，大部分商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品種類稀少且沒有創(chuàng)新。因此，綠色信貸產(chǎn)品在我國商業(yè)銀行的開發(fā)及推廣勢在必行。

一、制約我國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的因素

（一）制約我國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的外因。

1.相關(guān)的法律不健全。綠色信貸政策作為環(huán)境經(jīng)濟政策之一，對解決環(huán)境問題有很大的促進作用，但我國目前仍缺乏法律機制的支持。我國已經(jīng)初步建立起以《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》為核心，以《金融違法行為處罰辦法》、《外資金融機構(gòu)管理條例》等行政法規(guī)和其他部門規(guī)章為重要組成部分，以金融司法解釋為補充的中國銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。該體系不僅從法律上支持了中國銀行業(yè)的監(jiān)管，還利用法律體系維護了金融業(yè)的穩(wěn)定，保障了銀行業(yè)的正常發(fā)展。但這三部法律還不能完全支持綠色信貸政策，這三部法律都是在2006年6月以前制定的，所以在當時的重經(jīng)濟輕環(huán)境的觀念下，大部分還是依靠行政的力量保護環(huán)境。而在環(huán)境保護已發(fā)生“三個轉(zhuǎn)變”的情況下，又不可能在短時間內(nèi)做出根本性的修改，因而綠色信貸政策的法律化就顯得尤為重要。

2.相關(guān)的政策和激勵機制不完善。從政策設(shè)計來看，綠色信貸更加注重的是事前防范，防范企業(yè)污染，鼓勵環(huán)境友好型企業(yè)發(fā)展。而處于初級階段的綠色信貸而言，對于相關(guān)資料的收集相對有難度，企業(yè)的環(huán)保信用數(shù)據(jù)庫還沒有完全建立，這些都是阻礙綠色信貸政策實施的因素。如何協(xié)調(diào)、化解“環(huán)保部門—銀行—企業(yè)”三方面利益，是綠色信貸走向成功的著重點。首先，地方政府的態(tài)度必須改進，地方政府以各種方式對銀行進行信貸資源的爭奪并試圖轉(zhuǎn)嫁改革成本，進而導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營行為扭曲。本身的利益需求促使地方保護主義成為商業(yè)銀行綠色信貸實施的最大絆腳石。地方政府會對銀行施加壓力從而保住企業(yè)并對上級有很好的交待，長期以來就會影響綠色信貸的執(zhí)行。

3.環(huán)保信息不對稱。綠色信貸其實是環(huán)保部門和金融系統(tǒng)一起推行的一項政策，但現(xiàn)今的狀況是銀行業(yè)太依靠環(huán)保部門所提供的信息，甚至完全讓環(huán)保部門代替拿出限制貸款企業(yè)的名單。事實上，全國如此多的貸款企業(yè)，單方面依靠環(huán)保部門給出限制名單是不現(xiàn)實的、不全面的?，F(xiàn)今，迫在眉睫的是必須以最快的速度建立并完善環(huán)保信息庫，以停止我國環(huán)保政策不全面、收集的信息不完整和沒有很好統(tǒng)一管理的局面。同時，由于企業(yè)的環(huán)境狀況是動態(tài)的，有可能之前黑名單的企業(yè)而后變成了環(huán)保企業(yè)，又有可能環(huán)保企業(yè)因忽視環(huán)保成為了污染企業(yè)。因此，只有銀行、企業(yè)、政府和環(huán)保部門的共同合作才能提高綠色信貸政策的有效率。

4.企業(yè)對環(huán)境信息的披露不充分。銀行在發(fā)放貸款時必須全面分析企業(yè)的財務(wù)狀況，分析由于環(huán)境問題而可能引發(fā)的潛在環(huán)境負債和風(fēng)險，所以企業(yè)的環(huán)境信息充分與否對銀行信貸決策有著重要的影響。如果企業(yè)遵守環(huán)保原則，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，積極出臺環(huán)境保護制度等，那么，這些有利的環(huán)境信息不僅給外部帶來經(jīng)濟性，還會為企業(yè)自身帶來經(jīng)濟效益，更會減小銀行的信貸風(fēng)險，從而獲取利息收入，因此，銀行會給以信貸支持。反之，銀行會停止放貸，企業(yè)籌資就會受阻。而事實上，一些對環(huán)境有污染的企業(yè)對環(huán)境信息披露持消極態(tài)度，因而環(huán)境信息不透明影響了銀行信貸決策的正確性。

5.綠色信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估標準和程序不完善。國際上，世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、美國和歐洲的很多銀行都已把環(huán)境歸為評估貸款風(fēng)險度的一個重要因素。而我國當前的綠色信貸還沒有具體的規(guī)范制度，缺乏環(huán)境風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測的能力，從而綠色信貸政策在運行的過程中受到重重阻攔。

（二）制約我國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的內(nèi)因。

1.社會責(zé)任的認識不夠。從商業(yè)銀行自身來說，不能深度地理解企業(yè)社會責(zé)任，從而導(dǎo)致銀行忽略了綠色信貸，并且在保護生態(tài)環(huán)境的問題上，也有不少誤區(qū)。大部分金融機構(gòu)都把綠色信貸當作單純的為了公益而設(shè)立的政策。事實上，銀行通過履行社會責(zé)任，有助于提高聲譽，有助于銀行與外部利益相關(guān)者間建立良好的關(guān)系，有助于銀行提高業(yè)績，從而提高顧客忠誠度。銀行堅決擁護自己客戶的利益，樹立良好的企業(yè)形象，從而能增強社會競爭力，其實銀行的利益就是客戶的利益，維護他們的利益就是維護自己的利益。

2.國際行業(yè)標準引入不夠。金融領(lǐng)域內(nèi)已經(jīng)制定了一系列以實現(xiàn)環(huán)境、社會責(zé)任為目標的自愿性原則，包括赤道原則、責(zé)任投資原則，另外還有一些針對可持續(xù)發(fā)展也可適用于金融業(yè)的自愿性協(xié)議，如全球報告倡議的金融服務(wù)領(lǐng)域補充協(xié)議。這些國際行業(yè)標準和原則在發(fā)達國家已經(jīng)很完善了，而在中國才剛剛被認識，因此我國的金融系統(tǒng)要積極引入國際行業(yè)的標準。其中赤道原則是國際金融發(fā)展的里程碑，成為各國銀行可持續(xù)金融運作的行動指南，它對中國部分銀行將“綠色信貸”引入到信貸管理工作中有明顯的推動和指導(dǎo)作用。

3.專業(yè)人才和知識的支持有限。對銀行業(yè)來說，人力資源是最重要的資源之一，“入世”后國內(nèi)金融業(yè)面臨的首要問題是人才的流失。外資銀行依靠豐厚的薪酬、先進的管理機制和合理的企業(yè)工作環(huán)境來容納國內(nèi)金融業(yè)的優(yōu)秀人才。由此可見，銀行有必要提高薪酬和通過激勵鼓勵職員的方法留住人才，讓職員感受到自己的企業(yè)文化，全面調(diào)動他們的積極性。現(xiàn)如今，我國很多商業(yè)銀行比較缺乏關(guān)于綠色信貸的專業(yè)人才和制度，進一步阻礙了綠色信貸措施的開展。

二、推進我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的建議

（一）強化綠色信貸意識。綠色經(jīng)濟已經(jīng)成為現(xiàn)在和未來的核心關(guān)注點，不過目前，雖然政府不斷出臺了綠色信貸、綠色保險和綠色證券等方面的相關(guān)法規(guī)，但沒有達到預(yù)期的效果。由此可見政府、企業(yè)和金融界人士沒有從根本上認知綠色信貸這四個字的意思，所以要提高對綠色信貸的認知程度。首先，政府方面應(yīng)全面協(xié)調(diào)經(jīng)濟指標和環(huán)境指標的可持續(xù)發(fā)展，減小犧牲環(huán)境來發(fā)展經(jīng)濟的現(xiàn)象的概率；應(yīng)該對地方政府貪污腐敗、包庇環(huán)境違法項目的行為嚴加懲處，以創(chuàng)造公平的信貸環(huán)境為訴求；加大綠色信貸政策的宣傳力度，使綠色信貸理念深人人心。其次，企業(yè)應(yīng)從久遠利益出發(fā)，深刻認識到要想長期穩(wěn)定發(fā)展、持久競爭力就必須以環(huán)保節(jié)能為前提，積極響應(yīng)政府和銀行業(yè)關(guān)于綠色信貸的相關(guān)政策，探索企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展道路。最后，金融從業(yè)者要清楚理解綠色信貸的優(yōu)勢所在。

（二）完善相關(guān)法律法規(guī)。綠色信貸政策在被運用到實踐當中后，應(yīng)該在恰當?shù)臅r候升華為法律。明確將落實科學(xué)發(fā)展觀、促進經(jīng)濟社會環(huán)境全面可持續(xù)發(fā)展、確保銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行作為政策目標。銀行業(yè)金融機構(gòu)要堅持履行社會責(zé)任、依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策授信、授信支持與企業(yè)環(huán)保表現(xiàn)掛鉤、限制對落后生產(chǎn)能力企業(yè)授信等原則，密切環(huán)保部門和金融體系的合作，將企業(yè)環(huán)境信息納入銀行的征信系統(tǒng)，疏導(dǎo)與商業(yè)銀行信息溝通的渠道，并借助環(huán)保部門的力量，加強貸款環(huán)境風(fēng)險管理，補充商業(yè)銀行信用信息數(shù)據(jù)庫，強化“依法治貸”意識，規(guī)范標準體系，建立可操作性的銀行信貸管理指南，從而實現(xiàn)真正的公平。

（三）踐行赤道原則，履行社會責(zé)任。赤道原則作為國際先進的項目融資環(huán)境與社會風(fēng)險管理工具和行業(yè)基準，目的是為了判斷、評估和管理項目融資中的環(huán)境與社會風(fēng)險，是全球商業(yè)銀行綠色信貸的通用準則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身情況，主動履行遵守赤道原則以求經(jīng)濟效益和社會責(zé)任的統(tǒng)一。要創(chuàng)建綠色信貸文化，就是要在長期實踐中逐步形成做好銀行信貸工作的共同價值觀念和信貸政策。商業(yè)銀行必須努力提高金融業(yè)綠色信貸文化氛圍，提高金融從業(yè)者的綠色意識，從而通過不斷發(fā)展普及綠色信貸文化，并將其轉(zhuǎn)化成銀行獨特的一種長期性競爭力。從歷史上看，由于公司治理和企業(yè)社會責(zé)任之間存在著歷史的關(guān)聯(lián)性和發(fā)展的相關(guān)性，所以公司治理離不開企業(yè)社會責(zé)任，同時企業(yè)社會責(zé)任又推動公司治理完善和發(fā)展。兩者是相輔相成的，要根據(jù)銀行公司治理模式、股東目標和股東結(jié)構(gòu)的變化，制定出相應(yīng)的綠色信貸政策。

（四）提高對環(huán)境和社會風(fēng)險管理水平。即使銀行對環(huán)境的風(fēng)險意識已慢慢增強，但在具體的風(fēng)險管理實施中，還缺乏經(jīng)驗，商業(yè)銀行要提高環(huán)境風(fēng)險管理能力，就必須要深入了解環(huán)境污染以及環(huán)境政策變化所帶來的隱性風(fēng)險，密切關(guān)注和研究國家的環(huán)境政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，主動學(xué)習(xí)其他國家正確可行的經(jīng)驗。目前我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)還是企業(yè)貸款，因而判斷評估企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險程度并加以指導(dǎo)是重中之重。要通過掌握企業(yè)對環(huán)境污染處理的舉措和成果來評估企業(yè)環(huán)境風(fēng)險程度高低與否，而非僅僅憑借一紙空文的環(huán)境影響報告書來判斷。因此，如何研究出適合銀行操作的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評級和管理系統(tǒng)，對于綠色信貸政策的開展非常重要。

（五）建立和完善綠色信貸授信程序。聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署發(fā)表的《金融業(yè)環(huán)境暨可持續(xù)發(fā)展宣言》，強調(diào)了把環(huán)境因素納入標準的風(fēng)險評估流程的必要性。要借鑒國際上比較完善的環(huán)保信貸準則，根據(jù)我國的實際，將環(huán)境風(fēng)險納入信貸風(fēng)險管理的范圍，將環(huán)保守法情況作為授信審查條件，制定出符合我國國情的“綠色信貸”指南，建立并完善綠色信貸政策、程序、標準，制定包括環(huán)境風(fēng)險在內(nèi)的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，從客戶準入、授信審批、貸款發(fā)放、貸后管理等方面提高環(huán)境風(fēng)險管理水平。

（六）建立企業(yè)環(huán)境信息的披露機制。在實施綠色信貸的過程中，還要充分發(fā)揮政府對銀行和企業(yè)的紐帶鏈接作用，進一步完善環(huán)保企業(yè)與金融部門的信息溝通和共享機制。國家環(huán)保部門應(yīng)與銀行監(jiān)管部門增強溝通協(xié)作，建立企業(yè)環(huán)保信息日常溝通和信息監(jiān)測機制。商業(yè)銀行給企業(yè)放貸時，必須嚴格依照法律行事，嚴格審核企業(yè)從事行業(yè)可能給環(huán)境造成的污染，降低由此帶來的壞賬風(fēng)險。當然，要實行綠色信息的披露，不僅要有政府的支持，還需要市場和社會輿論的幫助。一方面，銀行向大眾負責(zé)，定期公布真實的綠色信貸結(jié)果，同時也要接受社會的監(jiān)督；另一方面，政府應(yīng)該完善對企業(yè)日常生產(chǎn)的監(jiān)督，定期檢查企業(yè)在能耗和廢棄物排放的真實情況，號召廣大人民群眾監(jiān)督企業(yè)污染環(huán)境的行為。環(huán)保部門和一些社會環(huán)境保護協(xié)會還應(yīng)該進行企業(yè)數(shù)據(jù)真實性的實地認證。通過多渠道的監(jiān)督，完善企業(yè)環(huán)境信息的披露機制。

（七）注重綠色信貸專業(yè)人員的培養(yǎng)。赤道原則是國際上比較有公認力的較成熟的環(huán)保信貸準則，但它沒有顧及到發(fā)展中的國家，應(yīng)該采納赤道原則并根據(jù)我國國情，策劃出適合我國的具體實施細則，從而使我國銀行業(yè)向國際化更前進一步。同樣，綠色信貸人才的培養(yǎng)我們也不容忽視，應(yīng)著重吸收接納技能高、素質(zhì)高的人員，隨時做好人才的儲備。同時可以借助相關(guān)公共服務(wù)機構(gòu)建立第三方平臺對企業(yè)的環(huán)境標準進行評估評級等，并納入企業(yè)環(huán)境信息考核中去，作為銀行發(fā)放貸款的依據(jù)。

（八）增加綠色信貸服務(wù)，加推新型產(chǎn)品。努力創(chuàng)新，推出更多適應(yīng)社會需要的新產(chǎn)品，為企業(yè)的節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境治理提供專項資金支持，加大此類讓環(huán)境越來越好的項目扶持力度。為了使高能耗和高污染的企業(yè)成功實現(xiàn)轉(zhuǎn)型，銀行可以提供專門的綠色通道，給予這類企業(yè)技術(shù)改造上的資金支持。銀行可通過增加貸款規(guī)模、延長貸款期限、降低貸款利率、拓寬還款方式、在擔(dān)保門檻等方面予以政策傾斜等，逐漸實行產(chǎn)品創(chuàng)新，加大綠色信貸推行力度。

[1]何德旭，張雪蘭.對我國商業(yè)銀行推行綠色信貸若干問題的思考[J].上海金融，2009，(8)：19-39.

[2]夏少敏.綠色信貸政策需要法律化[J].世界環(huán)境，2008,(3)：12-13.

[3]陳雁.商業(yè)銀行踐行社會責(zé)任的國際借鑒[J].經(jīng)濟與管理，2008,(6)：89-102.

[4]朱紅偉.“綠色信貸”與信貸投資中的環(huán)境風(fēng)險[J].華北金融,2008,(5)：44-45.

[5]張秀生，李子明.“綠色信貸”執(zhí)行效率與地方政府行為[J].經(jīng)濟問題，2009，(3)：29-30.

[6]古小東.綠色信貸的國際經(jīng)驗與啟示[J].金融與經(jīng)濟，2010,(7)：5.