文/李康 中鐵城市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司 四川成都 610000

1、EPC承包工程施工階段風(fēng)險(xiǎn)識別

1.1 來自分包商的風(fēng)險(xiǎn)因素

（1）組織管理風(fēng)險(xiǎn)。分包商在施工前必須建立起完善的管理機(jī)構(gòu)、程序以及體系，項(xiàng)目經(jīng)理位置至關(guān)重要，其技術(shù)水平與管理能力為項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)安全、高效運(yùn)轉(zhuǎn)的必要條件，故此對總承包商來說必然性會承擔(dān)該部分風(fēng)險(xiǎn)。

（2）施工技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。對分包商根據(jù)其專業(yè)化程度選定后，在項(xiàng)目具體實(shí)施過程中，分包商組織機(jī)構(gòu)中技術(shù)人員專業(yè)水平的高低直接決定了工程建設(shè)質(zhì)量。一般情況下，分包商（尤其是土建分包商）在接到工程項(xiàng)目后會將其進(jìn)行“切塊”分包給更小的施工單位或個(gè)人，這些單位或個(gè)人普遍存在技術(shù)力量薄弱、專業(yè)水平較低等現(xiàn)象，其完全依賴于分包商的技術(shù)能力進(jìn)行項(xiàng)目技術(shù)監(jiān)督與管理工作，因此分包商的技術(shù)能力與管理水平在一定層面上決定了整個(gè)項(xiàng)目的施工水平。

（3）安全風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，分包商并無自己固定的人員體系，通常是在接到工程項(xiàng)目后以外聘的形式臨時(shí)組建項(xiàng)目人員機(jī)構(gòu)，這些人員自身綜合素質(zhì)參差不齊，安全生產(chǎn)意識薄弱，危險(xiǎn)源識別能力有限，致使生產(chǎn)過程安全隱患較多，事故發(fā)生機(jī)率較高。

1.2 外部環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)因素

（1）當(dāng)?shù)厣鐣h(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

對于異地建設(shè)而言，總承包商在此過程中難避會遭遇當(dāng)?shù)匾恍┤藶榈母蓴_或破壞，此時(shí)處理好地方關(guān)系則為考驗(yàn)總承包商組織協(xié)調(diào)能力的重要體現(xiàn)，如若處理失當(dāng)，則會因施工任務(wù)的阻礙而對項(xiàng)目進(jìn)度與成本造成巨大損失。

（2）當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)風(fēng)險(xiǎn)。節(jié)假日薪酬標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境保護(hù)制度與最低用工標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)的主要體現(xiàn)，特別是當(dāng)總承包項(xiàng)目位于國外時(shí)，因當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)所引起的勞務(wù)糾紛問題更為突出且更應(yīng)重視。

（3）當(dāng)?shù)匚飪r(jià)水平與通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)?；趪鴥?nèi)外經(jīng)濟(jì)因素的綜合考慮，工程項(xiàng)目開工前總承包商應(yīng)對當(dāng)?shù)匚飪r(jià)水平與通脹預(yù)期進(jìn)行客觀分析，安排好風(fēng)險(xiǎn)基金，以防因物件過大而出現(xiàn)材料價(jià)格飛漲現(xiàn)象。

2、EPC承包工程施工階段風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則

（1）責(zé)、權(quán)、利平衡。風(fēng)險(xiǎn)與收益對稱，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)未發(fā)生時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方應(yīng)獲取因此所帶來的收益。

（2）合理分配風(fēng)險(xiǎn)?；诠こ添?xiàng)目全生命周期的考量，分配風(fēng)險(xiǎn)于有能力控制的一方，如此既可使控制方因此收獲一定的利益，也可減少該過程所需投入的成本。

（3）業(yè)主自行承擔(dān)難以預(yù)計(jì)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。就本身而言，承包商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所占比例最大，如若再將此類風(fēng)險(xiǎn)推給他們，那么必然會使其無上限的提價(jià)，同時(shí)也會因風(fēng)險(xiǎn)比重過大而影響其工作效率。

（4）以慣例控制與處理風(fēng)險(xiǎn)。從某種程度上講，人們對于事物的判定很大程度上依賴于慣例，其不僅為大眾所熟悉，而且經(jīng)過長時(shí)間的磨合更加趨于公平，即使出現(xiàn)突發(fā)問題，也可在第一時(shí)間進(jìn)行處理。

3、EPC承包工程施工階段風(fēng)險(xiǎn)管控措施

3.1 制定項(xiàng)目保險(xiǎn)計(jì)劃

通過與風(fēng)險(xiǎn)來源表的對照，承包商應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)況制定出保險(xiǎn)計(jì)劃，并派專人負(fù)責(zé)管理，及時(shí)索賠工程保險(xiǎn)。為了降低或轉(zhuǎn)移項(xiàng)目實(shí)施過程的風(fēng)險(xiǎn)，承包商一般采用工程保險(xiǎn)的方式進(jìn)行控制。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，工程保險(xiǎn)為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種重要方式，同時(shí)也是保障項(xiàng)目順利進(jìn)行與正常盈利的關(guān)鍵所在，其主要以工程管理過程中的意外情況為保險(xiǎn)對象，以此降低承包商與業(yè)主的損失，避免因損失判斷不當(dāng)而產(chǎn)生糾紛，清除阻礙工程開展的事務(wù)，確保工程項(xiàng)目按時(shí)、按量、按質(zhì)完成。

需要注意的是，如若采用工程保險(xiǎn)的方式實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，保險(xiǎn)費(fèi)用則需項(xiàng)目管理人員通過計(jì)算與評估的方式來獲取最佳方案，進(jìn)而有力保障工程風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 分包與采購合同的風(fēng)險(xiǎn)管理

以客戶所提供的檔案資料為依據(jù)，評估分包商和供貨商的信用等級、企業(yè)資質(zhì)與綜合實(shí)力，充分利用分包合同和采購合同將業(yè)主在主合同中給予承包商的責(zé)任轉(zhuǎn)移給分包商和供貨商，并在分包合同和釆購合同中采用與業(yè)主合同相同的保證條款，責(zé)任范圍條款、擔(dān)保和承擔(dān)違約責(zé)任條款，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)條款等。

3.3 現(xiàn)金流量管理

根據(jù)主合同的付款現(xiàn)金流量表，制定分包商和供貨商的現(xiàn)金流量表，同時(shí)注意參照主合同的現(xiàn)金流量表，根據(jù)其出現(xiàn)的變化進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。在收款順序上，應(yīng)先收取承包商各個(gè)業(yè)主的款項(xiàng)，其目的在于一旦在分包商與供貨商的環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，導(dǎo)致項(xiàng)目不能順利進(jìn)行，業(yè)主因此拒絕付款或者拖延付款時(shí)，則可將項(xiàng)目違約的責(zé)任轉(zhuǎn)移到分包商和供貨商身上，最大程度上降低自身的風(fēng)險(xiǎn)，掌握住對其追究責(zé)任的主動(dòng)權(quán)，減少在財(cái)務(wù)方面的損失。

3.4 合同管理

項(xiàng)目實(shí)施過程中需要安排專門的合同管理人員來開展合同管理工作，加強(qiáng)合同管理。承包商注意自身要具備合理、全面履行合同的能力，防止發(fā)生因自身違約而產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)情況。有效的合同管理可以防止雙方意見分歧，約束合同雙方遵守合同責(zé)任與義務(wù)。

3.5 索賠策略

索賠是在合同一方違約后，另一方對因此而造成的損失所提出彌補(bǔ)的權(quán)利主張，也是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后承包商實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要方式。對于項(xiàng)目索賠，我國法律規(guī)定合同雙方均有權(quán)利主動(dòng)提出，而在項(xiàng)目執(zhí)行過程中，索賠形式主要是由承包商向業(yè)主提出，其索賠原因主要有業(yè)主違約、合同變更與不可抗力因素等。索賠活動(dòng)的開展必須以合同與法律規(guī)定為依據(jù)，承包商只有在規(guī)定時(shí)間內(nèi)方可向?qū)ο筇岢鏊髻r，其過程應(yīng)以合同程序執(zhí)行。對于風(fēng)險(xiǎn)處理而言，索賠為其一項(xiàng)較為有效的措施，強(qiáng)化索賠管理、提升索賠技能與成功率為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)關(guān)鍵性任務(wù)。

結(jié)語：

綜上所述，EPC建筑工程總承包項(xiàng)目施工階段的風(fēng)險(xiǎn)管控為一項(xiàng)系統(tǒng)而復(fù)雜的任務(wù)，新時(shí)代的發(fā)展背景下，如何使其實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化與系統(tǒng)化管理，確保合同雙方的共同利益，則需我們不斷探索與不斷實(shí)踐。