王舒婭

（225200 江蘇江業(yè)律師事務(wù)所 江蘇 揚(yáng)州）

我國(guó)《刑法》中對(duì)合同詐騙罪的解釋是，合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對(duì)方當(dāng)事人的財(cái)物且數(shù)額較大的行為。雖然《刑法》對(duì)構(gòu)成該罪的情形作了明確規(guī)定，但在司法實(shí)務(wù)中，對(duì)合同詐騙罪的認(rèn)定仍是一件較為復(fù)雜的事情。

一、合同詐騙罪的構(gòu)成要件

客體要件：指合同詐騙罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)合同的管理制度、誠(chéng)實(shí)信用的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和合同當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。客觀上表現(xiàn)為行為人在簽訂或履行合同的過(guò)程當(dāng)中，刻意隱瞞真相，捏造事實(shí)，以騙取對(duì)方當(dāng)事人較大數(shù)額財(cái)物的行為。具體表現(xiàn)為：①收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿。②不具備履約能力或主觀上不愿意履行合同，行為上卻以先履行小額或部分合同的方法，騙取對(duì)方當(dāng)事人信任以維持合同時(shí)效。③以偽造、變?cè)?、冒用他人票?jù)或者簽發(fā)空頭支票、簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票作證明擔(dān)保。④以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同。⑤以其他方法騙取當(dāng)事人財(cái)物。

主體要件：合同詐騙罪的犯罪主體包括自然人和單位?，F(xiàn)實(shí)當(dāng)中，應(yīng)注意區(qū)分自然人利用合同詐騙與單位利用合同詐騙。構(gòu)成單位合同詐騙罪需要具備三個(gè)基本特征：一是單位主管人員或直接責(zé)任人員對(duì)該單位在對(duì)外交往中的合同詐騙行為是明知的、默許的或指使的。二是單位合同詐騙是經(jīng)單位集體研究決定或者由負(fù)責(zé)人員決定，并由直接責(zé)任人員實(shí)施的。三是非法所得歸單位所有或基本歸單位所有的。另外，還應(yīng)當(dāng)注意從單位犯罪的犯罪意志的整體性和利益歸屬的團(tuán)體性兩點(diǎn)把握究竟是個(gè)人合同詐騙還是單位合同詐騙。而且，這兩點(diǎn)之中，利益歸屬的團(tuán)體性應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮。

二、合同詐騙罪的司法認(rèn)定

現(xiàn)實(shí)當(dāng)中的合同詐騙案件復(fù)雜多變。在認(rèn)定其是否構(gòu)成合同詐騙罪時(shí)，一般認(rèn)為非法占有目的的有無(wú)是認(rèn)定合同詐騙罪的關(guān)鍵。所以，在判斷一行為是否構(gòu)成合同詐騙罪時(shí)，除看行為人是否符合《刑法》第二百二十四條所規(guī)定的行為類型外，還必須看行為人是否以非法占有為目的。我們來(lái)分析一個(gè)案例：2015年12月至2016年11月，王某在擔(dān)任某藥品制造廠總經(jīng)理期間，因其好賭成性，欠下的賭資已使該制藥廠瀕臨破產(chǎn)。但因該廠合作藥房急需指定藥品、醫(yī)療器材等，王某在簽訂、履行合同過(guò)程中，虛構(gòu)履約能力，保證貨到付款。但在實(shí)際供貨中采用分批交付貨物，部分履約合同，騙取全部貨款，以簽發(fā)無(wú)資金保證的空頭支票、發(fā)貨承諾書等手段欺騙對(duì)方當(dāng)事人，連續(xù)作案8起。騙取8家藥房共計(jì)人民幣120余萬(wàn)元，所得贓款大部分由王某抵還賭債欠款。此案中，王某是否構(gòu)成合同詐騙罪呢？我認(rèn)為：首先，王某在主觀上就沒(méi)有履行合同的誠(chéng)意；其次，其在合同簽訂之初就有非法占有他人財(cái)物的意圖，這就符合了合同詐騙罪的典型特征。那么，以下便從幾方面羅列分析：①此案中王某既沒(méi)有履行合同的客觀條件，其又沒(méi)有創(chuàng)造履行條件，說(shuō)明王某沒(méi)有真正履約合同的意向。②王某在不具備履約合同條款的實(shí)際能力條件下，卻仍采取欺騙手段與他人簽訂合同，更印證了其主觀上進(jìn)行詐騙的意圖。③本案行為人在獲取對(duì)方財(cái)物后，沒(méi)有按照合同約定的方式生產(chǎn)交付貨物，而是任意揮霍，用于清還個(gè)人賭資欠款等。再次說(shuō)明行為人主觀上具有直接故意，且具有非法占有他人財(cái)物的目的。據(jù)此，可判斷本案中無(wú)實(shí)際履行合同能力的王某，其行為已構(gòu)成合同詐騙罪?？蓮娜矫鎭?lái)認(rèn)定：一是制藥廠已因王某好賭欠資瀕臨倒閉，在沒(méi)有生產(chǎn)能力的情況下仍接受生產(chǎn)訂單。二是在沒(méi)有實(shí)際履行能力的情況下，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂合同并獲得全部合同款。三是利用無(wú)資金保證的銀行匯票、簽署無(wú)法兌現(xiàn)的承諾書等欺騙手段騙取對(duì)方當(dāng)事人的信任。這些情況說(shuō)明其訂立合同的目的就是騙取資金用于還債，并無(wú)履行合同的誠(chéng)意。再者，王某將所騙資金抵還債務(wù)，并沒(méi)有用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，事后也沒(méi)有采取籌措資金進(jìn)行補(bǔ)救等積極履約行為，其主觀非法占有的目的顯而易見。

三、合同詐騙案件的成因

（一）社會(huì)經(jīng)濟(jì)的因素

我國(guó)實(shí)行的是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，這種經(jīng)濟(jì)模式下必然會(huì)產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)，而“犯罪也受競(jìng)爭(zhēng)支配”。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)作為一把“雙刃劍”，其消極影響也是合同詐騙犯罪不可忽視的重要因素。首先，因追求盈利不擇手段為合同詐騙行為提供了條件。當(dāng)現(xiàn)實(shí)生活中缺乏商品經(jīng)濟(jì)所要求的公平、公正、法制等條件時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)違法犯罪行為。其次，追逐個(gè)人利益最大化是詐騙犯罪分子的思想基礎(chǔ)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下我們個(gè)人能力得到充分發(fā)揮，這就容易導(dǎo)致將個(gè)人的私利、物質(zhì)需求作為行為的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，為一己私利，不惜損害他人利益，甚至以身試法。最后，信用體系不健全是形成合同詐騙的根本制度原因。我國(guó)目前的信用立法還處于完善階段，信用信息收集不全面，信用管理不到位。

（二）企業(yè)自身的因素

企業(yè)在合同簽訂方面的法律意識(shí)較為淡薄、作為經(jīng)營(yíng)者，個(gè)人素質(zhì)不高也是受合同欺詐的客觀原因之一。當(dāng)前，不少企業(yè)經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人在合同簽訂時(shí)往往不注重審查合同簽訂方的資格、信譽(yù)、實(shí)際交易能力，缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，再加上急功近利的思想，容易導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者不注重企業(yè)內(nèi)部流程管理，忽視市場(chǎng)調(diào)研，少做甚至不做交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，因此容易被犯罪分子詐騙。更有企業(yè)和單位只注重產(chǎn)量的增長(zhǎng)，質(zhì)量的提高和利潤(rùn)的增多，忽視對(duì)合同的嚴(yán)格管理，使合同的簽訂、履行、擔(dān)保、變更、轉(zhuǎn)讓、解除、終止、監(jiān)督以及合同文本、專用章的管理缺乏必要的管理制度、必要的審核制度和監(jiān)督制度，加上合同管理中人員職責(zé)分工不明，更是給合同詐騙犯罪分子以可乘之機(jī)。

（三）法律監(jiān)管缺失的因素

社會(huì)監(jiān)督缺位、犯罪成本低也是滋生合同詐騙的原因之一。犯罪分子在騙取受害人財(cái)物后，由于沒(méi)有及時(shí)受到社會(huì)各方面的嚴(yán)格監(jiān)督，能夠輕易將贓物進(jìn)行轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)手。在這樣的情況下，一段時(shí)間后，犯罪分子便又會(huì)另覓地方伺機(jī)作案。合同詐騙行為本身具有較高的隱蔽性，由刑偵人員在偵破案件時(shí)需要耗費(fèi)的大量時(shí)間、大量人力，這使得少數(shù)犯罪分子在騙取巨額財(cái)產(chǎn)后，能輕松逃避法律懲罰，這種成本、收益比例嚴(yán)重倒掛的現(xiàn)象，更是增強(qiáng)了犯罪分子鋌而走險(xiǎn)的犯罪欲望。

四、合同詐騙的防范

詐騙是一種古老的犯罪，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立，合同詐騙便是其衍生物的一種，合同詐騙不僅侵犯了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和法律所保護(hù)的公、私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，還給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶來(lái)了嚴(yán)重的破壞。除此以外，在簽訂交易合同時(shí)利用合同進(jìn)行詐騙，還是目前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)犯罪中較為突出的一種，由于該類案件數(shù)量多、詐騙手法隱蔽、法律責(zé)任模糊、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)影響極大。梳理現(xiàn)實(shí)當(dāng)中的案例，我們發(fā)現(xiàn)合同詐騙還出現(xiàn)了幾個(gè)新的特點(diǎn)：①合同條款表面上較為齊全，但多數(shù)存在模棱兩可的表述。②合同單項(xiàng)金額較大，違約金更是驚人。③詐騙人不再以個(gè)人名義簽訂合同，而是采用“公司”“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)”“私營(yíng)企業(yè)”等作為合同主體。④詐騙行為投機(jī)性強(qiáng)、欺騙性大。而行騙者多數(shù)是有詐騙前科的犯罪人員，他們通常在罪行被識(shí)破后，便立刻隱匿一段時(shí)間，“風(fēng)頭”過(guò)去后，再輾轉(zhuǎn)到不同地區(qū)故技重施。因此，加強(qiáng)對(duì)合同詐騙犯罪的綜合治理，采取行之有效的防范對(duì)策便是當(dāng)務(wù)之急：

（一）增強(qiáng)當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

在簽訂合同時(shí)，當(dāng)事人應(yīng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)積極防騙，拋棄急功近利的思想，不能因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)激烈就與不熟悉的人、企業(yè)簽訂合同。簽訂合同時(shí)還要審查簽訂合同的主體是否合法，簽約人員資格是否合格。合同簽訂后，當(dāng)事人還要加強(qiáng)履約監(jiān)督和管理，嚴(yán)格審查有關(guān)票據(jù)、單證，依法處理合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的如合同變更、中止、解除等問(wèn)題。

（二）國(guó)家要加強(qiáng)對(duì)合同相關(guān)的監(jiān)管力度

各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)和有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門要依照法律的規(guī)定，對(duì)合同的簽訂、履行、變更、終止進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督，不定期抽查，及時(shí)處理合同糾紛和查處各類合同違法行為。合同管理單位及有關(guān)部門也要對(duì)合同簽訂行為進(jìn)行核查、審計(jì)及嚴(yán)格查處違法合同，切實(shí)把好事實(shí)關(guān)和法律關(guān)。

（三）加大對(duì)合同詐騙犯罪的打擊力度

及時(shí)宣傳那些誠(chéng)信守法的企業(yè)，同時(shí)要堅(jiān)決打擊違法行為。公安機(jī)關(guān)在查辦這類案件時(shí)，應(yīng)特別重視案件偵破的時(shí)效性。確保打擊力度精準(zhǔn)到位，加大犯罪分子的犯罪成本，有效遏制潛在違法犯罪分子的僥幸心理，減少合同詐騙案的發(fā)生率。

（四）樹立良好的社會(huì)風(fēng)氣

道德的力量對(duì)預(yù)防犯罪的作用不可小覷。從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，利用合同進(jìn)行詐騙實(shí)際上就是詐騙主體道德的缺失，為避免此類案件的發(fā)生就需要對(duì)公眾進(jìn)行思想道德建設(shè)，大力弘揚(yáng)社會(huì)主義核心價(jià)值觀，減少社會(huì)中潛在的犯罪欲望，增強(qiáng)人們的法制防范意識(shí)，培養(yǎng)和樹立全心全意為人民服務(wù)的思想，使市場(chǎng)主體自覺(jué)維護(hù)和促進(jìn)勞動(dòng)者之間的團(tuán)結(jié)友愛和合作關(guān)系。

（五）形成健全的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

加速完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，使誠(chéng)信成為人們自覺(jué)遵守的一項(xiàng)原則，比較關(guān)鍵的因素就是形成健全的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。在完善的競(jìng)爭(zhēng)條件下，人們會(huì)盡可能把事情做好。此時(shí)誠(chéng)信應(yīng)當(dāng)是市場(chǎng)主體之間自然而然的事情，有了健全的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，不誠(chéng)信行為必將遭到處罰和制裁。

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