宮鶴軒

[提要] 近年來，隨著世界經(jīng)濟的復蘇，中小企業(yè)的發(fā)展變得愈來愈迅速，而其自身的資金積累已經(jīng)無法滿足其高速發(fā)展的需求，然而其自身的財政信息不透明、財務數(shù)據(jù)不健全、管理結(jié)構(gòu)混亂等問題，一直讓其貸款、融資存在困難。本文通過對四川省中小企業(yè)貸款保險業(yè)務市場現(xiàn)狀進行研究，發(fā)現(xiàn)該市場普遍具有保險公司積極性不高、中小企業(yè)投保意愿不強烈、相關(guān)政策支持力度不夠等問題。為此，本文提出應當加強中小企業(yè)貸款保險業(yè)務風險管控、擴大中小企業(yè)貸款保險業(yè)務市場規(guī)模、提高政策面支持力等政策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資；保險業(yè)務；風險控制

中圖分類號：F84 文獻標識碼：A

收錄日期：2017年12月7日

隨著移動支付行業(yè)及互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，市場經(jīng)濟中已經(jīng)起到了巨大的推動作用。然而，目前我國大部分的小微企業(yè)都處于資金匱乏的狀態(tài)，他們的業(yè)務市場擴展和日常經(jīng)營都需求著大量的資金。但是，內(nèi)源融資往往不足以彌補巨大的資金缺口，而現(xiàn)在投資機構(gòu)、信用社等傳統(tǒng)的社會金融機構(gòu)的信貸業(yè)務往往存在審批過程長、條件苛刻等阻礙，使得這些企業(yè)難以獲得足夠的外部資金。故而探究我國中小企業(yè)融資保險的市場運作狀態(tài)與其發(fā)展遇到的阻礙性問題，解決中小企業(yè)貸款難和銀行等金融機構(gòu)放款難，對于推動我國中小企業(yè)積極發(fā)展具有重大的現(xiàn)實意義。

一、四川中小企業(yè)貸款保險業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

據(jù)不完全調(diào)查顯示，目前四川本土中小企業(yè)認為自有資金匱乏是阻礙自身發(fā)展的首要障礙的企業(yè)占據(jù)了受調(diào)查企業(yè)的66.9%，達到了2/3。（表1）

從表1的數(shù)據(jù)可觀察到，四川的中小企業(yè)得到的信貸金額明顯隨著自持資金的增加而增加，體現(xiàn)了銀行等金融機構(gòu)對于“擔?！钡脑u估標準，這種現(xiàn)象直接導致了四川省許多中小企業(yè)陷入了“越?jīng)]錢，越?jīng)]融資”的窘境。根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的《2016年成都市信貸業(yè)務發(fā)展調(diào)查報告》顯示，2016年年內(nèi)四川省各大金融機構(gòu)發(fā)放的信貸總額為3，713億元，而發(fā)放給中小企業(yè)的額度僅為1，283億元，只占了近1/3，完全沒有匹配中小企業(yè)為社會和國家?guī)淼呢暙I。

顯然，第三方融資保險機構(gòu)的市場需求是十分明顯的。然而，從四川現(xiàn)在的融資保險發(fā)展現(xiàn)狀來看，可以提供融資保險類產(chǎn)品的保險公司僅有15家，大部分都是試點經(jīng)營，且其保險審批制度也相當嚴苛。所以，四川省內(nèi)常有中小企業(yè)希望購買信貸業(yè)務保險，卻發(fā)現(xiàn)無險可買的“供”遠小于“求”的狀況。同樣，融資保險知識的普及也同樣不容樂觀。據(jù)調(diào)查顯示，四川省內(nèi)59%的中小企業(yè)管理者對于信貸業(yè)務保險完全不了解，甚至出現(xiàn)個別“沒聽說過”的狀況。

二、中小企業(yè)貸款保險發(fā)展問題

（一）保險公司相關(guān)業(yè)務擴展困難。為了推進信貸保證保險業(yè)務的發(fā)展，我國各大相關(guān)機構(gòu)也在逐步推行一些政策來引導和保護保險市場，然而市場反響并不明顯。從成都市15家正在進行信貸保證保險投放實驗的保險公司經(jīng)營狀況來看，目前阻礙四川省信貸保證保險擴大其市場的主要原因有：（1）經(jīng)驗數(shù)據(jù)不足；（2）信貸保證保險風險大；（3）地方政府扶持力度欠缺；（4）保險公司自身風險承擔比例過大等方面。

1、市場業(yè)務風險較大。在現(xiàn)有的技術(shù)手段下，對中小企業(yè)征信狀態(tài)的界定存在一定困難，使得保險公司很難設置信貸保證保險的額度、放款條件及賠償方式等?，F(xiàn)在我國的會計制度逐漸完善，企業(yè)財務指標體系逐漸變得多元化，如何運用大數(shù)據(jù)技術(shù)從這些海量數(shù)據(jù)中提取出企業(yè)的征信狀況有關(guān)的信息十分困難，也給信貸保證保險業(yè)務的開展添加了許多障礙。

2、保險費率定價困難。信貸保證保險的賠付額度界定是與借貸方的資本實力、征信狀態(tài)等因素息息相關(guān)的。由于征信狀態(tài)本身存在一定的保密性，加之中小企業(yè)的靈活性，導致這一因素難以被把控。再者，信貸保證保險本身是一種不成熟的金融保險產(chǎn)品，其體系不完善，也缺乏歷史數(shù)據(jù)和參考標準，導致許多保險公司難以對這類險種的費率進行一個標準化的界定，從而給信貸保證保險業(yè)務的開展造成了巨大的阻礙。

3、認知度偏低。信貸保證保險在我國的發(fā)展尚處于初級階段，加之各大保險機構(gòu)對其市場推進并不十分積極，所以四川省的許多中小企業(yè)對這一類險種的認知度普遍偏低，從而導致這類險種的推廣工作難以進行。反之，推廣困難使得信貸保證保險業(yè)務的市場盈利空間較小，進而也打擊了保險公司對發(fā)展這一類險種的熱情，從而形成了一個惡性循環(huán)。

（二）中小企業(yè)投保意愿不高

1、信貸保證保險的投放量較少。信貸保證保險在我國的發(fā)展尚處于初級階段，各大保險公司也只是在政府的支持下進行“試探性”的運營。在四川省，信貸保證保險的試點投放主要集中在成都市范圍內(nèi)，并且有著十分嚴苛的審批標準，使得有購買此類保險意愿的中小企業(yè)難以進行投保。

2、貸款保險成本高昂。從成都市信貸保證保險業(yè)務開展狀況來看，成功獲得保險的中小企業(yè)基本都被要求所貸資金僅能用于企業(yè)的日常經(jīng)營生產(chǎn)，即強制性的對資金使用方向進行了限制，而對于中小企業(yè)而言，盲目的在生產(chǎn)經(jīng)營上投入大量資金只會加大公司的營運資金流動壓力。而且為了保險而提供大量的擔保，實際上也是在增加中小企業(yè)自身的風險，這些消極因素均使得四川省中小企業(yè)對信貸保證保險業(yè)務望而卻步。

（三）政策支持度不夠

1、中小企業(yè)貸款保險相關(guān)法律不健全。近年來，為了保證中小企業(yè)貸款保險市場的穩(wěn)定發(fā)展，我國已經(jīng)頒布了諸如“企業(yè)貸款保證保險”和“開放試驗點試行信貸保證保險”等政策及規(guī)則來規(guī)范這一市場。然而，當政策落實到地方政府時，政府并沒有根據(jù)所在區(qū)域企業(yè)的實際情況對這些政策進行調(diào)整，缺乏“本土化”的保險類業(yè)務自然也不能符合中小企業(yè)的發(fā)展需求，進而導致了信貸保證保險業(yè)務的推廣受阻。

2、政府對于中小企業(yè)貸款保險市場的支持力度不夠。對于中小企業(yè)貸款保險的重視程度不夠也在一定程度上制約著保險公司和中小企業(yè)對該業(yè)務的熱衷程度。由于中小企業(yè)發(fā)展的不穩(wěn)定性，政府在與中小企業(yè)合作，或者為其提供擔保等援助手段時都會十分慎重，故而呈現(xiàn)出政府對中小企業(yè)不關(guān)注的現(xiàn)象。另外，保險公司作為金融體系中重要的一環(huán)，政府往往對其采取比較嚴苛的稅收政策，并且很少會主動向保險機構(gòu)提供風險補償。這些消極的政府態(tài)度也在一定程度上打擊了中小企業(yè)貸款保險業(yè)務市場的發(fā)展勁頭。

三、穩(wěn)定中小企業(yè)貸款保險發(fā)展的相關(guān)建議

（一）加強中小企業(yè)貸款保險業(yè)務風險防范與控制

1、強化保險公司自身的風險管理能力。中小企業(yè)往往存在著自身經(jīng)營狀態(tài)不穩(wěn)定的特征，這種特征也就導致了保險機構(gòu)在評估他們的資產(chǎn)時容易得出這類企業(yè)“易違約”的結(jié)論，故而這款保險對于保險公司而言屬于一種高風險的業(yè)務，所以在開放這類業(yè)務時保險公司需要有針對性地強化這類險種的。為了實現(xiàn)這一目標，首先適當?shù)亻_放試點，收集業(yè)務開展中面臨的問題和經(jīng)驗數(shù)據(jù)，有針對性地建立信貸保證保險風險評估體系是極其必要的。

2、多方面控制中小企業(yè)信貸保險風險。除了從自身角度出發(fā)，保險公司還應當從外部尋求多種方法來對中小企業(yè)的信貸保險的潛在風險進行監(jiān)控。與開放信貸業(yè)務的金融機構(gòu)積極合作，在保險條款中讓信貸發(fā)放一方也成為保險業(yè)務的涉事方，從而達到分化風險的目的。或者開放投保方“連坐”制度，給予中小企業(yè)聯(lián)合申請信貸保證保險的機會，但是也要求他們共同承擔其中一方違約的責任，從而實現(xiàn)企業(yè)間的相互監(jiān)督機制，同樣可以達到化解風險的目的。

（二）擴大中小企業(yè)貸款保證業(yè)務規(guī)模

1、加大宣傳力度。從第一節(jié)的分析結(jié)果可以看出，在四川省，中小企業(yè)的管理者們對于信貸保證保險的認知度并不高。所以，為了信貸保證保險業(yè)務的發(fā)展，加大宣傳力度勢在必行。利用目前發(fā)達的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，在網(wǎng)上發(fā)布宣傳報道，開展在線直播的中小企業(yè)信貸保證保險知識教育活動，并且可以通過推送的方式向中小企業(yè)管理者們發(fā)送郵件，不斷地增加信貸保證保險在四川省企業(yè)界的知名度，從而為今后的市場推廣打下堅實的基礎。

2、開發(fā)特色性信貸保證保險產(chǎn)品。為了開發(fā)出有特色、有針對性的信貸保證保險，需要保險機構(gòu)積極去了解中小企業(yè)群體各自的信用水平，以及他們各自所處行業(yè)所面臨的主要經(jīng)營風險及其特征，并結(jié)合大量的實驗數(shù)據(jù)和歷史經(jīng)驗以及信貸業(yè)務的政策走向，開發(fā)出符合四川省不同行業(yè)中小企業(yè)特色的信貸保證保險產(chǎn)品，以滿足中小企業(yè)群體可能出現(xiàn)的不同需求。

（三）提高政策面支持力度

1、完善中小企業(yè)貸款保險相關(guān)法律法規(guī)。由于發(fā)展年限尚短，中小企業(yè)還存在許多法律上的障礙和漏洞，故而需要大量的相關(guān)配套政策，否則信貸保證保險的發(fā)展和革新工作將難以進行。故而建議我國的政策機構(gòu)能夠及時響應市場狀況，了解中小企業(yè)需求，結(jié)合保險公司及信貸發(fā)放機構(gòu)的經(jīng)營需要來規(guī)劃和調(diào)整信貸保證保險的相關(guān)規(guī)定，適當出臺一些配套政策來幫助這類險種的推廣和經(jīng)營。并在基本框架上，嚴格把控信貸保證保險的投保對象、實施細則及涉保各方所需要承擔的責任以及可獲取的利益等，逐步規(guī)范信貸保證保險市場的規(guī)范性。

2、提高政府對中小企業(yè)貸款保險業(yè)務支持力度。為了更好地在中小企業(yè)群體中推廣信貸保證保險業(yè)務，政府可以適當?shù)爻雒鎱⑴c這類險種的宣傳，增加公信力。再者，政府可以協(xié)助已經(jīng)開展信貸保證保險業(yè)務試點的保險機構(gòu)進行推廣，為他們提供業(yè)務施行所需的場所和渠道。政府還可以向開啟這類保險業(yè)務的保險機構(gòu)提供優(yōu)惠政策，在資金、稅收、數(shù)據(jù)支撐等角度提供幫助，提高保險機構(gòu)對于信貸保證保險業(yè)務發(fā)展的積極性。

3、強化監(jiān)管機制。相對于其他客戶對象，針對中小企業(yè)這類經(jīng)營能力不穩(wěn)定的客戶對象的信貸保證保險業(yè)務所面臨的風險性是較高的，為了避免諸多金融問題的出現(xiàn)，政府也應當協(xié)助保險機構(gòu)加強監(jiān)管機制。首先，上級機關(guān)應當監(jiān)督信貸保證保險經(jīng)營公司發(fā)布其旗下所有此類保險產(chǎn)品和服務的賠付標準、報銷比例、賠付流程、賠付范圍等產(chǎn)品細則，確保其產(chǎn)品信息在中小企業(yè)市場上的流通性和透明化；其次，政府還可以建立對展開此類保險業(yè)務的保險公司的評分、評級制度，通過這種辦法來督促保險公司推出更好的信貸保證保險服務。

四、結(jié)論

在市場高度開放的信息化時代，中小企業(yè)作為我國經(jīng)濟推進的不可或缺的力量，是繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟、增加就業(yè)機會、實現(xiàn)社會穩(wěn)定和諧發(fā)展的支柱之一，在促進市場經(jīng)濟穩(wěn)定快速發(fā)展上發(fā)揮著不可替代的重要作用。但是，現(xiàn)在許多中小企業(yè)都陷入了嚴重的融資困境，這一現(xiàn)象嚴重阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。因此，針對中小企業(yè)貸款保險現(xiàn)存的保險公司積極性不強，借貸企業(yè)方投保意愿不強等阻礙其發(fā)展的問題，加強保險業(yè)務的風險防范與控制，加大支持力度，對我國中小企業(yè)的和諧發(fā)展具有重要的意義和幫助。

主要參考文獻：

[1]趙丹娜.我國中小企業(yè)貸款信用保險研究[J].經(jīng)濟研究導刊，2013.17.

[2]唐吉平，陳浩，陳德樹.信貸資產(chǎn)組合保險策略定價研究[J].數(shù)量經(jīng)濟技術(shù)經(jīng)濟研究，2016.4.

[3]莊慶.關(guān)于建立中小企業(yè)貸款保險制度的思考[J].上海金融，2013.11.

[4]李亞寅.淺析中小企業(yè)貸款與保證保險發(fā)展——基于銀、保、企三方的博弈分析[J].上海保險，2012.7.

[5]張玉紅，鄭彬，車輝.小微企業(yè)貸款保證保險風險控制研究[J].現(xiàn)代國企研究，2015.11.

[6]王建麗.保險公司開展中小企業(yè)貸款信用保證保險的利弊與對策[J].南方金融，2014.8.