楊明珠

摘 要：中小企業(yè)能有效推動(dòng)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，可以中小企業(yè)的融資成為企業(yè)發(fā)展的瓶頸。通過在發(fā)達(dá)地區(qū)的中小企業(yè)融資分析，從國有銀行、中小企業(yè)、中小金融機(jī)構(gòu)等方面，分析了政府的四個(gè)方面，得出了中小企業(yè)融資困難的根本原因，最后提出若干有效的建議。

關(guān)鍵詞：欠發(fā)達(dá)地區(qū)；中小企業(yè)融資；對(duì)策

一、欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)融資的發(fā)展現(xiàn)狀

企業(yè)的融資也是商業(yè)資本的生產(chǎn)和銷售的需求，根據(jù)公司未來發(fā)展的業(yè)務(wù)需求，如何通過多渠道籌集資金，確保有效的資金籌集利用，在經(jīng)濟(jì)尚不發(fā)達(dá)地區(qū)的中小企業(yè)融資問題主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

1.貸款手段有限，過于依賴銀行貸款

總體而言，中國當(dāng)前的中小企業(yè)貸籌款方法非常有限，主要為企業(yè)的原始資本積累，來自銀行的貸款以及上市發(fā)行股票等。在融資實(shí)踐過程中，中小企業(yè)普遍缺乏股權(quán)資本，自我資本積累的意識(shí)非常差。對(duì)于少部分經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，中小企業(yè)的負(fù)債甚至達(dá)到80%以上。值得注意的是，現(xiàn)在國內(nèi)的銀行資本更傾向于將款貸給國有大中型企業(yè)，中小企業(yè)的貸款壓力巨大。許多中小型企業(yè)不符合上市公司的要求，他們也不可能直接向市場進(jìn)行融資。因?yàn)橹行∑髽I(yè)對(duì)資金貸款需求是非常小的，但國內(nèi)目前缺乏企業(yè)向公眾貸款的正規(guī)渠道，所以企業(yè)基本通過銀行貸款來進(jìn)行短期周轉(zhuǎn)。

2.銀行貸款分配不合理

國內(nèi)的銀行給大中型國有企業(yè)貸款，這些企業(yè)基本上屬于國有企業(yè)或集體企業(yè)，據(jù)數(shù)據(jù)顯示表明，中國自1978年以來，國有大中型企業(yè)、國有企業(yè)和非國有企業(yè)在銀行貸款的近80%家中小企業(yè)，對(duì)GDP的貢獻(xiàn)嚴(yán)重不對(duì)稱。與此同時(shí)，中國的四大國有銀行和其他商行銀行的發(fā)展戰(zhàn)略方向，更傾向于貸款給現(xiàn)有的大企業(yè)和壟斷型企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)貸款的數(shù)量是非常小的。

3.中小企業(yè)貸款額小

受全球金融危機(jī)影響，國內(nèi)市場也呈現(xiàn)出疲軟狀態(tài)，投資商投資力度變小，出口量下降，許多中小型企業(yè)為了防止經(jīng)濟(jì)衰退；開始進(jìn)行企業(yè)技術(shù)升級(jí)，但是因?yàn)橹行∑髽I(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營能力較弱，使得企業(yè)的負(fù)債偏高。很難滿足貸款條件；因此，面對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的復(fù)雜性，銀行信貸管理相對(duì)來說較為落后的中小企業(yè)，許多時(shí)候存在信息不對(duì)稱的情況。中小企業(yè)貸款的流動(dòng)性大，導(dǎo)致大量中小企業(yè)向銀行貸款時(shí)，也受到銀行貸款速度放緩的影響。然而，中小企業(yè)的融資額度小、速度慢，從而使得中小企業(yè)出現(xiàn)資金鏈脫節(jié)的現(xiàn)象，直接使得中小企業(yè)的收益下滑，使中小企業(yè)的經(jīng)營陷入困境。

二、中小企業(yè)融資難的環(huán)境分析

1.銀行角度的分析

在近年來，國內(nèi)各大銀行不斷加強(qiáng)市場的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，許多國有銀行開始不愿輕易放貸，即貸款余額比存款目標(biāo)高出很多。雖然中小企業(yè)的發(fā)展為地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)，但國有商業(yè)銀行也不愿意輕易把錢貸給中小企業(yè)，因而，中小企業(yè)的融資難問題，開始日益顯著。

2.企業(yè)角度的分析

中小企業(yè)之所以融資難，有不可推卸的自身原因，特別是中小企業(yè)的內(nèi)部管理問題。大多數(shù)中小型企業(yè)屬于“家庭管理”，雖然有些企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度的重要性，建立相關(guān)制度和市場營銷人員的管理十分必要，但由于中小企業(yè)內(nèi)部管理的低質(zhì)量，將停止中小型企業(yè)的改革步伐，制度缺陷將導(dǎo)致中小企業(yè)發(fā)展后勁不足，增加自身融資難。二是中小企業(yè)，通常只有單一的管理章程。一旦市場環(huán)境或外部條件發(fā)生變化，中小企業(yè)極易受影響，經(jīng)濟(jì)衰退以后無法恢復(fù)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力非常弱。第三，中小型企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平低下，中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告體系不健全、不完善，信息不透明。第四，中小企業(yè)的人才匱乏，尤其是中小企業(yè)內(nèi)部具有高素質(zhì)的管理人才少之又少，在管理中存在延期還款和惡意違約，極大的增大了外部融資困難。

3.中小金融機(jī)構(gòu)分析

中小金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供貸款，主要原因是由于中小金融機(jī)構(gòu)比大型銀行的信用信息更靈通，能夠及時(shí)的了解中小企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，具體來說，可以分為以下幾點(diǎn)進(jìn)行闡述：首先，由于商業(yè)信息透明度和交易成本提高，中小企業(yè)為項(xiàng)目，向銀行融資經(jīng)營的成本是非常高的。第二，利用中小企業(yè)和中小金融機(jī)構(gòu)的信息服務(wù)優(yōu)勢(shì)。金融機(jī)構(gòu)指的是地方性的融資機(jī)構(gòu)，中小企業(yè)通過與他們的長期合作，能夠較大限度的改善中小企業(yè)的經(jīng)營情況，更好的核查中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表信息的真實(shí)性問題。第三，降低銀行金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。銀行能向企業(yè)提供較大資金量的貸款，承受巨大的貸款風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模相對(duì)較小，貸款資金分散規(guī)模較小，可以有效地消除銀行投資體系信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.從政府角度分析

首先，銀行的抵押貸款率相對(duì)較低時(shí)，還款的保障能力是非常有限。其次，公司貸款擔(dān)保最重要的是檢查企業(yè)的還款能力，對(duì)于企業(yè)具有較好的經(jīng)營業(yè)績、企業(yè)的產(chǎn)品與技術(shù)符合國家的政策與規(guī)定時(shí)，可預(yù)見該企業(yè)后續(xù)發(fā)展強(qiáng)。企業(yè)發(fā)展?jié)摿Υ螅y行會(huì)提供該類型的中小企業(yè)較多的貸款。但中小企業(yè)真正為銀行提供的貸款抵押能力往往是脆弱不足的，很難建立有效的信用體系；第三，在擔(dān)保業(yè)務(wù)的運(yùn)作中，要確保中小型企業(yè)符合銀行貸款的要求。

三、解決中小企業(yè)融資困難的策略

1.提升國內(nèi)銀行的貸款支持

提升國內(nèi)銀行的貸款支持，能讓中小企業(yè)更易于向銀行貸得款項(xiàng)。在實(shí)踐操作過程中，首先，必須考慮爭取在國有銀行提供貸款時(shí)，給中小企業(yè)的貸款優(yōu)惠政策；其次，考慮到銀行利率與市場貸款利率之間的浮動(dòng)，必須要嚴(yán)格對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，進(jìn)一步改善中小企業(yè)的經(jīng)營狀況。

2.中小企業(yè)要提升員工的自身素質(zhì)

中小企業(yè)要從創(chuàng)新的角度上求發(fā)展，從技術(shù)生產(chǎn)、管理營銷等方面，提升企業(yè)自身的管理水平，在減少中小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，努力提升中小企業(yè)的信用等級(jí)，建立健全中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度，提高中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)度，中小企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)管理的完善改革，能促進(jìn)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)規(guī)范、真實(shí)。與此同時(shí)，要加強(qiáng)政府審計(jì)管理部門與社會(huì)其他媒體對(duì)企業(yè)的監(jiān)督管理作用，對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面的監(jiān)督，加大企業(yè)公信力的提升，從而盡可能的消除銀行與投資者的信息不對(duì)稱情況。

3.加速中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展

中小金融機(jī)構(gòu)在近年來興起，作為新興的金融機(jī)構(gòu)，可以是銀行內(nèi)部設(shè)立的獨(dú)立機(jī)構(gòu)，也是可以是民營企業(yè)開設(shè)的金融機(jī)構(gòu)。提高中小金融機(jī)構(gòu)競爭力的唯一途徑是，放寬中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款限制，為了保證長期穩(wěn)定的與中小企業(yè)進(jìn)行合作，必須要盡可能的減少機(jī)構(gòu)與企業(yè)間內(nèi)部信息不對(duì)稱程度。第二，中小金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營過程中，也屬于中小企業(yè)，二者在合作中要互相監(jiān)督。最后，可以由政府設(shè)置些中小融資機(jī)構(gòu)，支持它們發(fā)揮主要的市場職能，建立和維持市場競爭環(huán)境的穩(wěn)定，擴(kuò)大中小企業(yè)的貸款渠道，并支持中小企業(yè)的融資請(qǐng)求。

4.完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

信用擔(dān)保可以讓中小企業(yè)更順利的獲得貸款，對(duì)此，西方國家有著非常成功的經(jīng)驗(yàn)可供我國參考，像中小企業(yè)信用安全機(jī)制擔(dān)保體系，以政府資金作為貸款的主要來源，中小企業(yè)擔(dān)保形式是多種多樣的。在實(shí)踐中，要強(qiáng)調(diào)不夸大信用擔(dān)保體系的功能，在當(dāng)前來看，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款總額一般不會(huì)超過企業(yè)資產(chǎn)的10%，其次，要保證擔(dān)保資金高于借貸資金。一旦出現(xiàn)具有較高比例的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；?，不僅會(huì)增加銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，而且會(huì)降低中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

5.爭取政府政策對(duì)中小企業(yè)的支持

在爭取政府政策對(duì)企業(yè)發(fā)展與貸款的支持過程中，首先要求政府要轉(zhuǎn)變其自身的職能，要不斷的規(guī)范自身的行為，給中小企業(yè)的貸款提供友好的環(huán)境，中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，屬于弱勢(shì)群體的特殊地位應(yīng)該得到相應(yīng)的政府支持。其次，為了保證中小企業(yè)的合法權(quán)益，要進(jìn)一步的加強(qiáng)政府的政策支持力度，制定相關(guān)的鼓勵(lì)政策，保護(hù)中小企業(yè)的發(fā)展，為中小企業(yè)的發(fā)展建立適宜的土壤。

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