文/胡嘉珊 編輯/白琳

案例背景

業(yè)務(wù)類(lèi)型：出口交單

信用證類(lèi)型：即期付款信用證

開(kāi)證行：突尼斯T銀行

申請(qǐng)人：突尼斯A公司

受益人：我國(guó)B公司

第一通知行：C銀行

案例經(jīng)過(guò)和分析

M銀行收到C銀行MT710報(bào)文，轉(zhuǎn)來(lái)突尼斯T銀行開(kāi)立的即期付款信用證。信用證41D規(guī)定，在C銀行兌用。31D規(guī)定，8月21日在AT YOUR OFFICE“到期”；交單期限為不遲于裝運(yùn)日后21天，同時(shí)不得晚于信用證效期。

7月28日，我國(guó)B公司向代表其交單的M行交單。提單中裝運(yùn)日期為7月12日，因此8月2日為最遲交單期限。M行于當(dāng)日審?fù)陠魏?，提示B公司不符點(diǎn)，并指出該信用證有指定行，不適合來(lái)M行交單。B公司于8月1日修改完不符點(diǎn)后，指示M行將單據(jù)繞過(guò)指定行直接寄往開(kāi)證行。不久，M行收到開(kāi)證行以遲交單為由的拒付報(bào)文。

僅從信用證31D中“PLACE OF EXPIRY: AT YOUR OFFICE”來(lái)看，晚交單的不符點(diǎn)似乎站不住腳：雖然UCP600中沒(méi)有關(guān)于“到期”地點(diǎn)的解釋?zhuān)鶕?jù)SWIFT系統(tǒng)用戶(hù)手冊(cè)將31D定義為“最遲交單日期和可能的交單地點(diǎn)”，“到期”地點(diǎn)應(yīng)指交單地點(diǎn)，而B(niǎo)公司在最遲交單期限前已經(jīng)將單據(jù)交至了“到期”地點(diǎn)。

然而，由于M行既不是被指定銀行也不是開(kāi)證行，只是代表受益人交單的交單行, 根據(jù)UCP600第2條款關(guān)于“交單指向開(kāi)證行或指定銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)的行為，或指按此方式提交的單據(jù)”的規(guī)定，受益人將單據(jù)交至M行的行為，并不能構(gòu)成交單。

根據(jù)UCP600第6條a款“規(guī)定在指定銀行兌用的信用證同時(shí)也可以在開(kāi)證行兌用”以及第6條d（ii）款關(guān)于“可在其處兌用信用證的銀行所在地即為交單地點(diǎn)?？稍谌我汇y行兌用的信用證，其交單地點(diǎn)為任一銀行所在地。除規(guī)定的交單地點(diǎn)外，開(kāi)證行所在地也是交單地點(diǎn)”的規(guī)定，在受益人或非被指定銀行未向指定行交單而是直接向開(kāi)證行交單時(shí)，信用證交單的適用地點(diǎn)及時(shí)間自動(dòng)轉(zhuǎn)移至開(kāi)證行。由于我國(guó)寄到突尼斯的DHL一般需要3—5個(gè)工作日，單據(jù)顯然不能在8月2日到達(dá)開(kāi)證行。因此，筆者認(rèn)為遲交單的不符點(diǎn)成立。

案例思考

根據(jù)UCP600與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)，“到期”地點(diǎn)需與可兌用銀行所在地保持一致,但在實(shí)務(wù)當(dāng)中，信用證的到期地點(diǎn)與受益人實(shí)際交單地點(diǎn)不一致的情況并不少見(jiàn)，由此也給信用證各方的操作造成了種種困擾。

從出口方角度來(lái)看，在出現(xiàn)上述情況時(shí)，通知行在通知信用證時(shí)，應(yīng)向受益人做好風(fēng)險(xiǎn)提示；指定銀行在收到此類(lèi)信用證下的交單時(shí)，應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎處理；而受益人應(yīng)盡快聯(lián)系申請(qǐng)人修改信用證使這兩者一致，避免難以判斷向誰(shuí)交單、何地交單、何時(shí)交單。只有如此，相符交單的單據(jù)在指定行遞交開(kāi)證行或保兌行過(guò)程中發(fā)生遺失，指定銀行與受益人才能受到UCP600中第35條款的保護(hù)。而在有指定行的情況下，如受益人最終選擇繞過(guò)指定行交單的，則要充分考慮交單期的問(wèn)題，以免案例中遲交單情況的發(fā)生。

從進(jìn)口方角度來(lái)看，開(kāi)證行在開(kāi)立信用證時(shí)，要意識(shí)到多數(shù)申請(qǐng)人并不一定清楚“到期地點(diǎn)”需與可兌用銀行所在地相匹配這一規(guī)則，而且當(dāng)受益人的注冊(cè)地與實(shí)際辦公地點(diǎn)不一致時(shí)，申請(qǐng)人在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)中所寫(xiě)的指定銀行，很可能與實(shí)際“交單”地點(diǎn)不一致。在這種情況下，開(kāi)證行應(yīng)堅(jiān)持合理謹(jǐn)慎的原則，寧可麻煩一些，也要與申請(qǐng)人再次確認(rèn)。有的申請(qǐng)人會(huì)因?yàn)殚_(kāi)證行的提醒而重視起這個(gè)問(wèn)題，并從受益人處取得正確的到期地點(diǎn)，從而確保了受益人的順利交單。如遇到申請(qǐng)人嫌麻煩不予以配合，而通知行與受益人所在國(guó)家又距離甚遠(yuǎn)，開(kāi)證行在向申請(qǐng)人說(shuō)明情況的基礎(chǔ)上，將“到期”地點(diǎn)開(kāi)立成指定銀行柜臺(tái)或者指定銀行所在國(guó)家之類(lèi)，都是不容易出錯(cuò)的選擇。