張秀云

（長春金融高等?？茖W校 會計學院，吉林 長春 130028）

吉林省九臺農村金融改革成效分析

張秀云

（長春金融高等?？茖W校 會計學院，吉林 長春 130028）

全面提高農村經濟發(fā)展水平是實現(xiàn)中華民族偉大復興的中國夢和全面建設小康社會的首要任務。農村經濟發(fā)展水平的提高離不開農村金融的支持和影響。我國傳統(tǒng)的金融體制和服務對發(fā)展農村經濟而言，缺乏自律性、靈活性和多樣性。農村金融改革成為發(fā)展農村經濟的當務之急。2011年12月，九臺被正式批復為我國農村金融改革的試點區(qū)域，重點開展“農村金融體制機制改革”項目試驗，主要目的是提高金融機構服務水平和金融產品創(chuàng)新能力，推動農業(yè)產業(yè)化、集約化的發(fā)展。2015年末該項目已基本完成試驗任務，在此次改革中農村金融發(fā)展取得的成效，農村經濟發(fā)展狀況及農村金融改革促進農村經濟發(fā)展效果亟待分析。

農村金融；金融改革；成效分析

根據(jù)農業(yè)部批復的《吉林省九臺市農村金融體制機制改革試驗方案》（農（試驗區(qū)）辦［2011］26號）文件精神，九臺的農村金融體制機制改革方案主要有六個方面：發(fā)展新型農村金融機構（包括成立村鎮(zhèn)銀行項目、成立小額貸款公司項目）；設立農業(yè)發(fā)展基金；擴大有效擔保抵押物（包括“林權”抵押貸款項目、惠農補貼抵押貸款項目）；鼓勵縣域內銀行業(yè)金融機構新吸收的存款主要用于當?shù)匕l(fā)放貸款；創(chuàng)新信貸新產品（包括土地整治貸款項目、興農蔬菜大棚貸款項目、重點水利建設貸款項目）；開展農村信用體系建設。自方案批復以來，試驗區(qū)積極開展試驗項目的實施和推廣，2015年末項目已基本完成試驗任務。

一、試驗區(qū)建立后農村金融發(fā)展取得成效

（一）農村金融機構網點覆蓋率提高，金融服務水平得到提升

針對農村金融機構網點少、金融支農投入不足、金融服務缺位等問題，自金融改革試驗區(qū)建設以來，九臺不斷放寬金融業(yè)市場準入條件、降低準入門檻、出臺鼓勵政策、制定獎勵機制，積極培育和發(fā)展新型農村金融機構。截至2015年底，九臺已有8家銀行機構、7家保險機構、11家小貸公司和2家擔保機構，且中介類型機構數(shù)量居吉林省縣域前列。

數(shù)據(jù)顯示，自九臺建立農村金融改革試驗區(qū)以來，金融機構及其從業(yè)人數(shù)迅速發(fā)展，截至2015年底，銀行營業(yè)網點發(fā)展到123個，ATM機444臺，平均每萬人擁有網點數(shù)量1.13個，平均每萬人擁有銀行從業(yè)人員18.82人，銀行網點的地理密度下降到平均每個銀行覆蓋27.44平方公里，已經實現(xiàn)全區(qū)縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)銀行網點100%的覆蓋率，居全省領先地位。九臺各金融機構經營狀況持續(xù)向好，盈利面達到100%，2013年、2014年資產利潤率下降，2015年，受全國整體經濟形勢下滑的影響，資產利潤率有所下滑，但仍達到1.5%。試點成立后，金融機構績效得到提高，各金融機構的可持續(xù)發(fā)展能力增強，利息收入穩(wěn)步增長，不良貸款率持續(xù)下降。

九臺農村金融體制機制改革創(chuàng)新以來，金融服務滿足率、滿意率、基礎服務覆蓋率都有大幅的提高（詳見圖4）。

（二）農村金融支付環(huán)境得到改善

為了擴展農村的支付渠道，九臺在人民銀行的支持與其他金融機構的配合下，積極地構建和完善農村支付系統(tǒng)，不斷解決農村小額取現(xiàn)難、繳費難的問題。九臺政府部門要求區(qū)域內金融機構大力鋪設ATM機、POS機、轉賬電話等非現(xiàn)金支付設備。ATM機、POS機等金融配套設施的不斷增加，既方便了農戶辦理基礎銀行業(yè)務，也有利于激勵金融機構去開發(fā)更多適應農村特點的金融業(yè)務。非現(xiàn)金的交易方式逐漸被廣大農民所接受，農村金融意識不斷得到提高，支付環(huán)境得到改善，這些都有利于暢通農村資金的流動渠道。

圖1 九臺金融機構構成示意圖

表1 九臺銀行網點覆蓋率及金融機構經營狀況表

圖2 九臺銀行網點覆蓋率

圖3 九臺金融機構盈利狀況

圖4 九臺金融機構滿意度

表2 九臺金融服務滿意度調查表

（三）渉農信貸產品不斷創(chuàng)新

九臺試驗區(qū)金融服務制度優(yōu)化的一個成功經驗是創(chuàng)新了農民直補資金貸款模式。這項試驗是把糧食直補等惠農補貼資金用作金融貸款抵押物，用財政資金撬動金融資本，使其流向農村經濟領域，以實現(xiàn)政策放大效應。2015年，中國農業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行開展了惠農補貼抵押貸款服務，以直補資金作為授信額度基數(shù)，貸款額度最高可放大到10倍；例如：某農戶當年直補資金為5 000元，通過該項惠農補貼抵押貸款服務，最高可得到5萬元的貸款額度。

此外，龍嘉村鎮(zhèn)銀行打造了“種子化肥經營貸款”“糧食收儲貸款”等金融產品；中國銀行九臺支行推出了“益商貸——小商品商城商戶經營貸款”“益農貸——苗木種植貸”信貸品種；九臺農商行創(chuàng)新出“社區(qū)通”“創(chuàng)業(yè)寶”等產品。各金融機構推出的一系列金融新產品，使試驗區(qū)的金融服務能力不斷增強，金融服務環(huán)境得到改善，促進了行業(yè)服務水平的總體提升。

選擇常見的4種不同類型白酒酒樣添加三氯蔗糖，將本方法與國標GB 22255—2014《食品安全國家標準食品中三氯蔗糖（蔗糖素）的測定》方法進行加標測回收率結果比對，比對結果見表2。

（四）渉農保險產品不斷深化

在財政資金的支持下，九臺已經連續(xù)八年在全區(qū)農村范圍內開展農作物保險工作，農業(yè)保險工作取得了顯著的成效，惠農政策得到全面的落實。通過開辦農業(yè)保險，廣大農民得到了更多實惠。2015年，農民自交保費554.5萬元，區(qū)財政補貼415.9萬元，保費總額2 772.5萬元，全區(qū)受災農戶共得到賠償資金3 400萬元，其中人保公司理賠2 200萬元，安華公司理賠1 200萬元。這部分資金有效地解決了受災農戶恢復災后生產的問題。

（五）涉農信貸資金投放加大

試驗區(qū)建立以來，各家銀行存貸額度大幅增長，截至2015年末，全區(qū)金融機構各項存款余額189億元，各項貸款余額159億元，貸存比為84.12%，其中，涉農貸款109.33億元，較2010年增長274.55%。涉農貸款額除2013年下降外，均穩(wěn)步增長，2015年涉農貸款增長比例達53.06%，創(chuàng)歷史新高。截至2015年末，累計增加“三農”貸款達380億元。

表3 九臺涉農貸款及農民人均收入表

但是跟蹤調查發(fā)現(xiàn)，九臺農村資金互助社目前還具有自身規(guī)模小、后續(xù)資金不足的問題，需大力發(fā)展農村資金互助社。同時，小貸公司雖然發(fā)展較快，但是，在貸款品種中農戶貸款余額為976萬元，僅占全部貸款的11%，偏離了支農方向，下一步需要進一步引導。

二、試驗區(qū)建立后農村經濟發(fā)展取得成效

試驗項目有序推進，區(qū)域經濟得到發(fā)展，改革效果顯著。截至2015年末，試驗區(qū)基本完成了頂層設計的10個試驗項目，通過改革試驗新增設了8個金融機構；創(chuàng)新了直補保抵押貸款、“三權”抵押貸款、信用戶等級評定無抵押貸款、興農蔬菜大棚貸款等金融產品。九臺經濟發(fā)展活力逐漸增強，發(fā)展速度逐漸加快，農民收入水平顯著提高。2015年地區(qū)生產總值為406.55億元，較2010年（地區(qū)生產總值243.69億元）增長了162.86億元；農林牧副漁產值從2012年的697 384萬元增長到790 001萬元，增長了92 617萬元；2015年農村人均現(xiàn)金收入為11 564元，較2010年的8 885.2元增長了2 678.8元。九臺經濟改革成效顯著，經濟發(fā)展進入快車發(fā)展軌道。

表4 九臺經濟發(fā)展狀況數(shù)據(jù)統(tǒng)計表

圖5 九臺農林牧副漁產值

圖6 九臺農民及城鎮(zhèn)居民人均收入

三、農村金融改革促進農村經濟發(fā)展效果分析

（一）金融產出貢獻率分析

本文對九臺金融產出貢獻率的測算是根據(jù)董曉琳（2004）提出的用“貸款產出比”來衡量金融中介在經濟發(fā)展中的作用這一方法進行的，即每單位產出中需要多少貸款投放。這項指標在一定程度上反映金融機構對某一地區(qū)的儲蓄向投資轉化的貢獻程度，從而體現(xiàn)金融機構對當?shù)亟洕闹С至Χ?。?］“貸款產出比”這一指標越高，表示該地區(qū)的儲蓄可以更多地轉化成投資，經濟系統(tǒng)中金融中介的支持力度越高。

表5 九臺貸款余額、地區(qū)生產總值及貸款產出比

圖7 九臺貸款產出比

從九臺貸款余額占全區(qū)GDP比率看出，雖然九臺GDP逐年增長，但是在2013年金融對全區(qū)經濟的貢獻率呈下降趨勢，直到2015年才緩慢回升，這在一定程度上說明金融改革對經濟增長的促進作用有一定滯后性。農村金融體系功能的發(fā)揮易受到當?shù)氐漠a權制度、微觀組織結構、運行模式等外部環(huán)境的制約。

（二）金融改革促進經濟發(fā)展實證分析

1.指標選擇

（1）金融發(fā)展規(guī)模。金融規(guī)模是指某一地區(qū)在一定的空間和時間范圍內所擁有的金融資產總量。［2］本文采用九臺農村地區(qū)存款余額和貸款余額之和與九臺農村地區(qū)生產總值的比值來衡量，記作jrgm。

（2）金融發(fā)展效率：金融效率是指金融機構在市場中實現(xiàn)資金循環(huán)的能力。本文采用九臺區(qū)農村地區(qū)貸款余額與存款余額之比來衡量，記作jrxl。

表6 九臺地區(qū)生產總值及存貸比

（3）采用九臺農村地區(qū)的GDP增長率來反映九臺農村經濟發(fā)展水平，農村經濟增長指標記作g。

2.數(shù)據(jù)來源

通過長春金融高等專科學校圖書館網絡數(shù)據(jù)庫查閱《長春統(tǒng)計年鑒》《九臺年鑒》，選取2006-2015年九臺農村經濟和金融發(fā)展相關數(shù)據(jù)（具體見表6），運用Eviews 8.0軟件對搜集整理到的時間序列進行計量分析。

3.實證分析

（1）單位根檢驗

大部分經濟和金融時間序列都是不平穩(wěn)序列，為了避免對非平穩(wěn)時間序列進行偽回歸導致錯誤的統(tǒng)計結果，需要對文中的各指標變量進行平穩(wěn)性檢驗，并對檢驗出的非平穩(wěn)變量進行處理使之成為平穩(wěn)序列。本文采用ADF檢驗法，檢驗結果如下：

表7 單位根檢驗結果

由上表可以看出，各變量的原始時間序列都是非平穩(wěn)時間序列，本文的實證檢驗主要是圍繞VAR模型展開的，VAR模型要求各統(tǒng)計變量為平穩(wěn)時間序列，為了保證之后檢驗結果的有效性，接下來對各變量的一階差分序列進行單位根檢驗，結果ADF統(tǒng)計量均小于1%臨界值，拒絕原假設，時間序列dg、djrgm、djrxl是平穩(wěn)的，稱為一階單整序列。

（2）協(xié)整檢驗

根據(jù)單位根檢驗結果我們知道變量g、jrgm、jrxl是非平穩(wěn)的，但這三個變量的某種線性組合卻可能是平穩(wěn)的，也就是說g、jrgm、jrxl三個變量間可能存在一種長期穩(wěn)定的均衡關系，即協(xié)整關系。為了檢驗這種關系是否存在，我們采用Johansen協(xié)整檢驗法，標準化的協(xié)整系數(shù)如下表：

表8 標準化的協(xié)整系數(shù)

協(xié)整檢驗結果顯示，九臺金融發(fā)展水平和九臺農村經濟增長之間存在長期穩(wěn)定的均衡關系，關系表達式為：

此方程的經濟意義為，2006-2015年九臺農村金融發(fā)展和農村經濟增長間相互作用，相互影響。九臺農村經濟增長與農村金融發(fā)展規(guī)模和農村金融發(fā)展效率呈同方向變動。從方程的系數(shù)可以看出，變量jrxl每變動一個單位，變量g隨之變動0.24個單位；變量jrgm每變動一個單位，變量g隨之變動0.34個單位。

四、結論

九臺實施農村金融體制機制改革以來，2012—2013年即推行金融改革之初，九臺區(qū)金融規(guī)模和金融效率都出現(xiàn)了一定的下降，這說明金融改革效應存在一定的滯后性，隨著農村金融體制改革的逐漸推行和完善，在2013年之后，金融規(guī)模和金融效率開始大幅地上升。其中2014年金融規(guī)模和金融效率分別增長了7%和15%，由此帶動農村經濟增長分別為2.48%和3.64%；2015年金融規(guī)模和金融效率分別增長了14%和18%，由此帶動農村經濟增長分別為4.76%和4.37%。

九臺農村金融改革試驗區(qū)建設以來，堅持服務“三農”和中小企業(yè)，按照“三個轉變、三個突破”的方向和目標不斷進行農村金融制度改革、農村金融體制機制改革、農村金融服務體系改革，就取得的金融數(shù)據(jù)和經濟數(shù)據(jù)而言，試驗區(qū)金融機構體系、金融服務等得到了完善；金融產品不斷創(chuàng)新、擔保方式逐步豐富、信用環(huán)境不斷優(yōu)化；金融改革成效也推動了當?shù)剞r村經濟的發(fā)展。由此可見，該試驗項目初步建立了適應本區(qū)域經濟發(fā)展需求的農村金融體制機制，保障了資金有效供給，較好地實現(xiàn)了農村金融改革試驗的目標。

［1］董曉琳，王娟.我國農村地區(qū)金融發(fā)展與經濟增長——內生增長模型分析［J］.南京農業(yè)大學學報，2004，（4）.

［2］候倩.吉林省農村金融發(fā)展和農村經濟增長間關系的研究［D］.長春：吉林大學，2013.

［責任編輯：胡 璇］

AnAnalysis of Effects of Rural Finance Reform in Jiutai District

ZHANG Xiu-yun
（School ofAccountant,Changchun Finance College,Changchun 130028,China）

Comprehensively improving rural economic development level is one of priorities for realizing the Chinese dream of the great renaissance of Chinese nation and building a moderately prosperous society.The support and influence of rural finance are essential to improving rural economic development level.However,to rural economic development,China’s traditional financial system and service are short of self-discipline,flexibility and diversity.As a result,rural finance reform has become an urgent task for rural economic development.In December,2011,Jiutai District was officially approved as China’s rural finance reform pilot area,with a focus on conducting experiments for Rural Financial Systemamp;Mechanism Reform Project.This project was aimed at improving financial institutions’service level and financial product innovation ability and facilitating development of agriculture industrialization and intensification.In 2015,the task of experiments for this project was basically completed.Therefore,it’s urgent to analyze achievements in rural finance development,status of rural economic development and positive effects of rural finance reform on rural economic development in this reform project.

rural finance,finance reform,analysis of effects

F832.35

A

2017－10－10

1671-6671（2017）06-0059-07

張秀云（1986－），女，河南安陽人，長春金融高等?？茖W校會計學院助教，研究方向：會計學、財務管理。