何澤麒

【摘要】近幾年，B2C電商模式發(fā)展迅速，電商平臺(tái)擁有了眾多的用戶。借著用戶群，支付寶開始向金融領(lǐng)域拓展。螞蟻花唄業(yè)務(wù)的推出，促進(jìn)了用戶的消費(fèi)，帶來了巨大的現(xiàn)金流。同時(shí)，因?yàn)殡娚套陨泶嬖凇八巍薄⑻摷俳灰椎纫幌盗袉栴}，也增加了資金風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。本文認(rèn)為信用貸款融資難、用戶誠信的缺失和一定差額利潤為其主要?jiǎng)右?，并分析了風(fēng)險(xiǎn)主要問題所在財(cái)務(wù)、詐騙法律和創(chuàng)新型風(fēng)險(xiǎn)，提出了誠信教育、平臺(tái)監(jiān)督、加大違法成本、結(jié)合云技術(shù)的建議。

【關(guān)鍵詞】虛假交易 螞蟻花唄 資金風(fēng)險(xiǎn)

一、背景介紹

B2C是目前比較流行的網(wǎng)上銷售模式，主要是一些企業(yè)、商家把商品放到電商平臺(tái)，由客戶網(wǎng)上下單，支付貨款給平臺(tái)的第三方。待收成功后，第三方再把貨款打到商家賬戶，完成交易。

B2C涉及到財(cái)務(wù)結(jié)算、渠道、物流、技術(shù)、法律等多個(gè)方面。給人們帶來購物便利的同時(shí)，也出現(xiàn)商家借用或雇用消費(fèi)者，使用真實(shí)賬號(hào)，進(jìn)行虛假交易，獲得好評(píng)點(diǎn)擊量的現(xiàn)象。由于法律政策監(jiān)管難等原因，短時(shí)間內(nèi)不能被完全遏制。

2015年4月，支付寶推出了一款名為“螞蟻花唄”的業(yè)務(wù)，用戶可自行在APP內(nèi)開通使用，一經(jīng)開通，用戶將獲得一定的消費(fèi)“貸款”額度，即在額度內(nèi)，提前消費(fèi)購買產(chǎn)品。待下個(gè)月到期，再進(jìn)行還款。不需要任何抵押物。

螞蟻花唄類似于信用卡，都是通過一定標(biāo)準(zhǔn)，獲得消費(fèi)額度，能在一定程度上促進(jìn)消費(fèi)。但是，一些消費(fèi)者通過“刷單”、虛假交易等方式，支取螞蟻花唄的額度。因?yàn)椤八巍弊R(shí)別監(jiān)管較為困難，無形中，資金失去了其本應(yīng)該有的監(jiān)管。可以說，這筆錢幾乎是去向不明。增加了資金風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。

二、資金風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）虛假交易的模式

虛假交易目的往往表現(xiàn)為套現(xiàn)。由于現(xiàn)有融資制度不完善，個(gè)人獲取信用貸款較困難復(fù)雜，一些用戶和不法中間商，通過虛假交易，刷取pos機(jī)等手段，支取信用額度，從而獲取利率之差。螞蟻花唄業(yè)務(wù)出現(xiàn)后，出現(xiàn)了類似的套現(xiàn)手法。載體由傳統(tǒng)信用卡轉(zhuǎn)變?yōu)榛▎h為核心的新型金融支付方式。

而B2C下存在的虛假交易，更多指某些商家為獲得銷量，使商品盡量展示在搜索引擎前端，不惜雇傭“刷手”，真實(shí)下單，返還購物本金，加上一定“傭金”的不誠信行為。為螞蟻花唄套現(xiàn)提供了場所。具體資金現(xiàn)金流運(yùn)動(dòng)如下：

（二）行為動(dòng)因分析

相對(duì)傳統(tǒng)信用卡，螞蟻花唄僅設(shè)立芝麻信用600+的低門檻，申請(qǐng)簡單不需過多審核，50天內(nèi)按時(shí)還款免息。銀行商用貸款年利率一般4.35%，需審核貸款人穩(wěn)定收入。花唄具有好的資歷牌照能力把握資金風(fēng)險(xiǎn)。相比傳統(tǒng)的信用卡又顯得更加創(chuàng)新靈活。在電商平臺(tái)有很大的優(yōu)勢。

利用B2C平臺(tái)刷單，進(jìn)行“套現(xiàn)”，幾乎相當(dāng)一種“無息貸款”。額度更大。同時(shí)，誠信的缺失也值得我們關(guān)注。用戶為獲得一定的差額利潤，不惜違法法律法規(guī)，無視契約精神。

（三）主要面臨風(fēng)險(xiǎn)分析

資金風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成可以分為：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、詐騙與違法風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)新型風(fēng)險(xiǎn)等。

虛假交易給螞蟻花唄帶來極大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。螞蟻花唄與其他貸款存在一定利率差，有利潤空間。高額的10%左右手續(xù)費(fèi)給商家，涉及到財(cái)務(wù)內(nèi)容。給用戶帶來征信額度風(fēng)險(xiǎn)，如不能及時(shí)還款，將面臨諸多誠信問題。以后想再獲取貸款將十分困難。另一方面平臺(tái)都有一定檢測系統(tǒng)，一旦查到套現(xiàn)行為，必然會(huì)影響到額度。

詐騙風(fēng)險(xiǎn)與違法訴訟風(fēng)險(xiǎn)，套現(xiàn)和虛假交易，本身法律不允許。網(wǎng)上有許多詐騙犯罪行為，不僅是財(cái)務(wù)上的風(fēng)險(xiǎn)，操作本身就缺乏法律的保護(hù)，萬一商家卷款逃走，將難得到應(yīng)有的保障。而被詐騙后，可能使公司面臨相關(guān)法律訴訟。

面對(duì)新型的O2O消費(fèi)模式，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)被體現(xiàn)出來。平臺(tái)應(yīng)更注重風(fēng)險(xiǎn)管控。O2O目前已經(jīng)在不斷完善，如果不注重這部分風(fēng)險(xiǎn)，資金控制將很困難。

三、相關(guān)的建議

（一）推廣誠信教育

對(duì)用戶灌輸一種誠信的理念。做到資金誠信使用、陽光使用、綠色使用。不定期對(duì)用戶宣傳誠信使用資金好處，預(yù)防相關(guān)網(wǎng)絡(luò)詐騙。把風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)灌輸?shù)矫總€(gè)用戶。

對(duì)表現(xiàn)好的用戶，適當(dāng)增加其使用額度。對(duì)一些惡意使用套現(xiàn)的用戶，則應(yīng)限制其繼續(xù)使用資金。必要時(shí)進(jìn)行相關(guān)法律訴訟，追回使用資金。更應(yīng)該對(duì)逾期資金加強(qiáng)管理。

（二）完善平臺(tái)監(jiān)督

采集違法的證據(jù)，來源應(yīng)該更加廣泛，使監(jiān)督職日益得到完善。一些買家和賣家，就是利用在不同交流平臺(tái)，證據(jù)不能相互采納，逃避了相應(yīng)的監(jiān)管。一些漏洞需要補(bǔ)全。

如果能開發(fā)一個(gè)溝通渠道，盡可能地結(jié)合其他平臺(tái)，更多的搜集到資金使用者，和非法套現(xiàn)商家的信息，打擊這些不法獲利者。做出相應(yīng)預(yù)防套現(xiàn)措施，降低資金的風(fēng)險(xiǎn)。也可以發(fā)動(dòng)相應(yīng)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，鼓勵(lì)人們參與到健康的、綠色的貸款使用中來。

（三）加強(qiáng)懲罰力度

增大違法成本，加大違規(guī)懲罰力度，甚至可以通過降低貸款額度，遏制和懲罰。同時(shí)使信息得到聯(lián)網(wǎng)共享，不僅在一個(gè)平臺(tái)使用調(diào)動(dòng)違法信息。一旦失信應(yīng)得到公示，將不能在其他平臺(tái)繼續(xù)得到貸款。多個(gè)平臺(tái)能夠相互采納信用度和資金使用信息。

健全法制法規(guī)，通過法律的行政處罰和經(jīng)濟(jì)處罰，讓人不敢違法。違法的成本太高，也使利益不再那么高。大大減少人們的違法動(dòng)機(jī)。使得資金的風(fēng)險(xiǎn)能夠維持在一定的安全水平。

（四）融入云信息技術(shù)

技術(shù)方面，結(jié)合先進(jìn)的云信息技術(shù)，加強(qiáng)識(shí)別分別能力，更好地發(fā)現(xiàn)虛假交易，從源頭上降低甚至近乎消除虛假交易的可能。斷掉資金現(xiàn)金流的鏈條，讓螞蟻花唄給用戶的錢得到監(jiān)控。云技術(shù)的應(yīng)用，也能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反饋信息，預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)、判斷解讀。有了更好的防范措施。

大數(shù)據(jù)時(shí)代，根據(jù)購物規(guī)律、次數(shù)、用途。完善建立風(fēng)險(xiǎn)模型，也可以一定程度上分析出交易是否為真實(shí)的，資金是否真實(shí)應(yīng)用于購物。一旦發(fā)現(xiàn)可疑的資金流向，應(yīng)該有的放矢。必要時(shí)切斷資金的使用權(quán)，甚至取消用戶的貸款額度。

參考文獻(xiàn)

[1]京東白條與螞蟻花唄的風(fēng)險(xiǎn)比較和防范，彭明旭，財(cái)會(huì)研究，2016年12期，74-76.

[2]互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融的風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以“螞蟻花唄”為例，繆逸帆，時(shí)代金融2017年18期，27+33.

[3]互聯(lián)網(wǎng)金融信貸產(chǎn)品與傳統(tǒng)信用卡前景對(duì)比分析——以螞蟻花唄為例，榮茜現(xiàn)代營銷（下旬刊）2016年11期，113.endprint