張旸

摘 要：在我國現(xiàn)有的金融體制下，中小企業(yè)、尤其是科技型中小企業(yè)，融資難是一個普遍存在的難題，以無形資產(chǎn)做擔保在銀行進行抵押貸款仍然是很困難的。本文通過對我國科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資存在問題的分析，提出完善科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資的發(fā)展建議，以促進科技型中小企業(yè)的快速發(fā)展，推動創(chuàng)新型國家的建設。

關鍵詞：科技型中小企業(yè)；知識產(chǎn)權；質押融資

科技型中小企業(yè)在推動創(chuàng)新和促進我國經(jīng)濟增長方式的轉變過程中發(fā)揮著重要作用。但科技型中小企業(yè)的自身發(fā)展中也存在著一些困難，主要是有形資產(chǎn)少，無形資產(chǎn)沒有得到充分利用。因此探索科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資等無形資產(chǎn)未來價值的發(fā)展機制，提高科技型中小企業(yè)自身的信譽，加強科技型中小企業(yè)與商業(yè)銀行的合作等顯得尤為重要。

一、知識產(chǎn)權質押融資的概念

根據(jù)我國《擔保法》規(guī)定，知識產(chǎn)權質押屬于權利質押，是指債務人或者第三人將其知識產(chǎn)權移交債權人占有，將該知識產(chǎn)權作為債權的擔保。當債務人不履行債務時，債權人有權依照《擔保法》的規(guī)定以該知識產(chǎn)權折價或者拍賣、變賣該知識產(chǎn)權的價款優(yōu)先受償。其中，為債權提供知識產(chǎn)權擔保的債務人或者第三人為出質人，債權人為質權人。我國《擔保法》第75條第3款規(guī)定：依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權可以質押。

一種相對新型的融資方式，區(qū)別于傳統(tǒng)的以不動產(chǎn)作為抵押物向金融機構申請貸款的方式，指企業(yè)或個人以合法擁有的專利權、商標權、著作權中的財產(chǎn)權經(jīng)評估后作為質押物，向銀行申請融資。

知識產(chǎn)權質押融資在歐美發(fā)達國家已十分普遍，在我國則處于起步階段，目前尚需完善的機制包括：

第一，建立促進知識產(chǎn)權質押融資的協(xié)同推進機制；

第二，創(chuàng)新知識產(chǎn)權質押融資的服務機制；

第三，建立完善知識產(chǎn)權質押融資風險管理機制；

第四，完善知識產(chǎn)權質押融資評估管理體系；

第五，建立有利于知識產(chǎn)權流轉的管理機制。

二、我國科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資中存在的問題

近年來，我國科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資取得一定的進展，但仍然存在一系列不完善的地方，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.我國沒有專門的知識產(chǎn)權價值評估機構

知識產(chǎn)權價值評估是科技型中小企業(yè)利用知識產(chǎn)權進行質押融資的關鍵環(huán)節(jié)，需要高度專業(yè)化的技術人員，以及適合不同種類知識產(chǎn)權價值評估的評估標準和方法。目前，我國仍然沒有成立專門的知識產(chǎn)權價值評估機構，主要是通過一些資產(chǎn)評估公司對知識產(chǎn)權價值進行評估。在這種情況下，知識產(chǎn)權評估價值的權威性和可信度不高，銀行對其評估結果采納的比例較小。

2.科技型中小企業(yè)與商業(yè)銀行的信息不對稱

科技型中小企業(yè)一般規(guī)模較小，有形資產(chǎn)少，企業(yè)內部信息很少披露給商業(yè)銀行。企業(yè)內部管理機制不健全，財務管理不透明等。商業(yè)銀行無法獲得科技型中小企業(yè)的真實信息，因此比較謹慎，在沒有政府提供相關鼓勵政策的情況下，一般不愿意貸款給科技型中小企業(yè)。

3.銀行辦理知識產(chǎn)權質押貸款業(yè)務要承擔較高風險

科技型中小企業(yè)通過知識產(chǎn)權質押進行擔保與傳統(tǒng)的有形資產(chǎn)抵押擔保具有很大的不同。知識產(chǎn)權具有無形性的特點，是一種無形財產(chǎn)權，知識產(chǎn)權的價值具有不穩(wěn)定性，比如一項技術研發(fā)出來通過申請取得專利權后，其價值會隨著后來更新的技術的研發(fā)而貶值，因此商業(yè)銀行要承擔較高的風險。

4.知識產(chǎn)權變現(xiàn)比較困難

知識產(chǎn)權作為商業(yè)銀行債權的質押物，當貸款無法償還時，銀行只能通過變現(xiàn)該知識產(chǎn)權來獲得受償。但是目前，我國的知識產(chǎn)權交易市場體制還不完善，交易程序復雜，成本較高。當企業(yè)無力還款時，商業(yè)銀行不能像處理有形財產(chǎn)作為抵押物一樣，通過拍賣、轉讓等收回成本。

三、完善科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資的幾點建議

1.建立專門的知識產(chǎn)權價值評估機構

一般情況下，各個評估機構對知識產(chǎn)權價值的評估結果都不相同，這是科技型中小企業(yè)開展知識產(chǎn)權質押融資必須面對的一個技術難題，因此建立專門的、權威的知識產(chǎn)權價值評估機構將是解決這一難題的關鍵。在實踐中可以發(fā)揮高校的作用，加強知識產(chǎn)權人才的培養(yǎng)，為建立專門的知識產(chǎn)權價值評估機構提供高技術性、專業(yè)性強的人才。

2.加強科技型中小企業(yè)的自身建設

首先，科技型中小企業(yè)應當加強企業(yè)內部結構的調整和管理，完善企業(yè)財務狀況，提高自己的信譽度。這樣不但能夠提高企業(yè)在公眾中的口碑，而且能夠為其經(jīng)營各種業(yè)務打下良好基礎。其次，加強自身創(chuàng)新能力的提高。創(chuàng)新對于科技型中小企業(yè)來說是其得以長久運作下去的基本要求。努力研究開發(fā)出新的技術和產(chǎn)品，是科技型中小企業(yè)得以存活的關鍵。

3.完善知識產(chǎn)權質押風險控制機制

首先，銀行層面，在科技型中小企業(yè)申請貸款時，商業(yè)銀行應當加強對該企業(yè)的調查，選擇擁有自主知識產(chǎn)權、信譽度比較高的企業(yè)；在發(fā)放貸款后，商業(yè)銀行要跟蹤貸款企業(yè)的財務和經(jīng)營狀況。其次，政府層面，在知識產(chǎn)權質押融資體系不健全的情況下，政府可以制定相關政策予以鼓勵，減少企業(yè)融資成本，降低還貸風險。

4.完善知識產(chǎn)權市場交易體系

建立完善的知識產(chǎn)權市場交易體系是解決知識產(chǎn)權變現(xiàn)難的重要途徑。建立完善的知識產(chǎn)權交易服務平臺，為上游企業(yè)、機構、團體和個人及下游商品生產(chǎn)商、經(jīng)銷商以及產(chǎn)品消費者提供全方位的交易和服務等信息?？梢詼p少知識產(chǎn)權變現(xiàn)難的程度，降低商業(yè)銀行的放貸風險，有利于科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資的長遠發(fā)展。

四、結語

科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資還處于起始階段，國家的相關法規(guī)政策還不夠完善，在實際操作中還存在一些問題。因此加強對科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權質押融資問題的研究，分析企業(yè)在知識產(chǎn)權質押融資中存在的問題及解決建議，可以促進科技型中小企業(yè)的發(fā)展，最終促進國民經(jīng)濟總體水平的提高。

參考文獻：

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