陸文強(qiáng)

【摘 要】隨著我國(guó)城市商業(yè)銀行改革的不斷推進(jìn)，縣城商業(yè)銀行取得了快速發(fā)展。對(duì)商業(yè)銀行而言，信貸風(fēng)險(xiǎn)防控是其日常經(jīng)營(yíng)管理工作中的重要環(huán)節(jié)，直接影響到其整體管理水平以及營(yíng)業(yè)收入的發(fā)展，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)防控是其工作的重中之重，需要引起高度重視。論文主要對(duì)當(dāng)前我國(guó)縣城商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析，探討如何優(yōu)化其風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

【Abstract】With the continuous reform of commercial banks in China， the county commercial banks have made rapid progress. For commercial banks， credit risk control is an important part of the daily management work， directly affects the overall level of management and revenue development， so the credit risk control is the priority work， need to pay more attention to. This paper analyzes the current situation of credit risk management of county commercial banks in China， and discusses on how to optimize their ability of risk prevention and control.

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防控

【Keywords】commercial banks； credit risk； risk prevention and control

【中圖分類號(hào)】F832 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號(hào)】1673-1069（2017）07-0089-02

1 引言

信貸是銀行發(fā)展過(guò)程中重要的業(yè)務(wù)內(nèi)容，直接影響到銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展與收益的獲得，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)與市場(chǎng)的對(duì)接越來(lái)越暢通，信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展也受到越來(lái)越多因素的影響，無(wú)論是客戶結(jié)構(gòu)的變化還是大環(huán)境的變化都會(huì)使得信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展受到搏擊，這也意味著信貸業(yè)務(wù)天然存在的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越高，始終貫穿在整個(gè)銀行發(fā)展過(guò)程中。在當(dāng)前我國(guó)縣城商業(yè)銀行中都已經(jīng)制定了完整的信貸業(yè)務(wù)辦理流程以及相關(guān)的管理制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采用計(jì)量以及防控措施來(lái)進(jìn)行管理，確保信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。但是在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中依然存在很多問(wèn)題，不能放松警惕，需要建立長(zhǎng)效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，進(jìn)行高度重視。

2 縣城商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

2.1 貸款集中，存在較高風(fēng)險(xiǎn)

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行扮演的角色越來(lái)越重要，由于現(xiàn)在縣城中很多項(xiàng)目的開展以及企業(yè)大客戶的需求存在，縣城商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)規(guī)模越來(lái)越大，出現(xiàn)擴(kuò)張趨勢(shì)。但是由于信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)大量的單筆貸款以及個(gè)體客戶貸款，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不斷攀升。雖然銀行自身也意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的存在，對(duì)自身貸款業(yè)務(wù)中個(gè)體客戶的比重進(jìn)行有意識(shí)的控制，但是依然存在比重過(guò)大的問(wèn)題，高度集中的貸款成為當(dāng)前我國(guó)縣城商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要誘發(fā)因素。[1]

2.2 居高不下的不良貸款率以及清收工作不到位

目前我國(guó)商業(yè)銀行中的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制形勢(shì)嚴(yán)峻，雖然銀行不斷在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控力度，但是不良貸款率居高不下已經(jīng)成為現(xiàn)實(shí)，并且比股份制商業(yè)銀行要明顯高得多，使得商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降。針對(duì)不良貸款，商業(yè)銀行主要通過(guò)資產(chǎn)置換進(jìn)行處理，但是由于信貸業(yè)務(wù)對(duì)象性質(zhì)的原因，貨幣資金置換很少發(fā)生，這就使得商業(yè)銀行不得不用盤活以及清收的方式來(lái)清還自身存在損失，雖然表面上商業(yè)銀行的不良貸款數(shù)量有所緩解，但是已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)損失依然需要自行進(jìn)行償還，沒有從本質(zhì)上解決不良貸款問(wèn)題[2]。

2.3 資本補(bǔ)充能力較弱

我國(guó)金融行業(yè)對(duì)商業(yè)銀行的資本補(bǔ)充能力有明確規(guī)定，要求其具備不低于8%的內(nèi)部資本，這就迫使很多縣城商業(yè)銀行不得不把利潤(rùn)的存留增加，減少利潤(rùn)的分配，而在這個(gè)過(guò)程中可能會(huì)面臨股東反對(duì)等問(wèn)題，障礙重重。還有部分縣城商業(yè)銀行采用的是資本節(jié)約方式，但是過(guò)去管理過(guò)程中遺留下來(lái)的問(wèn)題也會(huì)影響到商業(yè)銀行的資本補(bǔ)充能力。

3 商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

3.1 把握宏觀形勢(shì)，正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境

雖然當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)還沒有達(dá)到很高的程度，但是我們還是需要從整體上來(lái)認(rèn)識(shí)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，意識(shí)到當(dāng)前經(jīng)濟(jì)承受的壓力很大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)很難得到更好地提升，信貸風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)更加復(fù)雜化的趨勢(shì)，這對(duì)銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量有著非常重要的影響，需要引起重視，在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中充分重視對(duì)相關(guān)政策以及信息的關(guān)注，全面開展分析，謹(jǐn)慎選擇信貸用戶，嚴(yán)格把關(guān)信貸發(fā)放的審核流程，盡可能地規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。[3]

3.2 建立控險(xiǎn)機(jī)制，利于內(nèi)部整體的履行防控職責(zé)

信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上就是銀行在進(jìn)行資產(chǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中表現(xiàn)出來(lái)的一種問(wèn)題，在這個(gè)過(guò)程中可能還會(huì)存在操作風(fēng)險(xiǎn)，也是信貸風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素之一，需要銀行在開展信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作的同時(shí)積極做好操作風(fēng)險(xiǎn)防控，兩者并舉。操

作風(fēng)險(xiǎn)的防控需要在銀行內(nèi)部建立起內(nèi)部控制機(jī)制來(lái)進(jìn)行約束，在內(nèi)部建立專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)并配備專業(yè)的人員，與前臺(tái)和信貸管理部門配合開展工作，形成經(jīng)營(yíng)——監(jiān)督 ——再監(jiān)督有效機(jī)制，確保信貸過(guò)程中審貸分離，實(shí)現(xiàn)多元化管理。

3.3 推行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，逐步達(dá)到規(guī)范的貸款運(yùn)作要求

一是按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定分析評(píng)估信貸用戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，借助二維評(píng)級(jí)體系來(lái)測(cè)定相關(guān)數(shù)據(jù)，不僅需要考慮到用戶本身存在的違約風(fēng)險(xiǎn)，還要對(duì)具體的信貸過(guò)程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行反應(yīng)，這不僅能夠?qū)π刨J用戶的違約概數(shù)進(jìn)行測(cè)評(píng)，還能夠提前做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

二是需要針對(duì)存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)監(jiān)督與監(jiān)測(cè)工作。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作除了需要相關(guān)管理人員開展工作之外還需要配備專職人員針對(duì)商業(yè)銀行已有信貸業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)開展動(dòng)態(tài)的監(jiān)測(cè)，將定期不定期結(jié)合，到現(xiàn)場(chǎng)與不到現(xiàn)場(chǎng)配合，將風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作常態(tài)化。

三是不斷對(duì)現(xiàn)有的信息渠道進(jìn)行拓展，在日常工作中注意隨時(shí)收集金融行業(yè)相關(guān)的信息，及時(shí)關(guān)注國(guó)家政策以及產(chǎn)業(yè)要求，開展相關(guān)的分析研究工作，同時(shí)做好行業(yè)之間的信息交流與共享，保持與地方相關(guān)部門之間的工作聯(lián)系，掌

握各方面對(duì)企業(yè)的檢查情況，以幫助更有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。

3.4 善于運(yùn)作控制，以及時(shí)主動(dòng)地處置信貸風(fēng)險(xiǎn)

一是商業(yè)銀行需要對(duì)客戶的債務(wù)承受能力進(jìn)行綜合把握，不單單需要對(duì)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信服務(wù)，還需要綜合考慮客戶在其他銀行是否已經(jīng)存在授信，將二者綜合考慮的基礎(chǔ)上控制貸款的數(shù)量，確保合理性。

二是充分借助信貸退出機(jī)制，確保用戶貸款時(shí)有保也有抵押，通過(guò)對(duì)貸款程序的科學(xué)合理調(diào)節(jié)，確保貸款業(yè)務(wù)群體的整體良好。但是在這個(gè)過(guò)程中需要注意保持統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，注意計(jì)劃的穩(wěn)妥以及方式的到位。最好在用戶的貸款形態(tài)進(jìn)入關(guān)注類時(shí)考慮用戶的退出，確保接待企業(yè)能夠更好地去尋找替代的貸款銀行，控制企業(yè)退出信貸的成本。

三是積極大膽地去嘗試其他方式來(lái)緩解信用風(fēng)險(xiǎn)，在條件允許的情況下讓企業(yè)采用抵質(zhì)押品、擔(dān)保人以及其他信用衍生品來(lái)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移或者補(bǔ)償，還可以嘗試貸款轉(zhuǎn)讓或者充足的形式創(chuàng)造性來(lái)減少自身所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

四是商業(yè)銀行要主動(dòng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款進(jìn)行清收，這是必須要開展的一項(xiàng)工作。商業(yè)銀行銀行的運(yùn)行過(guò)程中必然會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)貸款，如果面對(duì)一筆貸款已經(jīng)表現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與苗頭，就不能按照常規(guī)的方式處理，以免錯(cuò)失清收的最佳時(shí)機(jī)，而是在發(fā)現(xiàn)之后就要做好清收的準(zhǔn)備，早發(fā)現(xiàn)、早準(zhǔn)備。因此銀行要對(duì)已有的貸款客戶進(jìn)行事前監(jiān)督，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，一旦發(fā)現(xiàn)存在風(fēng)險(xiǎn)苗頭，就要做好提前收回貸款的準(zhǔn)備，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度。

縣城商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的重要組成部分，在開展管理的過(guò)程中必須要充分重視信貸風(fēng)險(xiǎn)防控，這不僅影響到銀行自身的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展，還與國(guó)家金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展息息相關(guān)。為了更好地提升我國(guó)縣城商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控能力的提升，需要加強(qiáng)相關(guān)管理工作，科學(xué)劃分信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型，采取相關(guān)措施，全面提升我國(guó)縣城商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的科學(xué)性。

【參考文獻(xiàn)】

【1】俞海娜，張?chǎng)?城市商業(yè)銀行防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策研究[J].經(jīng)濟(jì)論壇，2016（13）：52-54.

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