玄英

[摘要]中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟中必不可少的一部分。已經(jīng)成為最有活力的經(jīng)濟增長點，但融資是困擾我國中小企業(yè)的重大難題。本文對現(xiàn)有融資方式總結(jié)，提出了解決融資難的新方式。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè) 融資 原因 對策

在我國經(jīng)濟建設(shè)中，中小企業(yè)扮演著重要的角色，能夠起到緩解就業(yè)壓力、促進市場競爭以及優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等重要作用。而在中小企業(yè)實際發(fā)展中，融資難卻一直是擺在他們面前的一項難題，對此，就需要做好該問題原因的把握，以科學(xué)對策的應(yīng)用實現(xiàn)問題的解決。

企業(yè)融資簡單地說就是企業(yè)為了生存發(fā)展獲取資金。由于企業(yè)是以盈利為目的的，通過盈利獲得資金用于員工工資、福利、企業(yè)的進一步發(fā)展。企業(yè)要想獲取利潤就需要進行生產(chǎn)經(jīng)營活動，通過生產(chǎn)經(jīng)營活動獲得收益。對企業(yè)來說，資金是企業(yè)的血液，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵資源，沒有經(jīng)營資金，企業(yè)就像一個人沒有血液一樣。因此，資金對企業(yè)生存發(fā)展至關(guān)重要。由于資金的稀缺性，并不是每個企業(yè)時時刻刻都有充足的資金，這就需要企業(yè)在必要的時候進行融資，通過融資獲取資金用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。企業(yè)業(yè)的融資方式按不同的分類標(biāo)準(zhǔn)有不同的方式。一般按融資的途徑把融資分為內(nèi)部融資和外部融資。

一、中小企業(yè)融資難的原因分析

（一）企業(yè)自身問題

企業(yè)自身存在的問題有：第一，實力薄弱。就目前來說，我國很多中小企業(yè)都為勞動密集型企業(yè)，無論在技術(shù)裝備還是規(guī)模方面都相對較小，在經(jīng)營當(dāng)中很容易受到經(jīng)營環(huán)境的影響，且具有較高的風(fēng)險以及較大的變數(shù)。第二，財務(wù)制度不僅安全。在很多企業(yè)中，其都為家長式管理以及家族式經(jīng)營，在財務(wù)制度建設(shè)方面存在不規(guī)范的情況，并因為內(nèi)部調(diào)控機制的缺乏增加融資成本。第三，信用狀況差。很多企業(yè)在償債意識方面存在缺乏情況，信用意識較為淡薄，財產(chǎn)抵押實力方面存在不足情況，也將因此對融資產(chǎn)生影響。

（二）金融體系不完備

金融體系方面：第一，很多中小金融機構(gòu)存在較多的限制，且數(shù)量相對較小。除了農(nóng)村信用社以及部分股份制銀行之外，缺少其他的金融機構(gòu)，也缺少專門服務(wù)中小企業(yè)的金融機構(gòu)。第二，交易品種較少，投資渠道方面受到限制，很多對資金具有大量需求的企業(yè)，并不能夠以自身方式對資金進行募集并進入到資本市場當(dāng)中。第三，資金來源少。由于這部分中小金融機構(gòu)設(shè)施差、網(wǎng)點少，在信貸能力方面則存在較弱的情況，且存在資產(chǎn)質(zhì)量低劣以及不良貸款比例較高的現(xiàn)象。

（三）擔(dān)保機制不健全

擔(dān)保機制方面，其存在的問題有：第一，機構(gòu)數(shù)量較小，不僅在分布方面存在分散情況，且在發(fā)展中也存在不夠均衡的問題。擔(dān)保條件相對較高，在此過程中。擔(dān)保機構(gòu)將承受更大的風(fēng)險。第二，法律法規(guī)存在不足，在內(nèi)容制定方面較為落后，已經(jīng)不能夠滿足現(xiàn)實需求。

在現(xiàn)有的擔(dān)保辦法當(dāng)中，在其中內(nèi)容的制定各方面更多地針對擔(dān)保機構(gòu)，在具體應(yīng)用過程中范圍受到限制，還沒有形成能夠同我國經(jīng)濟管理相適應(yīng)的擔(dān)保法規(guī)體系。第三，擔(dān)保能力有限，部分地區(qū)由于受到財政方面的限制，雖然對擔(dān)保機構(gòu)進行了設(shè)立，但規(guī)模相對較小，且在人才、管理以及信用評估體系方面也存在缺乏情況，并因此對實際風(fēng)險控制效果產(chǎn)生了影響。

二、中小企業(yè)融資難的解決對策

（一）加強企業(yè)建設(shè)

企業(yè)自身建設(shè)是解決融資難問題的根本：第一，要加強自身競爭力建設(shè)。對于中小企業(yè)發(fā)展來說，自身競爭力的提升十分關(guān)鍵，對此，就需要能夠?qū)Ξa(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)以及資本結(jié)構(gòu)等進行積極調(diào)整，在對企業(yè)經(jīng)濟基礎(chǔ)進行鞏固的基礎(chǔ)上實現(xiàn)自身融資信用的提升。第二，提升企業(yè)信用度。在現(xiàn)今我國會計審核以及自信評估愈發(fā)嚴(yán)格的情況下，企業(yè)也需要注重自身信用等級的提升，保證有借有還、按期還貸，在避免形成不良信用記錄的基礎(chǔ)上為企業(yè)建立起好的信用基礎(chǔ)。第三，規(guī)范財務(wù)制度。財務(wù)不健全、財務(wù)報告準(zhǔn)確性低是現(xiàn)今我國部分中小型企業(yè)發(fā)展中存在的問題。為了能夠?qū)υ擃悊栴}進行解決，就需要能夠做好規(guī)范、完善、健全財務(wù)管理制度的建立，在對企業(yè)信息透明度進行增強的基礎(chǔ)上對準(zhǔn)確、全面的經(jīng)營信息進行提供，以此對中小企業(yè)的貸款難題進行緩解。

（二）健全融資體系

第一，要對專門的中小企業(yè)基金類型進行建立，以此用于中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新以及開發(fā)資助，使其能夠更好地做好人員的培訓(xùn)以及技術(shù)的研發(fā)。第二，積極鼓勵中小企業(yè)做好股權(quán)融資工作，對具有不同門檻、風(fēng)險以及多層次的證券市場體系進行建立，以此更好地對不同企業(yè)融資需求進行滿足。而對于日常運行業(yè)績較好、具有一定實力且具有上市意愿的企業(yè)，則可以滿足其能夠在證券交易所融資，而如果其不能夠?qū)ι鲜鲆筮M行滿足，但經(jīng)過一定的調(diào)查發(fā)現(xiàn)其具有較好的前景，則可以到創(chuàng)業(yè)板市場融資。第三，做好中小企業(yè)金融服務(wù)規(guī)劃內(nèi)容的安排與制定，在保證所制定的措施切實可行、滿足企業(yè)發(fā)展要求的基礎(chǔ)上進一步提升對中小企業(yè)的金融支持力度。

（三）改進擔(dān)保機制

第一，要做好中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)以及相關(guān)基金的發(fā)展。在該項工作中，需要能夠充分聯(lián)系我國實際，通過多類型擔(dān)保機構(gòu)的建設(shè)發(fā)展解決我國中小企業(yè)目前面對的貸款問題。與此同時，也要做好中介信用評價約束工作，可以由財政做好壞賬準(zhǔn)備金制度的制定，以此實現(xiàn)擔(dān)保公司的再擔(dān)保。第二，做好擔(dān)保體系建設(shè)。在該項內(nèi)容中，要針對企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)對相關(guān)的法規(guī)做好制定，在該規(guī)定當(dāng)中做好動作方式以及職責(zé)范圍等內(nèi)容的規(guī)范，以此保證這部分擔(dān)保機構(gòu)在運行過程中具有明確的法律保證以及規(guī)范。此外，也需要積極明確企業(yè)范圍，針對中小企業(yè)對其運作、設(shè)立以及融資等工作開展的流程以及要求進行制定，在做好商務(wù)業(yè)性同政策性擔(dān)保機構(gòu)關(guān)系把握的基礎(chǔ)上做好擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展的推動。

（四）完善信貸體系

第一，要積極改進授信制度，在擔(dān)保方式以及授信方式上對中小企業(yè)融資的可行性以及可選擇性進行增加。同時，要根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求不同做好銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)以及銀行承兌等工作。第二，修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，在對中小企業(yè)行業(yè)發(fā)展、科技優(yōu)勢以及成長預(yù)期等指標(biāo)進行量化的基礎(chǔ)上結(jié)合企業(yè)目前財務(wù)狀況進行評估。同時，要對貸款的審查、審批等手續(xù)進行簡化，以此增強融資工作時效性。

（五）拓寬融資渠道

擴大中小企業(yè)融資的途徑能夠有效解決中小企業(yè)的融資問題。創(chuàng)業(yè)板市場從2009年開始運行以來，盡管還不夠完善，需要進一步提升，但還是給中小企業(yè)的發(fā)展提供了新的資本市場，使中小企業(yè)的融資渠道拓寬了。近年來推出的創(chuàng)業(yè)板市場的亮點是上市條件較低，可以更好地為部分中小型高科技創(chuàng)新企業(yè)的發(fā)展提供服務(wù)。從融資的角度看來，政府為吸引更多的優(yōu)秀企業(yè)，滿足資本市場的需求，可以設(shè)立多層次的股票市場，使二者達到互利共贏的效果。

三、結(jié)語

在我國現(xiàn)今經(jīng)濟水平不斷提升的情況下，中小企業(yè)是我國經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，相關(guān)部門需要充分把握融資難問題原因，以多方面措施的應(yīng)用提升其融資效果，促進其更好地發(fā)展。