鄭媛媛

[摘要]我們在尚未開啟職業(yè)生涯之前就應(yīng)該關(guān)注退休財務(wù)問題。為什么？兩個原因。其一，當我們退休時，肯定會有某項社會（政府）政策向我們提供一定的退休收入，以此保障我們的最低生活標準。無論作為這類項目的參與者還是普通公民，我們都應(yīng)該對相關(guān)事宜有所了解。其二，為了退休后能過上自己想過的生活，我們需要把收入的相當大一部分用于儲蓄和投資。因此對于退休財務(wù)問題，我們了解得越多越好。

[關(guān)鍵詞]新形勢 社會養(yǎng)老保險 措施

自1889年德國建立世界上第一個由政府組織的強制性養(yǎng)老保險以來，至今已有100多年歷史。在中國，現(xiàn)代養(yǎng)老保險制度是50年代逐漸建立起來的。

一、新形勢下大范疇確定繳費制

截至2013年末，中國公共養(yǎng)老制度的參與人數(shù)己超過8億，養(yǎng)老保險的總支出約占GDP的3.47%。養(yǎng)老保險方面基本實現(xiàn)全民覆蓋，包含了四大保險支柱：城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險和新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。建立健全養(yǎng)老繳費和收益之間聯(lián)系緊密，確保提高個人賬戶透明度高。需要繳費制通過保險精算得到一個相對穩(wěn)定的繳費標準籌集養(yǎng)老金，并存入勞動者的個人賬戶。

二、社會保障退休計劃

一般來說，社會保障計劃的意圖并不在于充分地為每個人提供相對穩(wěn)定的生活水平，而是為那些處于收入水平底層、希望能獲得額外退休收入來源的人們提供一張“安全網(wǎng)”。

由于缺乏大量的實質(zhì)存款及投資，社會保障退休計劃面臨資金不足問題的嚴峻考驗。對經(jīng)濟增長率、失業(yè)率、通脹率等宏觀經(jīng)濟學(xué)變量的不準確假設(shè)容易給政府造成壓力，迫使其消減對此類養(yǎng)老計劃的資金支持，由此損害計劃受益人的利益。

許多人認為人們應(yīng)該延長工作年齡。這會大大減輕社會養(yǎng)老計劃及個人儲蓄方面的壓力。人們每多工作一年，其繳納的工資稅就會增加，所需的退休收入總額則會減少。迄今為止，大多數(shù)國家的公民仍然按照原退休年齡甚至提前退休。但在未來，許多人可能迫于經(jīng)濟壓力而不得不從其增加的壽命中至少拿出一部分時間用于工作掙錢。

即使你能推遲退休而且你的確這么做了，你肯定仍將需要自力更生地積攢大量收入以維持退休后的生活。如果你想在六十來歲退休的話，這筆存款需要達到很大的數(shù)額。

三、新形勢下退休儲蓄及投資

在養(yǎng)老保障的美麗新世界里，你很有可能要對儲蓄量、收入投資方法及退休后資金的使用等問題作出決定。如果你夠幸運的話，你的雇主會在這方面給你提供培訓(xùn)、咨詢、規(guī)劃工具及專業(yè)管理，同時還包括一系列精心挑選的投資工具，例如基金、股票型基金、保險產(chǎn)品以及預(yù)先組合好的多資產(chǎn)策略。所以，目前形勢下我們自己要有計劃把工作時期的收入轉(zhuǎn)移到退休時期。而要實現(xiàn)這一目標，個人應(yīng)該作出明智的儲蓄和投資決定，這一點正變得日益重要。

四、新形勢下關(guān)注養(yǎng)老保險問題

（1）養(yǎng)老保障重任因由政府、社會和個人等多方共同承擔。商業(yè)保險作為社會承擔的重要組成部分，還存在著較大的不完善。個人部分因缺乏良好的投資理財環(huán)境，個人保障存在貧富差距大。目前主要依賴政府養(yǎng)老保障，存在嚴重發(fā)展不平衡。

（2）由于在當前形勢下，私營企業(yè)發(fā)展，帶來人員短時間跨省市、跨地區(qū)流動，往往造成養(yǎng)老保險的中斷，勢必要完善保險續(xù)繳的連慣性一致性。應(yīng)采取多種方式，確保第二次續(xù)保必須建立在第一次基礎(chǔ)上，強調(diào)個人保險的完整性。

綜上所說，中國養(yǎng)老保險制度正在日益完善，實現(xiàn)養(yǎng)兒防老向制度養(yǎng)老、社會養(yǎng)老轉(zhuǎn)變。但隨著老齡化趨勢加劇，養(yǎng)老保障工作還將面臨很多非常復(fù)雜的問題，等待我們?nèi)ソ鉀Q。