趙宏

摘 要：近年來，農村金融問題依然是制約三農發(fā)展的重要因素之一。農村資金的需求遠遠大于正規(guī)資金的供給，農民融資難問題依然存在。相對而言，資金互助社的內生性更有助于解決農村融資難的問題。這就對農村資金互助社制度的合理性、內部管理的規(guī)范性、機構的正規(guī)性提出了更高的要求。本文以山東省泰安市為例，對當地資金互助組織的發(fā)展現(xiàn)狀、現(xiàn)存問題進行分析，進而提出了擴大資金來源、健全治理結構、加大政府支持力度等建議來促進資金互助社的發(fā)展。

關鍵詞：資金互助合作社 資金鏈 借款人信用 機構合規(guī)性

中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2017）06（a）-029-02

1 前言

隨著農村經濟的發(fā)展，農民對于資金的需求也不斷地增加，但是由于農民信用風險高、抵押品少，使得農村金融機構更傾向于貸款給信用較好的農村企業(yè)，農村融資越來越難。資金互助制度的內生性則解決了這一問題，農民、小企業(yè)等自愿入社，互助社則按照只服務于內部社員的原則運行，嚴格控制風險，謀求互助社與社員之間的雙贏[1]。持有閑散資金的社員存入款項以獲取利息，有貸款需求的社員申請借款以滿足資金需求，社員之間互相熟識，互相監(jiān)督，極大地降低了交易成本以及信息不對稱的風險。資金互助社本身的優(yōu)勢以及農村巨大的資金缺口為資金互助社的發(fā)展奠定了良好基礎[2]。

再加上近年來，黨中央一號文件不斷出臺“改革和創(chuàng)新農村金融體制”的相關政策，2017年最新提出規(guī)范發(fā)展農村資金互助組織，嚴格落實監(jiān)管主體和責任，鼓勵發(fā)展農業(yè)互助保險的新要求[3]。隨著國家政策的不斷支持，這一新興的農村合作金融制度受到越來越多的關注，勢必推動農村經濟的發(fā)展，助力農村金融制度的完善。規(guī)范農村資金互助社的發(fā)展，一方面可以促進生產與金融的緊密結合，確保農業(yè)生產的不斷發(fā)展；另一方面這種農村合作金融機制的興起也有利于解決農村融資難問題，平衡農村資金供需結構。因此，研究農村資金互助社的發(fā)展問題在促進未來農村金融改革以及三農的發(fā)展方面顯得越來越重要。

2 泰安市資金互助組織的現(xiàn)狀

據中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會年報統(tǒng)計，截至2015年底，全國共有48家資金互助社獲得金融許可，其中山東僅有兩家，分別為2008年設立的“臨沂市沂水縣姚店子鎮(zhèn)聚福園資金互助社”以及2010年設立的“諸城市相州鎮(zhèn)泰豐資金互助社”。

近年來，泰安市農村合作金融得到了較快發(fā)展，但是整體上來看還不夠規(guī)范。泰安市現(xiàn)存的資金互助組織，采用屬地化監(jiān)管模式，目前都是獲得工商管理部門的批準而成立的，尚未得到金融許可證，所以大多以“資金互助合作社”來命名，尚未建立制度健全的“資金互助社”。

據媒體報道，泰安市寧陽縣早在2007年7月1日成立了山東首個獲得工商部門批準登記注冊的資金互助組織——寧陽縣鄉(xiāng)飲鄉(xiāng)利民資金互助合作社，但遲遲未拿到金融許可證，在沒有政策保護的背景下，只能“悶聲發(fā)財”。在此鄉(xiāng)36600人中，農業(yè)人口占到35000人，當地農民靠種植養(yǎng)殖謀生，經濟滯后。利民資金互助社正是為改善當地經濟環(huán)境而設立的資金互助組織，帶動了當地經濟的發(fā)展。

2009年，岱岳區(qū)良莊供銷合作社組織成立了潤豐蔬菜專業(yè)合作社，在蔬菜種植項目合作的基礎上開展資金互助，到2012年三年間，共計7000余社員提供社員存款9100余萬元，幫助有需求的社員獲得蔬菜的種植資金，帶動社員經濟實力的提升。

新泰市也積極參與新型農村金融機構的建設，天寶鎮(zhèn)櫻桃專業(yè)合作社一年內為社員提供櫻桃栽培資金33筆，共計發(fā)放61萬元貸款，充分利用閑散的資金對櫻桃的發(fā)展提供資金的支持，為“徂徠山櫻桃走出去”目標的實現(xiàn)創(chuàng)造了有利的經濟條件。同時通過資金互助的試點，增強了社員對于金融風險的警惕意識，避免金融知識欠缺的農民誤入非法集資的陷阱。

肥城市也建立“王西方元農村資金互助合作社”，按照資金互助制度的規(guī)范，不對外開展存款貸款業(yè)務，合理服務于本社社員，推進肥城市區(qū)的金融發(fā)展，滿足當地貸款困難戶的資金需求。

3 資金互助在發(fā)展過程中存在的問題

3.1 資金鏈問題

農村資金互助組織的資金來源于社員的存款、社會的捐贈以及向其他的銀行業(yè)金融機構的融入資金，主要來源于社員的存款，社會捐贈以及融入資金占很小部分，且所接受的捐贈資金缺乏可持續(xù)發(fā)展的操作機制[4]。而社員存款中大部分來自于農戶，由于資金互助社是基于小區(qū)域關系群發(fā)展起來的，農戶數量少且閑散資金的數額不大，這就使得資金的供給較少。

農村資金互助社貸款的發(fā)放，則是面向全體社員，主要用來滿足農戶的種植需求。由于社員來自于小區(qū)域的關系群，社員呈現(xiàn)同質性，再加上農業(yè)種植的季節(jié)性，則使得貸款、還款的時間較為集中[5]。在農作物的種植期，由于農戶需要投入種植資金，則趨向于從互助社貸款來滿足種植前期投入的需要，資金需求旺盛，就會面臨著資金嚴重不足，甚至資金鏈斷裂的風險。相反地，在農作物的成熟期，農戶閑散的資金增多，存款數額增加，就會導致互助社資金得不到充分利用，造成資金的浪費。較其他的農村金融機構來說，互助社的季節(jié)性特點使得社員的需求不能得到及時滿足，可能導致社員的流失，從而其面臨經營風險。

3.2 社員管理方面依然存在問題

（1）社員參與民主管理的積極性不高

按照規(guī)定，互助社實行民主管理，社員有權參與互助社的重大會議以及運營管理，對互助社所存在問題提出相關的建議，以及積極向互助社反映自身所遇到的問題。但是據泰安市利民資金互助合作社反映，社員參與民主管理的積極性普遍不高，管理的意識不強。

（2）社員借款的信用風險依然制約互助社的發(fā)展

互助社作為“農民的銀行”，是通過入社門檻低、貸款手續(xù)簡單、成本低的優(yōu)勢吸引社員的，在借款的條件方面不可能嚴格按照銀行的貸款審批制度來控制信用風險[5]。這樣就會失去其自身的優(yōu)勢，導致社員的吸引能力大大降低。

再加上社員大部分是當地農戶，文化知識水平不高，相關的金融知識匱乏，金融法律意識普遍較弱，還款不及時、不規(guī)范的現(xiàn)象依然存在。

3.3 機構合規(guī)性依然存在問題

截至2015年底，盡管全國僅有48家資金互助社，但是其他類型的資金互助組織，已超過了2萬家。由于機構的規(guī)范性還不夠，再加上對尚未成形的資金互助社的法律約束不夠，在其運營過程中，難免會出現(xiàn)機構違法經營的現(xiàn)象。

2015年，在泰安市所立的非法集資案件中，涉及農民專業(yè)合作社的案件共計22起，占立案總數的36.7%，涉案金額為5900余萬元，約占到總涉案金額的10.4%。近幾年，政府不斷提出關于資金互助方面的新要求，開展資金互助的農民專業(yè)合作社不斷地增加，由于機構規(guī)范程度低以及監(jiān)管不到位，使得在信用合作開展過程中出現(xiàn)大量以“資金互助”為名義的非法集資現(xiàn)象。在22起案件中，還有4起是外地違法分子組織的非法集資活動?？梢姡谛滦蝿菹?，部分資金互助機構的畸形發(fā)展嚴重制約著農村金融改革，需要對其進行更加嚴格的規(guī)范與約束。

3.4 資金互助社數目增長緩慢，政府扶持力度不夠

由表1可以看出，在全國新型農村金融機構中，村鎮(zhèn)銀行占主體，而資金互助社占比較小且數量增長較慢，目前為止僅有48家獲得金融經營許可證。原因在于政府的扶持力度不夠，監(jiān)管立法也不完善，大量的資金互助組織只是獲得工商管理部門的批準登記注冊，沒有得到金融許可，身份尚未得到法律確認。

4 促進資金互助社發(fā)展的建議

4.1 擴大資金的來源渠道，防范經營風險

資金互助社應拓寬資金融來源渠道以應對運營過程中的資金鏈斷裂的問題。第一，可以向農戶宣傳資金互助的相關知識以及自身的相關政策，增強自己的影響力，吸引更多的社員入社，擴大農戶的存款。第二，社員構成方面，擴大小企業(yè)的占比。由于受到農業(yè)種植的季節(jié)性原因，以農戶為主體的社員同質化程度太高，容易導致資金鏈問題。引入更多的當地小企業(yè)可以使社員同質化程度降低，降低社員外流的風險。第三，加強與其他的金融機構的合作，作為信用擔保方，為社員獲取外部貸款[4]。任何孤立的資金互助機構必將削弱自身的實力，加強與農村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等農村主要金融機構的合作，不光可以解決自身經營問題，還可以謀求共同的發(fā)展，共同促進農村金融制度的健全。

4.2 健全治理結構，降低信用風險

現(xiàn)階段，農村資金互助社暫不向中國人民銀行交存存款準備金。在此法律環(huán)境下，互助社必須嚴格遵守《農村資金互助社管理暫行規(guī)定》，在符合資本充足率、資產損失準備充足率最基本的要求的基礎上，按照本社的具體的情況，適當的提取風險準備金。

另外，控制好入社社員的質量，在借款的過程中時刻關注借款社員的信用狀況，并加強對社員的教育以及警示，提高其金融意識及參與民主管理的積極性。完善貸款流程，在發(fā)放貸款的過程中嚴禁向動機不純以及信用存在問題的社員貸款。完善互助社的組織結構，在貸款的發(fā)放過程中，發(fā)揮監(jiān)事會的作用，做好對機構操作、管理層行為、社員還款的監(jiān)督與約束。

4.3 加大政府的扶持力度

第一，政府應當明確職能定位，加強對互助社的關注程度，加大財政資金投入，正確引導互助資金的使用，而不是入股資金互助社干預其發(fā)展。

第二，加大貨幣金融支持力度[6]，同時出臺相關的法律政策，明確其法律地位，消除其他金融機構對于資金互助組織可靠性的顧慮，為農村資金互助社與其他金融機構的合作提供政策上的支持。

第三，改善監(jiān)管模式。放寬農村資金互助社的市場準入條件，使合規(guī)且沒有合法身份的資金互助組織獲得金融經營許可，并加強對其日后的監(jiān)管；頒布相應的法律法規(guī)，規(guī)范資金互助組織的發(fā)展，打擊新型農村金融建設背景下利用資金互助的名義所進行的非法集資。

參考文獻

[1] 戎承法，樓棟.專業(yè)合作基礎上發(fā)展資金互助的效果及其影響因素分析——基于九省68家開展資金互助業(yè)務的農民專業(yè)合作社的調查[J].農業(yè)經濟問題，2011（10）.

[2] 張海清.內部優(yōu)化與外部聯(lián)接：農民資金互助合作社發(fā)展核心問題[J].金融發(fā)展研究，2008（05）.

[3] 吳迪.新型農村金融機構規(guī)范與發(fā)展對策[J].山西農經， 2015（05）.

[4] 滕丹妮.農村資金互助社的發(fā)展問題及對策研究[D].西南財經大學，2014.

[5] 辛德樹，熊偉，李敬鎖，等.農村資金互助社的金融風險防范研究[J].中國農民合作社，2011（09）.

[6] 曲小剛，羅劍朝.農村資金互助社：現(xiàn)狀、問題、影響因素和對策[J].武漢金融，2013（05）.