李蕓+夏英

摘 要：基我國農(nóng)村金融最主要的問題是普通農(nóng)戶的金融需求得不到滿足，發(fā)展普惠金融是我國農(nóng)村金融改革的必然之路。新型農(nóng)村合作金融內(nèi)生于農(nóng)村，是天生的微型金融，具有普惠金融的屬性，在農(nóng)村具有廣闊發(fā)展空間。依托農(nóng)民專業(yè)合作社的新型農(nóng)村合作金融在發(fā)展中需要堅持社區(qū)性原則，堅持合作制，堅持以專業(yè)合作為基礎，堅持微型金融市場定位，追求可持續(xù)發(fā)展與金融普惠。借鑒國際經(jīng)驗，發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織推進我國農(nóng)村普惠金融發(fā)展。

關鍵詞：普惠金融；農(nóng)村金融；合作金融

由于利率管制、信息不對稱、道德風險等問題的存在，發(fā)展中國家農(nóng)村信貸市場的效率非常低下，農(nóng)戶普遍受到信貸約束，中國農(nóng)戶受信貸約束情況更加嚴峻。農(nóng)村金融是支持和服務“三農(nóng)”的重要力量，對促進農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展、提高農(nóng)戶收入有著重要作用。源于二元經(jīng)濟結構的不利影響，中國農(nóng)村金融體系始終都沒有跟上農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要，農(nóng)村金融發(fā)展滯后加劇了城鄉(xiāng)二元結構。改變城鄉(xiāng)二元結構實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌要從農(nóng)村金融改革，尤其是發(fā)展普惠金融做起[1-2]。已有研究發(fā)現(xiàn)，增加農(nóng)村金融機構貸款網(wǎng)點及機構數(shù)量，比擴大涉農(nóng)貸款比例更能促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，而且普惠性金融發(fā)展對農(nóng)戶收入具有顯著的正效應[3-4]。普惠金融有助于減貧，無抵押、無擔保要求的微型信貸能夠增強貧困人群自我發(fā)展能力；農(nóng)民扶貧資金互助組織已成為幫助農(nóng)民增收脫貧的有效途徑 [5-6]。

1 普惠金融是深化中國農(nóng)村金融改革的必然之路

2005年，聯(lián)合國提出普惠金融概念，提倡一種公平的理念，構建一個全方位、有效惠及社會各個階層和群體的金融體系。普惠金融強調(diào)的是通過不斷完善金融基礎設施，以可負擔的成本將金融服務擴展到欠發(fā)達地區(qū)和低收入人群，不斷提高金融服務的可獲得性[7]。該理念提出后在許多國家獲得推行，各國積極探索普惠金融發(fā)展模式，如日韓以農(nóng)協(xié)為載體的普惠金融模式、巴西的代理銀行模式、肯尼亞的手機銀行模式等[8]。普惠金融從資源配置的角度實現(xiàn)機會均等和公平，是金融制度公平性的要求。在農(nóng)村，這種要求集中體現(xiàn)在信貸可得性上。普惠金融的提出為我國深化農(nóng)村金融體系改革，破解“三農(nóng)”問題提供了有益啟示。

發(fā)展普惠金融離不開金融創(chuàng)新，包括制度創(chuàng)新、機構創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新。從金融機構創(chuàng)新的層面看，2006年以來，銀行監(jiān)管部門開始對農(nóng)村金融實行“低門檻、寬準入、嚴監(jiān)管”的政策，努力推進農(nóng)村金融機構的創(chuàng)新。這些積極的舉措推動了農(nóng)村普惠金融的發(fā)展。不過，中國的普惠金融發(fā)展水平位于133個樣本經(jīng)濟體的平均水平之下，在金磚五國中僅領先于印度[9]。我國農(nóng)村金融體系普惠水平低，突出表現(xiàn)在正規(guī)金融在農(nóng)村金融市場的廣度和深度距離滿足農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的需求尚有非常大的差距[10]。近10年來，我國新一輪的農(nóng)村金融改革并沒有實現(xiàn)政策初衷，新型農(nóng)村金融組織發(fā)展逐漸偏離了實現(xiàn)普惠金融的方向[11]。

2013年，中共十八屆三中全會正式提出發(fā)展普惠金融，將其作為推進農(nóng)村金融改革的重要抓手。2015年中央一號文件進一步要求“強化農(nóng)村普惠金融”。在經(jīng)濟新常態(tài)背景下，中國需要進一步深化農(nóng)村金融服務體系改革，提升金融服務“三農(nóng)”的能力，因此，中國金融機構服務轉型必然要走發(fā)展普惠金融的道路。

2 我國農(nóng)村合作金融組織發(fā)展現(xiàn)狀

我國農(nóng)村金融最主要的問題在于普通農(nóng)戶的金融需求得不到滿足。近年來，作為我國農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社，其改革的主要方向是股份制，“去合作化”傾向明顯，合作制的性質(zhì)正日益減弱。隨著農(nóng)村信用社的商業(yè)化改革，我國農(nóng)村出現(xiàn)了事實上的合作金融缺位的局面。與此同時，民間自發(fā)形成的、具有扶貧性質(zhì)或依托農(nóng)民專業(yè)合作而建立的非正規(guī)農(nóng)村合作金融組織紛紛出現(xiàn)，使得準正規(guī)資金互助合作組織和非正規(guī)農(nóng)村合作金融組織則數(shù)量龐大，發(fā)展則是良莠不齊。

2.1 正規(guī)農(nóng)村合作金融組織發(fā)展停滯

由銀監(jiān)會批準設立的農(nóng)村資金互助社，準入門檻高，發(fā)展速度最慢，數(shù)量最少。目前已取得金融業(yè)務許可證的農(nóng)村資金互助社有49家。資金來源渠道單一，自有資金規(guī)模有限，對外融資渠道不暢，制約著對農(nóng)戶的信貸服務，盈利能力普遍較弱。銀監(jiān)會自2012年暫緩審批農(nóng)村資金互助社牌照，致其發(fā)展基本陷于停滯，影響度有限，發(fā)展前景不樂觀。

2.2 準正規(guī)農(nóng)村合作金融組織發(fā)展快，情況復雜

準正規(guī)的農(nóng)村合作金融組織在我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會框架之外產(chǎn)生和運作，是中央除銀監(jiān)會以外的其它政府部門、地方政府為緩解農(nóng)村貸款難，依照政府宏觀政策推動農(nóng)戶、合作經(jīng)濟組織和農(nóng)村微小企業(yè)自愿入股建立起來的合作金融組織。這類合作金融組織沒有獲得金融許可證，或在民政部門、工商管理部門注冊，或沒在任何部門注冊，但是接受政府部門的指導或監(jiān)管。

2.3 非正規(guī)農(nóng)村合作金融組織潛在風險高

非正規(guī)的農(nóng)村合作金融組織是由農(nóng)民自主興辦，是內(nèi)生性較強的合作金融組織，沒有登記注冊，政府部門也沒有給予扶持，處于自發(fā)狀態(tài)，一般游離于各級政府部門的監(jiān)管之外。社員間經(jīng)濟上的聯(lián)系較弱或沒有生產(chǎn)合作的基礎。資金來源主要是成員股金，有些可能吸收了一些成員或者非成員的存款，或者變相存款。由于缺少外部監(jiān)管，內(nèi)部管理漏洞較多，實際上與民間融資機構很難區(qū)分，存在較大的經(jīng)營風險。

3 新型農(nóng)村合作金融促進金融普惠機理分析

3.1 農(nóng)村合作金融的內(nèi)生性

從金融機構的角度分析農(nóng)村金融排斥，其原因主要是信息不對稱帶來的風險以及成本顧慮。市場機制的逐利性決定了分散的、小規(guī)模的農(nóng)戶和大量的農(nóng)村中小企業(yè)受到商業(yè)金融的排斥，金融機構的擔保、授信標準高，包括新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在內(nèi)普遍面臨貸款困難、手續(xù)繁雜、隱性費用高等問題，融資瓶頸亟待打破。農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要真正意義上的合作金融。相比其他金融制度，農(nóng)村合作金融內(nèi)生于農(nóng)村，是能較好地適應農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的制度。合作金融具有的自愿性、互助共濟性和民主管理等特性，使得農(nóng)村合作金融制度具有較高的效率，能夠在農(nóng)村金融領域占據(jù)重要一席。

3.2 新型農(nóng)村合作金融組織具有微型金融的特性

我國的低收入人群主要集中在農(nóng)村地區(qū)。微型金融的目標是讓金融服務能夠最大限度地惠及被傳統(tǒng)銀行業(yè)務拒之門外的客戶群體，為農(nóng)村地區(qū)提供充分而有效的金融供給。農(nóng)村金融體系中，農(nóng)戶信貸和小微企業(yè)信貸的需求不同于大型公司，通常具有急需獲取貸款、申貸頻率高、每筆申貸金額低的特點，導致金融機構對農(nóng)戶、小微企業(yè)的單位授信成本提高。微型金融機構定位于社區(qū)，具有管理半徑小、決策路徑短、辦事效率高等特點，能夠更為有效地滿足農(nóng)戶、小微企業(yè)多樣化、個性化的金融服務需求。新型農(nóng)村合作金融組織主要設立在行政村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級，服務于社區(qū)，是天生的微型金融：一是具有信息優(yōu)勢，體現(xiàn)在貸款人對借款人還款能力的審查和對貸款的監(jiān)督過程中。二是這些組織的操作比較簡便，合同內(nèi)容簡單實用，降低了交易成本低。三是因地制宜的安排擔保機制，緩解了農(nóng)戶、小微企業(yè)的擔保約束。

4 推進新型農(nóng)村合作金融組織發(fā)展，提高農(nóng)村金融普惠水平

2014年中央一號文件提出：“發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織”，2015年中央一號文件提出“積極探索新型農(nóng)村合作金融發(fā)展的有效途徑，穩(wěn)妥開展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點，落實地方政府監(jiān)管責任”，2016年中央一號文件提出“擴大在農(nóng)民合作社內(nèi)部開展信用合作試點的范圍，健全風險防范化解機制，落實地方政府監(jiān)管責任”。從一號文件的要求來看，農(nóng)民合作社形態(tài)的合作金融是目前國家鼓勵發(fā)展的主要形態(tài)。依托農(nóng)民合作社的新型農(nóng)民合作金融組織在農(nóng)村有廣闊的發(fā)展前景，但其發(fā)展需要規(guī)范、引導以及到位的監(jiān)管，可以借鑒國際經(jīng)驗，構建滿足中國農(nóng)村發(fā)展需要的合作金融體系，促進農(nóng)村金融普惠。

4.1 博采眾長，推進新型農(nóng)村合作金融組織發(fā)展

依托合作社的新型農(nóng)村合作組織在發(fā)展上，可以參考國際經(jīng)驗，特別是日韓以農(nóng)協(xié)為載體的普惠金融模式。作為農(nóng)戶自己的合作金融組織， 日本“農(nóng)協(xié)”分支機構幾乎覆蓋了全部的農(nóng)村金融市場。農(nóng)協(xié)不以盈利為目的，對農(nóng)民提供全方位金融服務。日本農(nóng)村合作金融立足三農(nóng)，嚴格按照合作金融原則運行，一是在資金來源上主要是吸收農(nóng)戶存款；二是在管理和分配制度上實行民主管理，一人一票，年終盈利的7%用于向所有會員分紅；三是機構設置上以便利農(nóng)戶和方便管理為原則，向農(nóng)戶提供低成本、授信額度靈活的貸款。日本農(nóng)村合作金融的發(fā)展得益于政府的大力扶持。建議我國各級政府從稅費優(yōu)惠、資金扶持等方面加大政策扶持力度。

在風險控制方面，日本政府和金融合作組織共同出資建立了存款保險制度、農(nóng)業(yè)信用保證保險制度以及農(nóng)業(yè)災害補償制度，同時設置了臨時性的資金調(diào)劑和相互援助制度。德國農(nóng)村合作金融主要做法如下：第一，建立完善的存款保護機制。第二，通過完善的行業(yè)公會對合作銀行的保險存款活動進行直接管理和經(jīng)營，由民間機構合作審計協(xié)會對合作銀行進行監(jiān)督，政府不直接監(jiān)督或干預。此外，德國對合作金融體系的監(jiān)管采用了政府監(jiān)管、行業(yè)自律規(guī)范（審計合作協(xié)會）相結合的方式。我們可以學習其經(jīng)驗，明確監(jiān)管部門，創(chuàng)新新型農(nóng)村合作金融組織的監(jiān)管模式，提高監(jiān)管效率，降低監(jiān)管成本。

4.2 揚長避短，發(fā)展農(nóng)民自己的合作金融

以合作社為基礎的農(nóng)村合作金融優(yōu)勢明顯，一是以社區(qū)為基礎，信息較為對稱，信任程度高，有效降低交易成本；二是以生產(chǎn)合作為基礎，有助于防范風險；三是合作社的法人治理結構可以實現(xiàn)民主管理，有利于信用合作的可持續(xù)發(fā)展；四是資金供求雙方統(tǒng)一，既能解決合作社及其成員資金短缺的問題，又能促進農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展壯大。同時也存在著不少挑戰(zhàn)：一是部分農(nóng)民專業(yè)合作社吸收了社會資本，雖然充實了資金來源，但是社會資本的逐利動機較強，發(fā)展中偏離了合作金融的初衷；二是當前農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結構普遍不規(guī)范，風險防范機制不完善，發(fā)展合作金融潛在風險大；三是部分農(nóng)民專業(yè)合作社基本以信用合作為唯一業(yè)務，缺乏產(chǎn)業(yè)合作的基礎，合作金融基礎不牢靠。四是作為合作金融主要實踐者和發(fā)起者的農(nóng)民對金融業(yè)務不熟悉，專業(yè)知識缺乏，導致操作風險。

依托農(nóng)民合作社的新型農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展，需要堅持支農(nóng)、支小、支弱的市場定位，為此應著力做到以下幾點：一是堅持合作組織的社區(qū)性；二是堅持以專業(yè)合作為基礎，避免純信用合作，確保資金用于“三農(nóng)”；三是堅持資金互助的封閉性；四是堅持微型金融的定位；五是建立新型農(nóng)村合作金融組織與農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等正規(guī)金融機構的對接機制；六是由各級政府明確并完善對新型農(nóng)村合作金融組織的監(jiān)管，考核指標中不僅關注經(jīng)濟效益，更關注社會效益，強化普惠屬性。

5 總結

農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民增收的重要載體，以農(nóng)民專業(yè)合作社為依托的農(nóng)村合作金融組織的健康有序發(fā)展，不僅有助于緩解社員的資金瓶頸，實現(xiàn)合作社成員的共贏，更將提升農(nóng)村普惠金融的發(fā)展水平。

參考文獻

[1] 杜曉山. 建立可持續(xù)性發(fā)展的農(nóng)村普惠制金融體系[J].金融與經(jīng)濟，2007（2）.

[2] 謝升峰，路萬忠.農(nóng)村普惠金融統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的效應測度——基于中部六省18縣（市）的調(diào)查研究[J].湖北社會科學，2014（11）.

[3] 丁志國.我國城鄉(xiāng)收入差距的庫茲涅茨效應識別與農(nóng)村金融政策選擇[J].金融研究，2011（7）.

[4] 田杰，陶建平.農(nóng)村普惠性金融發(fā)展對中國農(nóng)戶收入的影響——來自1877 個縣（市）面板數(shù)據(jù)的實證分析[J].財經(jīng)論叢，2012（2）.

[5] 周孟亮.基于普惠金融視角的小額貸款公司發(fā)展研究[J].西北農(nóng)林科技大學學報，2012（4）.

[6] 王曙光，胡維金.社區(qū)發(fā)展基金與金融反貧困[J]. 農(nóng)村經(jīng)濟，2012（2）.

[7] 周小川.踐行黨的群眾路線推進包容性金融發(fā)展[J].求是，2013（18）.

[8] 謝升峰，朱小梅，許宏波，王鸞鳳.普惠金融統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的國際經(jīng)驗及啟示——以日韓模式與印巴模式為例[J].國家行政學院報，2014（4）.

[9] 伍旭川，肖翔.基于全球視角的普惠金融指數(shù)研究[J]. 南方金融，2014（6）.

[10 ]韓俊. 加快建立普惠型的農(nóng)村金融體系[J].農(nóng)村經(jīng)營管理， 2009（2）.

[11] 周孟亮，王琛. 普惠金融與新型農(nóng)村金融組織的目標重構[J]. 農(nóng)村經(jīng)濟，2014（10）.