在經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論中，物質(zhì)資本積累以及金融創(chuàng)新活動(dòng)被看作是落后國(guó)家經(jīng)濟(jì)“起飛”的前提條件。有效地積累起物質(zhì)資本，意味著一個(gè)農(nóng)業(yè)國(guó)家能夠增加對(duì)機(jī)器設(shè)備的利用，順利實(shí)現(xiàn)工業(yè)化。然而，人們獲取物質(zhì)資本和金融資本的能力，在一定意義上要取決于不同文化對(duì)財(cái)富的態(tài)度。

事實(shí)上，在各大宗教的教義中，充滿了對(duì)財(cái)富的多樣化的論述，這些財(cái)富觀有所差異甚至相互矛盾，從而為不同的解釋預(yù)留了空間。例如，《圣經(jīng)》中約瑟、約伯、亞伯拉罕等，都有殷實(shí)的家產(chǎn)，但都是敬畏上帝的義人，上帝賜福給他們。在伊斯蘭的財(cái)富觀中，金錢(qián)不是人的主宰，人也不是金錢(qián)的主宰，而真正的主宰是清高的安拉，人類要作為代理者按伊斯蘭的方法處理金錢(qián)和物質(zhì)。佛教奉行簡(jiǎn)樸生活的原則，強(qiáng)調(diào)了財(cái)富來(lái)源的正當(dāng)，但似乎并不嚴(yán)厲排斥財(cái)富，在《阿彌陀經(jīng)》中，西方極樂(lè)世界為“七重欄楯，七重羅網(wǎng)，七重行樹(shù)，皆是四寶周匝圍繞，是故彼國(guó)名為極樂(lè)……極樂(lè)國(guó)土有七寶池，八功德水充滿其中。池底純以金沙布地，四邊階道，金、銀、琉璃、玻璃、硨磲、赤珠、瑪瑙而嚴(yán)飾之?！边@也許是世界上最富麗堂皇的佛教樂(lè)土。

但總體而言，在中世紀(jì)，禁欲主義的傾向在各大宗教中占主導(dǎo)地位，宗教對(duì)于財(cái)富的態(tài)度是限制的，甚至是敵視的。在歐洲，中世紀(jì)的經(jīng)院學(xué)者強(qiáng)調(diào)財(cái)富為人服務(wù)，而非人為財(cái)富服務(wù)。為了不讓經(jīng)濟(jì)利益妨礙宗教的事情，處處都有限定、制約和警告。追求更多的財(cái)富不是進(jìn)取，而是貪婪，而貪婪是一種彌天大罪?！案呃J”一直是被絕大多數(shù)宗教所鄙視和反對(duì)的行為，成為考驗(yàn)宗教立場(chǎng)的一塊“試金石”。

然而，16世紀(jì)城市工商業(yè)得以迅速發(fā)展，貿(mào)易極大地?cái)U(kuò)張，金融的規(guī)模集中，財(cái)富急劇地增長(zhǎng)。在這一背景下，財(cái)富成為人們熱切追求的對(duì)象，甚至哥倫布寫(xiě)道：“金子構(gòu)成財(cái)富，誰(shuí)擁有它，誰(shuí)就能得到他在塵世所需要的一切，也就有辦法把靈魂從煉獄拯救出來(lái)，讓他們重獲天堂的歡樂(lè)。”因此，基督教的改革家不得不對(duì)原有的財(cái)富觀加以修正或者進(jìn)行變革。馬丁·路德仍在為傳統(tǒng)教義尋找出路，他說(shuō)，“人可以擁有財(cái)物，但必須懂得善于管理，做財(cái)物的主人”。約翰·衛(wèi)斯理提出的財(cái)富觀則是“盡你所能賺錢(qián)，盡你所能節(jié)省，盡你所能奉獻(xiàn)”。而加爾文則更進(jìn)了一步，他所反對(duì)的不是積聚財(cái)富，而是為了縱欲或炫耀濫用財(cái)富。

不僅宗教及文化價(jià)值觀影響著金融的發(fā)展，事實(shí)上，在一些金融學(xué)家和金融創(chuàng)新實(shí)踐者看來(lái)，金融與文化之間有著更為復(fù)雜多樣的關(guān)聯(lián)。

首先，貨幣的起源有著特定的文化背景。著名的金融學(xué)家、諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者羅伯特·蒙代爾在研究貨幣理論和宏觀經(jīng)濟(jì)理論的過(guò)程中，也多次涉及到文化因素對(duì)金融的影響。例如，他在《國(guó)際貨幣：過(guò)去、現(xiàn)在和未來(lái)》一書(shū)中寫(xiě)道：“在古代埃及、巴比倫、印度和中國(guó)，寺廟和宮殿是重要的生產(chǎn)中心，它們很快就成為谷物和貴金屬的儲(chǔ)藏中心，一般由宮殿和寺廟管理者直接控制。當(dāng)商品以這種方式被儲(chǔ)藏中心接受時(shí)，宮殿的管理者很自然會(huì)給所有者簽發(fā)某種儲(chǔ)藏憑證，作為儲(chǔ)藏中心對(duì)所有者負(fù)債的證據(jù)。這些從寺廟和宮殿銀行發(fā)行的儲(chǔ)藏憑證很可能為一般公眾普遍接受，成為一般支付手段，并且可以作為一種貨幣流通。”

在追尋黃金成為貨幣的源頭時(shí)，蒙代爾講述了這樣一個(gè)神話故事，“菲里基亞的國(guó)王米達(dá)斯抓住了西勒流斯，西勒流斯是森林之神和酒神狄?jiàn)W尼索斯的伙伴，由于米達(dá)斯優(yōu)待西勒流斯，狄?jiàn)W尼索斯為了酬謝米達(dá)斯，就讓他說(shuō)出自己的一個(gè)愿望。米達(dá)斯國(guó)王的愿望是：無(wú)論什么東西，只要他一接觸，就立刻成為黃金，狄?jiàn)W尼索斯遂了他的愿。后來(lái)，米達(dá)斯自己的腳也變成黃金，他差一點(diǎn)因此餓死，才幡然悔悟自己犯了錯(cuò)誤。狄?jiàn)W尼索斯于是告訴了他解脫的辦法，那就是要米達(dá)斯到帕克托魯斯河洗澡。從此，帕克托魯斯河的沖擊層里就有了黃金。”

其次，金融創(chuàng)新在一定意義上替代了部分文化功能。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家陳志武教授分析過(guò)儒家文化與金融的關(guān)系。他認(rèn)為在儒家文化下，“家”具有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、跨期交易的功能，隨著金融市場(chǎng)提供的風(fēng)險(xiǎn)保障安排的發(fā)展，儒家文化必然需要變革。具體來(lái)說(shuō)，陳志武教授指出，在沒(méi)有市場(chǎng)提供的各類保險(xiǎn)、借貸、股票、投資基金、養(yǎng)老基金等非人格化金融產(chǎn)品的前提下，成家生兒育女，而且最好是生兒子，就成了規(guī)避未來(lái)各種風(fēng)險(xiǎn)的具體手段，即所謂“養(yǎng)子防老”，生兒女既是父母對(duì)未來(lái)的投資，又是他們?yōu)槲磥?lái)買(mǎi)的保險(xiǎn)，兒女是人格化了的金融產(chǎn)品。父母也許愛(ài)子，也許不愛(ài)，這不是最重要的，關(guān)鍵是兒女長(zhǎng)大后要“孝”，這是保證父母做的投資、買(mǎi)的保險(xiǎn)有所回報(bào)的關(guān)鍵?！梆B(yǎng)子防老”是保險(xiǎn)和投資的經(jīng)濟(jì)概念，而“孝”則是兒女履行隱形“契約”的概念。以“孝”和“義務(wù)”為核心的儒家文化是孔孟為了降低這些隱形利益交易的不確定性、增加交易安全而設(shè)計(jì)的。于是，由“三綱”、“五倫”建立并延伸出來(lái)的家秩序、社會(huì)秩序就很關(guān)鍵了，臣必須服從于君，子必須服從于父，婦必須服從于夫，還有弟必須服從于兄。這個(gè)“孔家店”只有一個(gè)目的：保證父母、兄長(zhǎng)以及其他長(zhǎng)者的投資有回報(bào)。

不過(guò)，隨著現(xiàn)代金融的發(fā)展，利益交易可以從“家庭”功能中剝離并由金融市場(chǎng)取代，這當(dāng)然能減輕因經(jīng)濟(jì)利益交換給家庭帶來(lái)的壓力，但也要求一種全新的社會(huì)政治制度，一種新文化。像北京、上海這樣的發(fā)達(dá)城市，有了滿足生活需要的收入同時(shí)又利用保險(xiǎn)品種、投資基金等把夫婦未來(lái)的一些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)安排好之后，他們更多把“家”看成是感情交流、滿足精神需要的社會(huì)單元，原來(lái)由“家”勝任的經(jīng)濟(jì)功能逐漸由金融市場(chǎng)承擔(dān)，“孝道”責(zé)任逐漸由“愛(ài)”來(lái)取代，經(jīng)濟(jì)與金融發(fā)展正在改變這些社會(huì)文化。相比之下，在農(nóng)村，家庭關(guān)系仍然以經(jīng)濟(jì)交易當(dāng)先，“養(yǎng)子”繼續(xù)是規(guī)避未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，而“家”的情感功能就弱，那里更需要儒家倫理來(lái)維系隱性經(jīng)濟(jì)交易，于是，那里更好地保留了儒家價(jià)值觀。

第三，文化觀念的轉(zhuǎn)變會(huì)推動(dòng)金融制度的創(chuàng)新。在全世界的貧困地區(qū)，獲取借貸資金都是一件非常困難的事情，存在普遍的“金融排斥”、“金融排異”。然而，來(lái)自孟加拉的經(jīng)濟(jì)學(xué)家尤奴斯卻創(chuàng)造出了適合窮人的小額信貸，創(chuàng)辦了“格萊珉銀行”，并因此獲得了諾貝爾和平獎(jiǎng)，有“窮人的銀行家”之美譽(yù)。尤奴斯教授做出這一金融制度創(chuàng)新的前提是他改變了傳統(tǒng)金融行業(yè)里的文化假設(shè)。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行總是想象每個(gè)借款人都打算賴賬，于是他們用繁密的法律條款來(lái)限制客戶，保證自己不受損失。尤奴斯教授斯卻有相反的哲學(xué)和信任文化?！皬牡谝惶煳覀兙颓宄谖覀兊捏w系中不會(huì)有司法強(qiáng)制的余地，我們從來(lái)不會(huì)用法律來(lái)解決我們的償付問(wèn)題，不會(huì)讓律師或任何外人卷進(jìn)來(lái)?！泵霞永l(xiāng)村銀行的基本假設(shè)是，每一個(gè)借款者都是誠(chéng)實(shí)的?！拔覀兇_信，建立銀行的基礎(chǔ)應(yīng)該是對(duì)人類的信任，而不是毫無(wú)意義的紙上合同。孟加拉鄉(xiāng)村銀行的勝敗，會(huì)取決于我們的人際關(guān)系的力量?！鄙踔?，當(dāng)孟加拉鄉(xiāng)村銀行面臨借貸者確定無(wú)法償還到期貸款時(shí)，也不會(huì)假想這是出于借款者的惡意行為，而是深入調(diào)查借款人無(wú)法償還貸款的真實(shí)境況，并努力幫助這些窮人改變自身?xiàng)l件或周?chē)h(huán)境，重新獲得貸款的償還。就是依靠這種與傳統(tǒng)銀行截然不同的信任哲學(xué)，孟加拉鄉(xiāng)村銀行一直保持著極低的壞賬率。

此外，在商業(yè)銀行頻繁爆發(fā)腐敗丑聞的今天，孟加拉鄉(xiāng)村銀行公開(kāi)透明的“小組+中心+銀行工作人員”的貸款程序是非常有智慧的一種金融機(jī)制創(chuàng)新，有效降低了由腐敗與無(wú)效率帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)。孟加拉鄉(xiāng)村銀行和尤奴斯教授完全顛覆了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信貸文化，而創(chuàng)造了一種嶄新的關(guān)注貧困階層、調(diào)動(dòng)培育窮人民主管理觀念的金融文化。為此，許多人認(rèn)為孟加拉鄉(xiāng)村銀行建立起一個(gè)可能引發(fā)“銀行業(yè)本質(zhì)的革命的新型銀行架構(gòu)，一種新的經(jīng)濟(jì)概念”，如是，這也就是文化創(chuàng)新與金融創(chuàng)新的同步實(shí)現(xiàn)。

（作者為中央民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副教授）