王守東

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國企業(yè)在國際工程市場競爭中面對各種各樣的風(fēng)險越來也多，也越來越大，如何辨識、評估、監(jiān)測、控制風(fēng)險，形成系統(tǒng)化、制度化、規(guī)范化的全面風(fēng)險管理體系，已成為大家共同關(guān)心的熱點問題。

1 引言

在“走出去”戰(zhàn)略的指引下，我國對外工程承包取得了快速的發(fā)展。根據(jù)中國對外承包工程商會統(tǒng)計，自2002年以來，我國對外工程承包完成營業(yè)額及新簽合同額一直以15%以上的速度增長。對外承包工程企業(yè)海外業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，承攬的項目規(guī)模不斷擴(kuò)大，國際工程業(yè)務(wù)市場范圍不斷擴(kuò)大，目前已遍布全球180多個國家和地區(qū)。

但近年來，驕人業(yè)績的背后，我國企業(yè)在海外承包的工程同時也不斷暴露出不足，特別是風(fēng)險管理中的不足，其影子存在于沙特麥加薩法至穆戈達(dá)莎輕軌項目產(chǎn)生的巨額虧損、利比亞戰(zhàn)亂可能引發(fā)的超千億損失、中鐵波蘭高速公路項目被迫中止等項目中。這些典型的案例，為眾多正在"走出去"的中國企業(yè)敲響了警鐘，也凸顯了國際工程風(fēng)險管理的重要性。

2 國際工程項目的特點

國際工程項目不僅具有一次性、唯一性、目標(biāo)明確性、實施條件的約束性、活動的整體性、組織的臨時性和開放性等基本特點；還具有投資巨大、復(fù)雜程度高、整體性強(qiáng)、技術(shù)水平要求高、建設(shè)周期長、不確定性因素多、生產(chǎn)要素的流動性、當(dāng)?shù)卣墓芾砗透深A(yù)等特點。這直接導(dǎo)致了國際工程項目的特點較國內(nèi)工程更復(fù)雜，更多變，更難預(yù)測和控制。

2.1 合同參與主體的多國性

國際工程項目一般采用全球招標(biāo)模式，國際工程簽約的各方主體通常屬于不同的國家，項目不僅受所在國法律約束，同時也受國內(nèi)法律約束，涉及的法律范圍極廣。一個大型的國際工程項目建設(shè)可能涉及多個國家，在涉及到不同的國家、不同的民族、不同的政治和經(jīng)濟(jì)背景、不同參與單位的經(jīng)濟(jì)利益時，各相關(guān)方之間，很容易就合同要求不容易相互理解，對合同條款的理解也易于產(chǎn)生歧義，導(dǎo)致在出現(xiàn)爭端時，對問題的處理往往較為復(fù)雜和困難。

2.2 合同條件嚴(yán)謹(jǐn)，要求符合國際慣例

國際工程已經(jīng)有超過一百年的歷史，因國際工程不能單純按照某國法律進(jìn)行管理，導(dǎo)致各個國家和國際組織（尤其是行業(yè)協(xié)會）不斷對國際工程的實施情況進(jìn)行總結(jié)和改進(jìn)，形成并出版了一批比較完善嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤侗?，同時也在實施中也養(yǎng)成了一些工程管理的國際慣例，這些范本和國際慣例基本囊括了當(dāng)今各種類型的合同形態(tài)和管理慣例，是國際工程項目實施和合同管理的實踐基礎(chǔ)。

2.3 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和規(guī)程龐雜

國際工程合同文件中需要詳盡的規(guī)定材料、設(shè)備、工藝等各種技術(shù)要求，通常采用國際上被廣泛接受的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和規(guī)程。如 ANSI（美國國家標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會標(biāo)準(zhǔn)）、BS（英國國家標(biāo)準(zhǔn)）等等，但有些涉及工程所在國使用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和規(guī)程。還有些發(fā)展中國家經(jīng)常使用自己尚待完善的“暫行規(guī)定”。這些技術(shù)要求準(zhǔn)則的龐雜性無疑會給工程的實施造成一定事實上的困難。

2.4 建設(shè)周期長，工程項目環(huán)境較復(fù)雜

國際工程工期少則一兩年，長則二十至三十年，對于如此長的履約期限，國際工程承包商從要整體長期角度全面考慮國際工程項目實施中可能出現(xiàn)的各種因素，尤其要對項目風(fēng)險進(jìn)行充分的調(diào)查和分析；如資金緊張、材料供應(yīng)脫節(jié)、清關(guān)手續(xù)繁瑣等等風(fēng)險呢，工程項目環(huán)境復(fù)雜，就要求對工程項目實施全過程的項目管理。

3 全面風(fēng)險管理理念

全面風(fēng)險管理是目前國內(nèi)外研究的熱點問題，在現(xiàn)代國際項目管理活動中，全面風(fēng)險管理占據(jù)著越來越重要的地位。全面風(fēng)險管理有四個方面的涵義：一是項目全過程的風(fēng)險管理，從項目機(jī)會階段到項目的結(jié)束后評估，都必須進(jìn)行風(fēng)險的研究與預(yù)測、過程控制以及風(fēng)險評價，實行全過程的有效控制以及積累經(jīng)驗和教訓(xùn)；二是對全部風(fēng)險的管理；三是全方位的管理；四是全面的組織措施。

4 國際工程項目全面風(fēng)險管理體系建設(shè)

“前車之鑒，后事之師”。在深刻剖析國際項目的特點、積極應(yīng)對負(fù)面影響的同時，國際工程項目建立健全全面風(fēng)險管理體系、運用最新風(fēng)險理論防范化解經(jīng)營風(fēng)險是大勢所趨。這對于目前風(fēng)險治理環(huán)境不完善、風(fēng)險集中管理能力欠缺、風(fēng)險作業(yè)效率不高、風(fēng)險量化管理和風(fēng)險內(nèi)控基礎(chǔ)薄弱的從事國際業(yè)務(wù)的中國企業(yè)來說，無疑是一項艱巨的挑戰(zhàn)。

4.1 培育全面風(fēng)險管理環(huán)境，夯實體系風(fēng)險管理的基礎(chǔ)

全面風(fēng)險管理環(huán)境是全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和平臺，全面風(fēng)險管理的其他模塊都是在風(fēng)險管理環(huán)境這一的平臺上運行的。具體內(nèi)容包括風(fēng)險管理文化建設(shè)、風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理人員的培訓(xùn)、管理等。

從全面風(fēng)險管理文化來看，要營造國際工程項目全員風(fēng)險管理文化，使風(fēng)險管理目標(biāo)、理念和習(xí)慣滲透于每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，內(nèi)化為每位員工的自覺行為。從全面風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)來看，國際工程項目風(fēng)險管理部門應(yīng)實現(xiàn)從單純后臺監(jiān)管的角色轉(zhuǎn)換，風(fēng)險管理的觸角應(yīng)全面延伸到項目各職能部門和過程控制。從縱向來看，國際工程項目風(fēng)險管理部門應(yīng)實現(xiàn)自上而下的垂直管理，企業(yè)級風(fēng)險管理部門直接負(fù)責(zé)項目級風(fēng)險管理部門的考核、指導(dǎo)和管理；從橫向來看，項目級風(fēng)險管理部門在項目各業(yè)務(wù)部門設(shè)立風(fēng)險管理窗口，各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理窗口人員直接接受其考核、指導(dǎo)與管理，通過有效的組織機(jī)構(gòu)對各方面的風(fēng)險管理資源進(jìn)行整合和利用。從風(fēng)險管理培訓(xùn)來看，除了對項目管理人員和專門的風(fēng)險業(yè)務(wù)人員通過專業(yè)培訓(xùn)、專題研討、外出調(diào)研等形式進(jìn)行培訓(xùn)，提高其在風(fēng)險管理上的專業(yè)和綜合素質(zhì)；同時要發(fā)揮項目管理人員和專業(yè)風(fēng)險管理人員的作用，不僅僅要讓全員知道本崗位的風(fēng)險還要認(rèn)識到本崗位的風(fēng)險會造成怎樣的連鎖反應(yīng)，可能對項目造成的危害和損失。通過上述措施，為國際工程項目風(fēng)險進(jìn)行全過程、全部、全方位管理打下堅實基礎(chǔ)。

4.2 規(guī)范全面風(fēng)險管理流程，確保體系的有序性和有效性

國際工程項目的經(jīng)營特征決定了每項業(yè)務(wù)、每個環(huán)節(jié)都面臨現(xiàn)實或潛在的風(fēng)險，任何忽視流程的思想和行為都可能導(dǎo)致局部或全面的經(jīng)營失敗。因此，實施全面風(fēng)險管理的一個重要要任務(wù)就是統(tǒng)一操作環(huán)節(jié)、規(guī)范管理流程。

國際工程項目中的各項風(fēng)險管理工作開展應(yīng)該嚴(yán)格按照流程運作，即：風(fēng)險管理目標(biāo)與政策設(shè)定、風(fēng)險監(jiān)測與識別、風(fēng)險估計與評價、風(fēng)險處置、風(fēng)險管理評價與持續(xù)改進(jìn)、信息交流與反饋。整個管理流程可以簡單表述為：首先，項目風(fēng)險管理部門根據(jù)風(fēng)險管理環(huán)境結(jié)合企業(yè)制定的風(fēng)險戰(zhàn)略、風(fēng)險政策及對部門的職責(zé)分配來確定本部門的風(fēng)險管理目標(biāo)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險管理政策；然后，從產(chǎn)品和服務(wù)提供的運作全過程中進(jìn)行風(fēng)險識別，并運用風(fēng)險估計與評價的方法和模型對風(fēng)險進(jìn)行定性、定量，并將結(jié)果與風(fēng)險容忍度進(jìn)行比較分析，提出風(fēng)險處置方案；最后，對整個風(fēng)險管理的效果進(jìn)行評價，并把信息反饋給上級風(fēng)險管理部門。通過嚴(yán)格的流程循環(huán)管控，進(jìn)而不斷健全風(fēng)險管理制度、及時改進(jìn)執(zhí)行程度、各環(huán)節(jié)的銜接性、流程的合理性、管理體系的環(huán)境適應(yīng)性等方面的缺陷。

4.3 加大風(fēng)險量化技術(shù)應(yīng)用程度，提升體系風(fēng)險管理準(zhǔn)確性

國際工程項目要結(jié)合自身企業(yè)戰(zhàn)略導(dǎo)向、市場定位、內(nèi)部資源以及風(fēng)險管理現(xiàn)狀等因素，加大風(fēng)險量化技術(shù)的研究、推廣和應(yīng)用工作，提高風(fēng)險管理中定量技術(shù)的占比。量化技術(shù)的應(yīng)用要以暴露風(fēng)險和提升風(fēng)險管理能力為核心目標(biāo)，通過模擬或?qū)嵺`獲得反饋信息，用以驗證量化技術(shù)的效果，使之得到動態(tài)地校正和優(yōu)化。同時要建立完整統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，并將數(shù)據(jù)維護(hù)工作常態(tài)化，不斷提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和針對性，盡快建立起符合國際工程項目要求的，完整、嚴(yán)格、一致的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的數(shù)據(jù)處理平臺，從而保證構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系中所有量化管理的數(shù)據(jù)需要。

另外，全面性的企業(yè)風(fēng)險管理很重要的東西就是要把風(fēng)險和風(fēng)險之間的互相影響，是否有正相關(guān)是否有負(fù)相關(guān)，或者說這個風(fēng)險產(chǎn)生之后，我們?nèi)绾魏推渌L(fēng)險放在一起之后再一起考量要如何做風(fēng)險決策。風(fēng)險管理要傾向于建立按照邏輯順序組織的，按照時間順序排列的（比如，何時最有可能發(fā)生風(fēng)險），并將具有相同性質(zhì)的風(fēng)險或相關(guān)的風(fēng)險結(jié)合在一起的功能性風(fēng)險矩陣。而風(fēng)險矩陣對于較為復(fù)雜的國際工程項目來說必不可少，因為項目團(tuán)隊更能理解整體風(fēng)險，風(fēng)險矩陣使得向高級管理層匯報主要風(fēng)險更為容易，并確保風(fēng)險對策能夠及時實施。最重要的是，風(fēng)險矩陣減少了向其他各方分配風(fēng)險的方式中的不一致性或缺陷，有助于向合作方和分包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險，保證談判按部就班地進(jìn)行，并促使風(fēng)險計劃和現(xiàn)場方案早日制定以處理特定的風(fēng)險。

只有能夠在國際工程項目中靈活運用風(fēng)險定性和定量分析技術(shù)，摸清風(fēng)險聯(lián)系，才能最大程度的確保風(fēng)險在可控范圍內(nèi)，風(fēng)險管理的準(zhǔn)確性才能得到提升。

4.4 強(qiáng)化重點業(yè)務(wù)的專業(yè)化風(fēng)險管理，提高體系精細(xì)化和專業(yè)化水平

對于我國大部分建筑企業(yè)來說，國際工程的合同、咨詢、設(shè)計、采購、法律、金融、稅收等領(lǐng)域的專業(yè)化風(fēng)險管理，對于中國企業(yè)“走出去”，承攬如EPC、BOT、PPP等模式的大型國際工程項目提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)和考驗。

實現(xiàn)國際工程項目專業(yè)化風(fēng)險管理，不僅要積極依靠風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)專業(yè)化風(fēng)險信息的收集、評估、制定應(yīng)對信息等，通過信息系統(tǒng)的自動化、網(wǎng)絡(luò)化，盡量避免人為控制，確保專業(yè)風(fēng)險管理信息的時效性和真實性。同時，還應(yīng)該加強(qiáng)對于具備商務(wù)、法律、外語、合同等專業(yè)領(lǐng)域及知曉化風(fēng)險管理過程的復(fù)合型人才的招聘、培養(yǎng)與儲備。對于專業(yè)化風(fēng)險管理要把人腦和機(jī)腦結(jié)合起來，把數(shù)學(xué)模型的結(jié)果和專業(yè)風(fēng)險管理人員的經(jīng)驗和知覺結(jié)合起來，以提升項目對于重點業(yè)務(wù)專業(yè)化風(fēng)險管理的精細(xì)化和專業(yè)化水平。

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