王 偉 周 偉

江蘇江都農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對策解析

王 偉 周 偉

江蘇江都農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

本文分析了商業(yè)銀行授信的環(huán)境，對商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題進(jìn)行了介紹，同時(shí)提出了完善商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對策，以供參考。

商業(yè)銀行；授信；風(fēng)險(xiǎn)管理

前言

隨著國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，市場不確定因素的不斷增加，經(jīng)濟(jì)周期性的風(fēng)險(xiǎn)因素也在開始顯現(xiàn)。在授信業(yè)務(wù)中，過度授信、多頭授信、授信額度不合理等現(xiàn)象的存在，給商業(yè)銀行的運(yùn)作帶來了很大的風(fēng)險(xiǎn)，因此我們必須要引起重視。

1 商業(yè)銀行授信的環(huán)境分析

1.1 商業(yè)銀行不良貸款率居高不下

根據(jù)銀監(jiān)會2016 年年報(bào)顯示，截至2016 年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額99.3 萬億元，與2015 年相比增加了11.7 萬億元，增長了13.4 個百分點(diǎn)。截止2016 年第三季度，商業(yè)銀行不良貸款余額為1.49 萬億元，比上季度末增加了566 億元，比年初增加了3，076 億元；不良貸款率為1.67%，比上季度末下降0.02 個百分點(diǎn)?？梢姡覈虡I(yè)銀行正處于貸款增長勢頭猛勁階段，不良貸款率雖然有所下降但仍處于較高水平，迅猛的發(fā)展和居高不下的不良貸款率是當(dāng)前商業(yè)銀行貸款的顯著特征。

1.2 銀監(jiān)會助力商業(yè)銀行授信發(fā)展

2016 年9 月中旬，銀監(jiān)會在下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》，該通知在關(guān)于如何規(guī)范授信的審批流程方面，提議將非信貸類業(yè)務(wù)歸并進(jìn)傳統(tǒng)信貸一起管理，同時(shí)，對于總授信額高于資本凈額10 個百分點(diǎn)的集團(tuán)客戶以及總授信額高于資本凈額5 個百分點(diǎn)的單一客戶，由董事會或高級管理層來定奪審批。

1.3 商業(yè)銀行重視開展授信業(yè)務(wù)

為有利于銀行更好的為客戶提供服務(wù)，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，商業(yè)銀行設(shè)置專門的服務(wù)團(tuán)隊(duì)和部門，如中國銀行設(shè)置了“信貸工廠”，制定了基于客戶貸款需求“短、頻、快”特點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序(SOP)，從授前營銷、授時(shí)審查、授后管理等方面著手來監(jiān)控業(yè)績和風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提升服務(wù)水平和質(zhì)量，把滿足客戶迫切的融資需求落到實(shí)處。

2 商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題

2.1 “三查”流入形式，不夠深入

在銀行的貸前調(diào)查方面，授信人員并未深入核實(shí)客戶的帳薄、憑證及相關(guān)信息，輕易采納已有的客戶所提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，做表面文章，缺乏真實(shí)性。在貸時(shí)審核調(diào)查方面，商業(yè)銀行主要利用靜態(tài)分析來處理客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表，難以反映出企業(yè)的財(cái)務(wù)變化趨勢及抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，缺乏一定流動性。在貸后訪查方面，授信人員在實(shí)際操作中，疏于后續(xù)管治，無法準(zhǔn)確了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營變化情況。最終的調(diào)查訪問書也是簡單摘錄客戶提供的報(bào)表數(shù)據(jù)或簡單做出書面斷論，無法表現(xiàn)出客戶實(shí)際情況，偏離了檢查的真正用意。

2.2 缺乏健全的績效考核管理機(jī)制

由于目前大部分商業(yè)銀行是實(shí)行“零損失”與“貸款額”指標(biāo)直接與獎金以及考核掛鉤，在某種程度上反映出例如對社會貢獻(xiàn)、銀行本身風(fēng)險(xiǎn)抵御、銀行其他支持服務(wù)等多方面缺乏仔細(xì)的考慮，導(dǎo)致了商業(yè)銀行在授信過程中的短期行為。正是這種短期行為推動員工集中時(shí)間和精力搶占大客戶來獲得眼前的業(yè)績。從短期看，確實(shí)是實(shí)現(xiàn)了利息收入的增長，但從遠(yuǎn)期實(shí)際上來看，卻忽視了客戶資本約束與安全，落下了貸款風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)張的隱患。

2.3 崗位職責(zé)定位不準(zhǔn)，授信人員素質(zhì)有待提高

盡管表面上商業(yè)銀行的授信風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)形成了一個相對完整的網(wǎng)絡(luò)體系，但其實(shí)還存在一些諸如權(quán)責(zé)不清晰、責(zé)任不明確、溝通不流暢等問題。在授信人員配置方面，商業(yè)銀行把“高、精、尖”的授信風(fēng)險(xiǎn)管理人員積聚在總行，導(dǎo)致各分行配備的綜合型員工不足以滿足需求。目前，為了招攬更多的員工，在選拔要求上也進(jìn)行適度放寬，許多沒有授信工作經(jīng)歷甚至缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的員工，在上崗前未經(jīng)過培訓(xùn)就走馬上任。

3 完善商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對策

3.1 建立健全“三查”制度并落到實(shí)處

在貸前調(diào)查方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶申請授信金額的用途，要對授信資金的安全性要引起足夠重視，而且必須進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，來獲取企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的真實(shí)信息。在貸時(shí)審查方面不僅要對財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性審核，落實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)本身，還應(yīng)體現(xiàn)在在分析財(cái)務(wù)報(bào)表過程中，要活用動靜態(tài)分析相結(jié)合的方式來審查客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表，使各項(xiàng)指標(biāo)更具流動性和系統(tǒng)性。在貸后核查上，對客戶的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、抵押物現(xiàn)狀、審批貸款項(xiàng)目的落實(shí)程度進(jìn)行定期的現(xiàn)場檢查，加強(qiáng)賬戶監(jiān)管，密切跟蹤授信資金的用途流向，防止出現(xiàn)被挪作他用或發(fā)生“體外循環(huán)”的狀況，要充分利用可獲得的企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、先進(jìn)的媒體及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等多種渠道來跟蹤監(jiān)測企業(yè)有關(guān)信息，以確定授信資金的安全程度，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

3.2 設(shè)立科學(xué)合理的績效考核管理機(jī)制

為了能更好地承擔(dān)授信風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立科學(xué)合理，符合本行發(fā)展的績效考核管理機(jī)制，對授信客戶經(jīng)理的工作有一個較為細(xì)化、精益化和流程化的明確標(biāo)準(zhǔn)，績效考核方案可以落實(shí)到打分制，以此來調(diào)動員工盡職工作的積極性。對于客戶經(jīng)理完成的績效指標(biāo)狀況與收入相掛鉤，要做到獎懲分明，對于完成績效指標(biāo)突出的員工，要給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎勵與精神激勵，培育其對銀行的忠誠度；對于中規(guī)中矩完成績效指標(biāo)的員工，要給予一定的關(guān)注和鼓勵，期望其能更上一層樓；對不能及時(shí)完成績效指標(biāo)的員工，組織安排談話，給予業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

3.3 加強(qiáng)授信風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)

首先商業(yè)銀行需要完善授信風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的選拔制度。對于人才的選拔，要向總行看起，招聘復(fù)合型人才，或者把行內(nèi)平時(shí)在有關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域有突出表現(xiàn)又善于學(xué)習(xí)的高素質(zhì)人才招攬過來放置到授信風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位上去，做好團(tuán)隊(duì)的人才儲備。其次，需要將培訓(xùn)落實(shí)到常態(tài)化，加強(qiáng)對日常工作所需的業(yè)務(wù)技能進(jìn)行指導(dǎo)，增加對工作的熟練程度。再次，還應(yīng)該重視檢驗(yàn)學(xué)習(xí)成效的落實(shí)情況，可以采取定期對培訓(xùn)人員的舉辦考試或者交流學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)的形式。

4 結(jié)束語

總而言之，商業(yè)銀行的發(fā)展屬于我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要組成內(nèi)容，而授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以說是一項(xiàng)長期性系統(tǒng)性的工作，其涉及到各個方面和多個環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)建立起一套科學(xué)全面的制度辦法來確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的落實(shí)。

[1]張琪.我國商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].河北金融，2016，(10)：13-15+43.

[2]李瑾，武娜.商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)管理問題研究[J].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2016，(02)：166.