馬菊英

摘要：隨著我國(guó)改革開(kāi)放程度的加深，國(guó)內(nèi)銀行將受到更多的國(guó)際國(guó)內(nèi)因素沖擊，承受更多的內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大，影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定發(fā)展。面對(duì)近兩年我國(guó)經(jīng)濟(jì)的“新常態(tài)”，如何在這樣特殊的環(huán)境中正確處理業(yè)務(wù)關(guān)系和風(fēng)險(xiǎn)管理的密切關(guān)系，開(kāi)拓更優(yōu)質(zhì)的客戶資源，保證銀行的穩(wěn)定發(fā)展以及信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展顯得尤為重要?；诖?，文章就銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：新形勢(shì)；銀行信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

1 我國(guó)銀行信貸現(xiàn)狀

1.1 我國(guó)銀行信貸區(qū)域發(fā)展?fàn)顩r分布

由最新的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，我國(guó)銀行信貸地域分布主要存在一下幾個(gè)特點(diǎn)：首先，銀行信貸主要分布于沿海城市以及北方工業(yè)發(fā)達(dá)城市，中西部地域借貸率和借貸數(shù)額較低。其次，近年來(lái)我國(guó)銀行信貸相關(guān)格局變化不大，仍然是以上區(qū)域比例居高，中西部比例較低，存在嚴(yán)重的地域不平衡。

1.2 我國(guó)銀行信貸產(chǎn)業(yè)分布

由銀行內(nèi)部對(duì)一二三產(chǎn)業(yè)信貸的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，我國(guó)各銀行信貸集中投放于資金周轉(zhuǎn)率較高且利潤(rùn)較高、行業(yè)信譽(yù)高的行業(yè)，例如交通運(yùn)輸、電力、道路工程、國(guó)企投資項(xiàng)目等等，這些行業(yè)是我國(guó)的龍頭產(chǎn)業(yè)，資金需求量很大并且受到政府的支持信譽(yù)很高。從一二三產(chǎn)業(yè)的分布來(lái)看，信貸集中于二三產(chǎn)業(yè)，近年來(lái)有向第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的趨勢(shì)，第一產(chǎn)業(yè)信貸率較低。總體的行業(yè)分布格局平穩(wěn)過(guò)渡，基本比較穩(wěn)定。

1.3 我國(guó)銀行信貸規(guī)模結(jié)構(gòu)

信貸規(guī)模和信貸產(chǎn)業(yè)布局成為正相關(guān)，我國(guó)銀行信貸部門偏向借貸給二三產(chǎn)業(yè)中信譽(yù)度高的企業(yè)，這些企業(yè)大部分是國(guó)有企業(yè)。但是由于受到我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，我們發(fā)現(xiàn)銀行信貸的大客戶近年來(lái)受到經(jīng)濟(jì)形勢(shì)波動(dòng)的影響，均存在著資金回籠不足、還款率較低的現(xiàn)象。

2 新形勢(shì)下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

2.1 銀行信貸投放行業(yè)比較集中

目前，我國(guó)的銀行信貸主要投放在房地產(chǎn)、信息通訊、工廠生產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，尤其是房地產(chǎn)行業(yè)。就拿房地產(chǎn)行業(yè)來(lái)說(shuō)，國(guó)外的個(gè)人房產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)平均3～5年就會(huì)有所暴露，而我國(guó)的房地產(chǎn)信貸也已經(jīng)運(yùn)行了5年，風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的幾率非常高。

2.2 對(duì)于信貸違約出現(xiàn)的概率計(jì)算不精確

我國(guó)對(duì)客戶違約的處理比較寬泛，一般銀行回味客戶分成四個(gè)級(jí)別，即AAA、AA、A、BBB，而歐美國(guó)家銀行一般把客戶劃分為八個(gè)級(jí)別。正是這種不夠細(xì)化的管理，使得客戶違約的概率增大，并且具體的違約概率得不到精確地計(jì)算。在宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控下，風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)不一爆發(fā)，而一旦金融市場(chǎng)發(fā)生較大的變動(dòng)或國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)生波動(dòng)，那么此時(shí)也就是信貸風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)時(shí)機(jī)。

2.3 抵押貸款中對(duì)抵押物的估值較高

抵押貸款在銀行信貸中非常普遍，而對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估卻對(duì)時(shí)間的要求非常苛刻。如果經(jīng)濟(jì)上升，那么抵押物的估值也就會(huì)相應(yīng)增加，反之，則會(huì)降低。例如在2007年，我國(guó)股市行情很好，許多企業(yè)都將股票作為抵押物向銀行貸款。而當(dāng)股市下跌后，銀行往往會(huì)蒙受很大的損失。另外，對(duì)于房屋、工廠等作為抵押物的貸款，銀行的跟進(jìn)調(diào)查工作也常常不到位，有的工廠已經(jīng)運(yùn)行很長(zhǎng)時(shí)間了，其抵押手續(xù)還沒(méi)有辦好，這就使得銀行的基本權(quán)利得不到保障。

2.4 銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織、流程不完善

我國(guó)的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程十分不完善，環(huán)節(jié)與環(huán)節(jié)之間沒(méi)有很好的對(duì)接，整個(gè)流程不完整，分割嚴(yán)重，這使得銀行無(wú)法對(duì)信貸封信管理從整體上有一個(gè)清晰地認(rèn)知和把握，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析、計(jì)算、操作等都無(wú)法觸及問(wèn)題根源。例如，沒(méi)有獨(dú)立的信貸風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析方法落后等一系列問(wèn)題使得銀行無(wú)法及時(shí)、有效的處理風(fēng)險(xiǎn)，在信貸市場(chǎng)變化中顯得無(wú)力。

2.5 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制體系不健全

這是造成銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要原因，現(xiàn)如今的騙貸等現(xiàn)象都是由于控制體系不健全、環(huán)節(jié)不到位造成的，暴露了我國(guó)在這方面的不足。具體包括：控制制度不健全、內(nèi)部控制手段較為孤立，無(wú)法形成聯(lián)動(dòng)、責(zé)任劃分不清等。在將來(lái)的發(fā)展中，我國(guó)經(jīng)濟(jì)很有可能采用軟著陸措施，并放緩經(jīng)濟(jì)，因此銀行要提前做好準(zhǔn)備，完善銀行內(nèi)部的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

3 完善我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的建議

3.1 樹(shù)立穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)理念

首先，牢固確立依法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)思想是信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作的前提。銀行高級(jí)管理人員要始終保持清醒的頭腦，不盲目擴(kuò)張，不能不計(jì)質(zhì)量的追求規(guī)模和速度，也絕不許涉足帳外經(jīng)營(yíng)的違規(guī)禁區(qū)；其次，遵循審慎的辦事原則，在經(jīng)營(yíng)每項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)把安全性放在第一位，用貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的理念，保持對(duì)信貸業(yè)務(wù)各方面風(fēng)險(xiǎn)的清醒認(rèn)識(shí)和敏感性；再次，制定合理的信貸政策，根據(jù)不同時(shí)期、不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確本銀行的信貸政策指導(dǎo)意見(jiàn)，切實(shí)可行地來(lái)指導(dǎo)本行信貸業(yè)務(wù)的健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。銀行必須至少制定兩種管理政策，即資產(chǎn)負(fù)債管理政策和信貸政策。在宏觀管理上，銀行管理層要研究規(guī)定本行可以承受信用風(fēng)險(xiǎn)的程度、優(yōu)先發(fā)放貸款的一級(jí)市場(chǎng)區(qū)域、潛在的市場(chǎng)份額、貸款增長(zhǎng)速度、貸款結(jié)構(gòu)等等；在微觀管理上，信貸專業(yè)部門要因地制宜，認(rèn)真審核貸款客戶的經(jīng)營(yíng)者與信譽(yù)、資金實(shí)力與負(fù)債程度、經(jīng)濟(jì)效益與發(fā)展前景等。

3.2 實(shí)施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

實(shí)施客戶授信管理，就是收集市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和客戶經(jīng)營(yíng)情況，采用多種分析方法，充分評(píng)定客戶償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，減少信用風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。一要科學(xué)測(cè)評(píng)客戶信用等級(jí)。二要合理核定客戶綜合授信額度。三要運(yùn)用信貸組合管理原理，分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)授信業(yè)務(wù)的對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)組合、行業(yè)企業(yè)類別組合、授信業(yè)務(wù)品種組合、業(yè)務(wù)回報(bào)率和期限組合，來(lái)防范和分散授信業(yè)務(wù)在某一客戶、某一行業(yè)或某一產(chǎn)品上的集中風(fēng)險(xiǎn)，也要盡可能規(guī)避社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和周期的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)根據(jù)市場(chǎng)和客戶經(jīng)營(yíng)變化、資金往來(lái)情況等，適時(shí)調(diào)整客戶授信額度，一般每季確定調(diào)整計(jì)劃一次，從而保持貸款安全性和流動(dòng)性、盈利性的統(tǒng)一。

3.3 完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)

銀行從加強(qiáng)管理，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，必須建立一整套的信貸規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范授信程序，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，不斷地進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)、整改和考核，逐步達(dá)到制定制度無(wú)漏洞，執(zhí)行制度無(wú)彈性。一要完善和規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序。二要實(shí)行民主科學(xué)的授信決策。三要做到有章可循，規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格管理。根據(jù)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，依照經(jīng)營(yíng)合規(guī)化、操作規(guī)范化、文本標(biāo)準(zhǔn)化的要求，及時(shí)修訂銀行的信貸管理制度和操作使用文本。

3.4 健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)

（1）銀行要收集大量信息，例如經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、貸款客戶的企業(yè)性質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)、組織架構(gòu)、企業(yè)的信用等級(jí)、盈利能力以及現(xiàn)金流、資金鏈等情況，并運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，形成從貸前到貸后的整體管控，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，提前預(yù)警，從而降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。（2）完善評(píng)估系統(tǒng)主要從客戶信息數(shù)據(jù)化，設(shè)置客戶檔案臺(tái)賬，貸款管理臺(tái)賬，建立相應(yīng)數(shù)據(jù)庫(kù)等方面進(jìn)行。最終形成一套完整的客戶貸前信息、客戶經(jīng)營(yíng)信息以及信用評(píng)價(jià)的評(píng)估系統(tǒng)。

結(jié)束語(yǔ)

隨著近年來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的波動(dòng)以及當(dāng)前我國(guó)對(duì)外開(kāi)放程度的提高和人民幣國(guó)際化進(jìn)程的加快，我國(guó)金融行業(yè)受到一定程度的沖擊，主要表現(xiàn)為銀行盈利水平下降等。因此，銀行要拓寬信貸風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，加強(qiáng)內(nèi)部控制，在貸款的安全、效益、流動(dòng)三者中找到平衡點(diǎn)，推動(dòng)貸款業(yè)務(wù)平穩(wěn)的發(fā)展。

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