潘雪?李玲玲

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，對企業(yè)管理也提出了更高的要求。資金是企業(yè)的命脈，資金管理在企業(yè)管理中非常重要。目前我國的企業(yè)發(fā)展速度較快，資金管理卻相對落后，出現(xiàn)了資金管理系統(tǒng)中的“信息孤島”。ERP是一種新型的管理手段，本文將具體探討基于ERP的企業(yè)資金管理功能擴(kuò)展問題，希望給相關(guān)人士提供一些參考。

關(guān)鍵詞：ERP；資金管理；功能擴(kuò)展

近年來，隨著我國企業(yè)改革的不斷深化，和企業(yè)間資產(chǎn)重組力度的不斷加大，企業(yè)具有規(guī)模大型化、經(jīng)營多元化和分布分散化的特點(diǎn)，這些特點(diǎn)給企業(yè)的資金管理帶來很大困難。ERP又稱企業(yè)資源計(jì)劃，可以實(shí)現(xiàn)對企業(yè)的智能化管理，在企業(yè)的資金管理中應(yīng)用ERP，可以擴(kuò)展相關(guān)功能，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。

一、ERP概述

ERP是由美國計(jì)算機(jī)技術(shù)咨詢和評估集團(tuán)Gartner Group Inc提出的一種供應(yīng)鏈的管理思想。企業(yè)資源計(jì)劃以信息技術(shù)作為基礎(chǔ)，為企業(yè)的決策層提供決策方法，為企業(yè)的科學(xué)管理提供一個(gè)網(wǎng)絡(luò)平臺。ERP系統(tǒng)對環(huán)境的適應(yīng)性很強(qiáng)，因此被應(yīng)用在服務(wù)業(yè)、零售業(yè)、電信業(yè)、政府機(jī)構(gòu)等[1]。在具體運(yùn)作的過程中，ERP融合了數(shù)據(jù)庫技術(shù)、圖形用戶界面和第四代查詢語言等，并且依據(jù)客戶服務(wù)器結(jié)構(gòu)和計(jì)算機(jī)輔助開發(fā)工具對企業(yè)資源進(jìn)行了有效集成。

二、企業(yè)資金信息化管理中的問題

（一）決策支持問題

我國的市場經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，企業(yè)也迎來了快速發(fā)展期，在系統(tǒng)中存儲了大量的資金數(shù)據(jù)。企業(yè)想要在市場競爭中保持有利地位，就要迅速做出經(jīng)濟(jì)決策。傳統(tǒng)的決策方式已經(jīng)無法滿足市場需求，企業(yè)急需一種新的模式，對海量的資金數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析，從而對市場的經(jīng)濟(jì)變化作出快速反應(yīng)。

（二）信息孤島

信息孤島是目前企業(yè)資金管理中較為普遍的問題。長期以來，我國的企業(yè)都是對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行分塊管理，每個(gè)單位都有自己的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，這些系統(tǒng)保持自身的獨(dú)立性，形成“信息孤島”，無法及時(shí)地傳遞資金信息。一旦企業(yè)出現(xiàn)了“信息孤島”的問題，就會在業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、發(fā)票記賬和營收分析方面出現(xiàn)漏洞，阻礙企業(yè)的健康發(fā)展。

（三）Web安全問題

當(dāng)前大部分的企業(yè)都應(yīng)用了Web局域網(wǎng)，它能有效提高工作效率，保障數(shù)據(jù)庫的安全，但同時(shí)它也會出現(xiàn)一些安全問題，如身份偽造、篡改數(shù)據(jù)、超越權(quán)限等等，影響企業(yè)的管理工作。

三、ERP資金管理的功能擴(kuò)展設(shè)計(jì)

（一）投資項(xiàng)目管理

首先，將ERP應(yīng)用在投資項(xiàng)目管理，可以增加導(dǎo)入報(bào)表的功能。企業(yè)要定期報(bào)送報(bào)表，但是不同公司的報(bào)表格式不完全一致，為了減輕項(xiàng)目的工作量，公司要將報(bào)表制作成統(tǒng)一的格式，然后再記錄在數(shù)據(jù)庫之中。將ERP應(yīng)用在投資項(xiàng)目管理環(huán)節(jié)中，可以直接導(dǎo)入報(bào)表系統(tǒng)，讓項(xiàng)目經(jīng)理自行對應(yīng)格式，直接錄入資金數(shù)據(jù)[2]。

其次，將ERP應(yīng)用在項(xiàng)目投資管理，可以增加集中查詢、投資項(xiàng)目建議和網(wǎng)上表決的功能。ERP對投資項(xiàng)目系統(tǒng)進(jìn)行整合，增加一個(gè)集中查詢功能，可以讓企業(yè)人員查詢相關(guān)信息和報(bào)表，解決“信息孤島”的問題。同時(shí)，ERP為投資項(xiàng)目系統(tǒng)提供了一個(gè)網(wǎng)絡(luò)平臺，實(shí)現(xiàn)了資源數(shù)據(jù)的共享。相關(guān)人員可以在網(wǎng)絡(luò)平臺上查看項(xiàng)目的相關(guān)信息，并進(jìn)行網(wǎng)上表決和討論，對項(xiàng)目建設(shè)提出意見，可以解決決策支持問題。

再次，將ERP應(yīng)用在項(xiàng)目投資管理，可以增加針對指標(biāo)的組合條件預(yù)警功能。工作人員在管理界面上可以根據(jù)組合條件進(jìn)行檢索，在檢索的結(jié)果中，滿足條件的項(xiàng)目會被依次列出，實(shí)現(xiàn)相關(guān)指標(biāo)的預(yù)警功能。投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可以依據(jù)ERP形成經(jīng)營項(xiàng)目預(yù)警的統(tǒng)計(jì)列表，對經(jīng)營項(xiàng)目的狀態(tài)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，避免出現(xiàn)Web安全問題。

（二）業(yè)務(wù)工作流管理

基于ERP的企業(yè)資金管理業(yè)務(wù)流程處在不斷的變化之中，而且這種變化和市場變化是相適應(yīng)的。隨著社會的進(jìn)步和科技的發(fā)展，企業(yè)不斷開展新業(yè)務(wù)，需要對原有的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化組合，為原有系統(tǒng)提供新的功能。

首先，ERP可以擴(kuò)展監(jiān)控功能，在工作人員對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行操作時(shí)，動(dòng)態(tài)監(jiān)測操作過程，并把工作人員對數(shù)據(jù)庫的操作信息發(fā)送到管理部門，和管理規(guī)則進(jìn)行對比。其次，ERP可以擴(kuò)展查詢功能，ERP將數(shù)據(jù)庫的操作信息發(fā)送到管理部門之后，管理人員可以根據(jù)具體信息查詢相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。因此，將ERP應(yīng)用于業(yè)務(wù)工作流的管理中，可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)則和數(shù)據(jù)庫的結(jié)構(gòu)同步，提高工作效率，節(jié)省大量的人力資源。

（三）OA同步管理

ERP和OA系統(tǒng)的整合，可以使系統(tǒng)流程統(tǒng)一化，解決企業(yè)在資金管理中的信息支持問題、“信息孤島”問題，和Web安全問題。

首先，ERP和OA同步管理，可以擴(kuò)展借還款功能。在借款還款功能的擴(kuò)展中，OA系統(tǒng)進(jìn)行支付流程的審批，在審批之后，可以把信息上報(bào)給管理部門，ERP系統(tǒng)中的審查部門進(jìn)行有效核查之后，允許資金管理系統(tǒng)提供發(fā)票數(shù)據(jù)，進(jìn)行支付操作。在這一過程中，管理部門和審查部門有機(jī)結(jié)合，可以做出正確的信息決策[3]。

其次，ERP和OA同步管理，可以應(yīng)用定時(shí)觸發(fā)方式和人工操作方式，擴(kuò)展數(shù)據(jù)整合功能。同時(shí)，ERP和OA同步管理，可以對數(shù)據(jù)庫的信息進(jìn)行一體化管理，核實(shí)客戶的身份、對數(shù)據(jù)進(jìn)行定期核查，有效解決Web的安全問題。

四、結(jié)論

隨著我國企業(yè)的不斷發(fā)展，資金管理的作用越來越突出，應(yīng)用ERP管理企業(yè)資金已經(jīng)成為共識，企業(yè)想要在激烈的市場競爭中保持有利地位，必須在ERP的應(yīng)用下擴(kuò)展資金管理的功能。

參考文獻(xiàn)：

[1]王吉.基于ERP的電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)與評價(jià)研究[D].華北電力大學(xué)，2013.

[2]諶馨.ERP系統(tǒng)下企業(yè)成本管理問題及改進(jìn)研究[D].重慶理工大學(xué)，2014.

[3]吳雷.現(xiàn)代服務(wù)業(yè)ERP系統(tǒng)的模型驅(qū)動(dòng)開發(fā)與優(yōu)化研究[D].合肥工業(yè)大學(xué)，2012.

（作者單位：國網(wǎng)河北省電力公司）