□萬莼

民營跨國公司須重“合規(guī)”

□萬莼

近年來，一大批浙江本土民營跨國企業(yè)及時把握“一帶一路”建設(shè)機(jī)遇，搭上開放共贏的順風(fēng)車，在新一輪國際交鋒中搶占先機(jī)。近日，由眾多知名學(xué)者、專業(yè)精英及浙商領(lǐng)袖參與的第八屆浙交會2017浙江本土民營跨國公司成長論壇從實踐層面對浙江特色的民營跨國公司成長路徑作了解讀，其中，“合規(guī)”作為企業(yè)跨國擴(kuò)張中出現(xiàn)的“痛點”，成為熱議話題。事實上，隨著“一帶一路”倡議的深入實施，中國民營企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險也空前加大，多起案例揭示本土民營企業(yè)在全球化擴(kuò)張中亟待建立符合現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展規(guī)律的管理體系。

在商務(wù)部國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院研究員王志樂看來，監(jiān)管與合規(guī)是跨國公司持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。事實上，合規(guī)與否已成為跨國公司能否在全球市場上實現(xiàn)公平競爭、企業(yè)能否轉(zhuǎn)型成為全球公司的重要標(biāo)志。從冷戰(zhàn)結(jié)束到世界市場的出現(xiàn)，打造全球價值鏈已成為跨國公司爭鋒的主要利器。增加價值鏈競爭力的一個重要籌碼就是打造合規(guī)的管理體系及企業(yè)文化。南方中信通信由于違反美國的出口管制法被監(jiān)管7年、罰款近9億美元就是一個很典型的反面教材。

沒有規(guī)矩不成方圓。本土民營企業(yè)要想?yún)⑴c國際競爭，首先要了解什么是合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險是屬于“防患于未然”和“化險為夷”層面的問題，指的是公司因自身因素主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、行業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的準(zhǔn)則而遭受的法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失。有效的合規(guī)管理能夠幫助企業(yè)更好地應(yīng)對不確定性、降低未預(yù)期損失、保護(hù)和增加股東價值。中國民營企業(yè)“出海”進(jìn)程中，在國內(nèi)特定制度和市場環(huán)境下形成的一些商業(yè)規(guī)則與習(xí)慣并不適用于國際競爭市場，發(fā)達(dá)資本主義國家主導(dǎo)的全球化具有繁復(fù)冗雜的規(guī)矩，如稅收合規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)、誠信合規(guī)等。

其次是要明晰合規(guī)經(jīng)營的層次與范圍。企業(yè)合規(guī)的第一層要求就是遵守法律法規(guī)，即遵守國際規(guī)則和契約、公司總部（母公司）所在國和經(jīng)營（子公司）所在國的法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。2008年西門子通過行賄獲取訂單的行為違反了美國《反海外腐敗法》，被罰款15億美元，這個案例對于推動跨國公司重視合規(guī)管理具有里程碑式的意義。第二層要求是遵守當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)準(zhǔn)則及行規(guī)?？鐕窘?jīng)營往往涉及多個國家，不同的地理區(qū)位、政策模式等都會營造出不同的商業(yè)習(xí)慣，例如美國注重時間與效率，在做報價方案時要考慮全局并提供整套方案，而英國則比較注重細(xì)節(jié)，嚴(yán)格細(xì)致的條款在談判中不可或缺。第三層要求也是公司能否保持成長力的重要因素，即遵守當(dāng)?shù)厣鐣闹髁鲀r值觀。不同的歷史文化、風(fēng)俗習(xí)慣會塑造出不同的社會主流價值觀。很多中國企業(yè)覺得環(huán)境保護(hù)是次要，維護(hù)股東權(quán)益最大化和利潤最大化才是經(jīng)營目的，做得最多的事情是業(yè)務(wù)發(fā)展和規(guī)模擴(kuò)張。事實上，很多發(fā)達(dá)國家的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)就是環(huán)保關(guān)卡，堅持可持續(xù)發(fā)展的環(huán)保型產(chǎn)業(yè)才可以進(jìn)入，高污染、高耗能即使高收益也拒之門外?？鐕疽曀鼈冊凇俺龊！敝兴缲?fù)的責(zé)任，是包括可持續(xù)發(fā)展、保護(hù)環(huán)境、友好和平合作等在內(nèi)的全球責(zé)任。

第三是要建立健全的治理機(jī)制。隨著“行賄”黑名單等管理工具的出現(xiàn)，各國、各企對合規(guī)的治理在全球范圍內(nèi)得到了加強(qiáng)。定期的檢查和監(jiān)督制度才能讓員工警惕違規(guī)的風(fēng)險性，避免“人治”的主觀性錯誤。作為一個美國500強(qiáng)公司，美國都福集團(tuán)在不同地區(qū)的機(jī)構(gòu)均配備專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的人員，每一位員工都被要求參加所有合規(guī)培訓(xùn)，同時也被要求簽字說明本人已掌握所有合規(guī)內(nèi)容。本土民營跨國企業(yè)應(yīng)仿照大多歐美國家的跨國公司，設(shè)立首席合規(guī)官來負(fù)責(zé)全面的協(xié)調(diào)和管理，在各經(jīng)營地區(qū)分設(shè)合規(guī)部門，明晰部門的使命、角色職能、內(nèi)控框架、具體監(jiān)管規(guī)則等內(nèi)容，將職責(zé)和分工以書面的形式明確下來，形成有序的制度體系。

作者單位：《浙江經(jīng)濟(jì)》雜志社