宗云峰

優(yōu)化企業(yè)治理結(jié)構(gòu) 激發(fā)改革內(nèi)生動力

宗云峰

近年來，《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》和《關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》兩個綱領(lǐng)性文件開啟了國有企業(yè)發(fā)展的新篇章，對改進(jìn)國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，完善國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度提出了明確要求。通過國家對國有企業(yè)改革的一系列“組合拳”可以看出，激發(fā)企業(yè)的活力及核心競爭力，提升資本回報率，堅持黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)不動搖，堅定不移做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)，已成為深化國有企業(yè)改革的核心。

國有企業(yè)實行股份制改革的意義

自1998年全面實行國有企業(yè)改革以來，國有企業(yè)紛紛建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，其中，一部分國有企業(yè)建立了股份制公司，另一部分國有企業(yè)則建立了有限責(zé)任公司。股份制公司和有限責(zé)任公司是公司制的兩種形式，但相對有限責(zé)任公司，股份制公司在承擔(dān)的責(zé)任、聚融資金渠道、資本運(yùn)作效率、資產(chǎn)保值增值等方面具有明顯優(yōu)勢，它著眼于優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，對整個國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展具有重要意義，是國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要內(nèi)容，因此國有企業(yè)的股份制改革是發(fā)展的必然趨勢。

通過股份制改革，國有企業(yè)能夠利用資金注入來發(fā)展壯大規(guī)模，同時也能加快企業(yè)制度的創(chuàng)新和經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，激發(fā)企業(yè)的生機(jī)和活力，不斷增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力和經(jīng)濟(jì)發(fā)展動能。第一，股東按認(rèn)購股份的比例承擔(dān)有限的責(zé)任，有利于調(diào)動企業(yè)的自主經(jīng)營活力；第二，由于股東人數(shù)沒有上限要求，股份能夠自由流轉(zhuǎn)且可以公開募集資本，擴(kuò)大低成本融資渠道，有利于加速企業(yè)的發(fā)展；第三，股份制公司的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)高度分離，治理結(jié)構(gòu)符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求，有利于企業(yè)資本運(yùn)作效率的提高；第四，股份制公司能夠穩(wěn)定國有資本形態(tài)，避免國有資產(chǎn)流失，實現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值和增值；第五，股份制公司是企業(yè)上市的先決條件。

國有企業(yè)股份制改革存在的問題

目前，國有企業(yè)雖然已建立起初步的現(xiàn)代企業(yè)制度，但實質(zhì)上市場化程度不高，還沒有達(dá)到現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)涵要求，同時還存在著法人治理結(jié)構(gòu)不合理、企業(yè)活力不足、運(yùn)行效率較差等問題，主要體現(xiàn)在思想認(rèn)識誤區(qū)和管控體系漏洞兩方面。

（一）思想認(rèn)識方面的誤區(qū)

一是把股份制改革當(dāng)成“滅火器”，指望其迅速提高公司效率，增大效益，甚至極速扭虧為盈，但如果缺少必要的產(chǎn)權(quán)變革意識，則不會有“刮骨療毒”的效果；二是把股份制改革當(dāng)成“提款機(jī)”，期望著資金源源不斷注入，但如果缺少科學(xué)高效的資本管理體制，容易陷入“拆東補(bǔ)西”的泥潭；三是把股份制改革視為“入侵者”，擔(dān)心自身控制權(quán)的削弱，甚至貪戀于內(nèi)部權(quán)利，使企業(yè)進(jìn)入“得過且過”的惡性循環(huán)；四是把股份制改革當(dāng)成“敗家子”，只會算計公司進(jìn)行資產(chǎn)債務(wù)重組、財務(wù)、審計等改革投入的成本，卻頻頻貽誤“先入為主”的戰(zhàn)略機(jī)遇；五是把股份制改革當(dāng)成“空城計”，總是疑慮公司的管理水平、財務(wù)狀況、人員素質(zhì)等勢單力薄，會影響公司的盈利狀況，不愿承擔(dān)經(jīng)營決策風(fēng)險，只想保持“按兵不動”的觀望心態(tài)。

（二）管控體系方面的漏洞

一是現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度不健全，國有資產(chǎn)一股獨(dú)大的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)導(dǎo)致利益制衡嚴(yán)重失調(diào)，不能形成以市場主導(dǎo)的多元利益制衡機(jī)制；二是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離不到位，多數(shù)改制后的公司還是以政府任命干部的形式指派總經(jīng)理，從公司治理結(jié)構(gòu)看，政府行政干預(yù)造成股東缺位，董事會職權(quán)缺失，沒有形成市場化的用人退出機(jī)制；三是“內(nèi)部人控制”問題嚴(yán)重，公司經(jīng)理層與公司資產(chǎn)經(jīng)營之間缺少有效的監(jiān)督、激勵、考核和退出機(jī)制，行使經(jīng)營決策權(quán)卻不用承擔(dān)資產(chǎn)損失流失的責(zé)任風(fēng)險，權(quán)責(zé)的不對稱導(dǎo)致了經(jīng)營權(quán)對所有權(quán)的侵害；四是缺少規(guī)范化的資金投資監(jiān)管機(jī)制，資金用途可輕易變更，違反法定程序和規(guī)定的情況時有發(fā)生；五是發(fā)揮國企黨組織核心治理功能流于形式，雖然在公司章程增加了黨建內(nèi)容，但沒有任何制度保障監(jiān)督機(jī)制，導(dǎo)致黨組織工作虛化、弱化、淡化和邊緣化。

深化國有企業(yè)股份制改革的建議

只有不斷深化體制機(jī)制改革，完善企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)，建立監(jiān)督、約束的制度保障體系，使內(nèi)外協(xié)同、相互制衡，才能達(dá)到提高公司績效，實現(xiàn)國有資本增值的目標(biāo)，促進(jìn)股份制公司的健康發(fā)展。

（一）設(shè)計科學(xué)高效的公司組織架構(gòu)。只有立足于企業(yè)未來發(fā)展定位、戰(zhàn)略規(guī)劃，綜合運(yùn)用目標(biāo)管理、系統(tǒng)管理、現(xiàn)場控制、權(quán)變管理等科學(xué)管理理論，圍繞計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制四種核心職能，借助職能、層次、部門、職權(quán)關(guān)系圖等直觀手段，以問題導(dǎo)向去追溯關(guān)聯(lián)，設(shè)定權(quán)限、制定制度和加強(qiáng)監(jiān)督，建成高效靈活的公司組織架構(gòu)，最大程度地提高國有資本配置和運(yùn)行效率，增強(qiáng)企業(yè)活力、競爭力和抗風(fēng)險能力，充分釋放企業(yè)發(fā)展動能，實現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值。

（二）厘清股董經(jīng)監(jiān)之間的權(quán)責(zé)邊界。股東大會、董事會、經(jīng)理層、監(jiān)事會分別是股份制公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)、經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，他們之間各司其職、各負(fù)其責(zé)，構(gòu)建了完整的責(zé)任體系。要使國有企業(yè)作為獨(dú)立的法人實體和市場主體參與市場競爭，就必須在完善法人治理結(jié)構(gòu)上進(jìn)行突破，首先要形成合理的內(nèi)、外部董事數(shù)量及結(jié)構(gòu)組成，確保董事會的獨(dú)立性、民主性和專業(yè)性，避免董事長與總經(jīng)理兼職等情形，使董事會能夠獨(dú)立于股東大會和管理層獨(dú)立自主進(jìn)行科學(xué)管理和決策；其次要嚴(yán)格執(zhí)行獨(dú)立董事選任制度，確保獨(dú)立董事在人格、經(jīng)濟(jì)利益、產(chǎn)生程序、行使權(quán)利等方面不受控股股東和公司管理層的限制，能夠獨(dú)立客觀地判斷關(guān)系；最后是要有效發(fā)揮監(jiān)事會和獨(dú)立董事在監(jiān)督方面的互補(bǔ)作用，切實維護(hù)公司的合法權(quán)益。

（三）推進(jìn)國有企業(yè)混合所有制改革。目前國有企業(yè)的國家出資人代表主體主要有三種形式，第一種是政府授權(quán)的國有企業(yè)集團(tuán)或者國有獨(dú)資公司；第二種是地方政府設(shè)立的國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)組建具有行政色彩的國有資產(chǎn)經(jīng)營公司；第三種是由政府直接充當(dāng)國有企業(yè)的國家出資人代表。由于股權(quán)結(jié)構(gòu)決定著公司控制權(quán)的分布，決定著所有者與經(jīng)營者委托代理關(guān)系的性質(zhì)，是影響公司高效治理管控的重要因素，因此，通過探索混合所有制分配制度，實現(xiàn)股權(quán)多元化、結(jié)構(gòu)合理化，發(fā)展符合市場競爭規(guī)律的混合所有制經(jīng)濟(jì)，是企業(yè)上市和長遠(yuǎn)發(fā)展的重要途徑。

（四）加速企業(yè)管理提質(zhì)增強(qiáng)競爭力。企業(yè)內(nèi)部環(huán)境公平、處事公正，是職工認(rèn)可公司發(fā)展理念的前提和高效工作的基礎(chǔ)，是職工愿意留下并融入公司發(fā)展命運(yùn)的文化核心。目前，國有企業(yè)還存在不少管理上的不健康因素，必須盡快予以清除。一是要拆除用人的“歪頂斜墻”。要公道正派，摒棄官場偽學(xué)，防止把圓滑世故、八面玲瓏、阿諛奉承當(dāng)作情商、智商雙高的實干家，徹底扭轉(zhuǎn)把刻意表現(xiàn)型的加班加點(diǎn)作為選人用人依據(jù)的導(dǎo)向；要風(fēng)清氣正，抵制幫派文化，杜絕位高權(quán)重、樹大根深的組織領(lǐng)導(dǎo)排除異己、任人唯親；要善思教化，防止思想滑坡，引導(dǎo)曾在基層奮發(fā)有為、志向高遠(yuǎn)的同志保持初心，不因位置改變而趨勢隨流；要正風(fēng)樹人，保持去偽存真，不能讓官場厚黑學(xué)把德才兼?zhèn)?、根正苗紅的同志變成具有江湖習(xí)氣、陰謀心機(jī)、官場吹捧、效仿攀附的后備干部。二是要整治作風(fēng)的歪風(fēng)邪氣。當(dāng)會議一切由秘書幫代勞，領(lǐng)導(dǎo)只會照稿子念；當(dāng)躺在功勞簿上把歷史當(dāng)模版而不求創(chuàng)新改進(jìn)；當(dāng)以文傳文、以會宣會，凡事都仿效最高規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)成為常態(tài)；當(dāng)各類檢查考核反饋結(jié)果、群眾談話、發(fā)言內(nèi)容是經(jīng)事前充分準(zhǔn)備用來刻意掩蓋、蓄意遮羞的預(yù)制品；當(dāng)職級高低成為區(qū)分和評價檔次的潛規(guī)則……這些病灶不除，還在期望只會喊口號的宣傳去形成優(yōu)秀的企業(yè)文化？還能要求對父母家庭漠不關(guān)心的干部去真心為職工謀福祉？所以，要提高企業(yè)發(fā)展質(zhì)量，這些陳規(guī)陋習(xí)必須立行立改。

天下大事必作于細(xì)，古今事業(yè)必成于實。唯有急民之所急、予民之所需，真正讓職工享受到改革發(fā)展的紅利，理解逆境長經(jīng)驗，順境出人才的道理，使匠心精神得以傳承，才能不斷增強(qiáng)國有企業(yè)改革的動力，實現(xiàn)中華民族的偉大復(fù)興。

作者單位：淮南礦業(yè)集團(tuán)黨委組織部（人力資源部）