張淑芳

摘要：在簡(jiǎn)單介紹了洗錢(qián)的含義及反洗錢(qián)工作的重大意義之后，重點(diǎn)分析了基層中央銀行反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題及其成因，并全面論述了進(jìn)一步做好反洗錢(qián)工作的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：基層中央銀行；反洗錢(qián)；問(wèn)題；解決對(duì)策

一、洗錢(qián)的含義及反洗錢(qián)工作的重大意義

洗錢(qián)是指下面的一系列違法犯罪行為，即犯罪份子把整個(gè)金融系統(tǒng)或者只是把銀行作為中間媒介，來(lái)實(shí)現(xiàn)自己通過(guò)違法犯罪活動(dòng)所獲得的資金的支付、儲(chǔ)存或者轉(zhuǎn)移，以達(dá)到掩蓋及隱瞞其資金的違法犯罪性質(zhì)、流向以及來(lái)源的目的。通俗地講，就是讓非法收益合法化的一種活動(dòng)和過(guò)程。反洗錢(qián)工作作為社會(huì)基礎(chǔ)性長(zhǎng)期工作，已經(jīng)成為社會(huì)穩(wěn)定與金融穩(wěn)定的維護(hù)、金融秩序和經(jīng)濟(jì)秩序的整頓以及打擊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域違法犯罪活動(dòng)的極其重要的內(nèi)容。

二、基層中央銀行反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題及其成因

由于反洗錢(qián)工作在縣域起步得比較晚，所以仍然有許多急需改進(jìn)和加強(qiáng)的問(wèn)題存在。

（一）機(jī)制不健全，主體不對(duì)稱

一是反洗錢(qián)工作涉及金融部門(mén)、公安局、檢察院、法院等多個(gè)部門(mén)，到目前為止，還沒(méi)有一套完整的內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制。二是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)行的授權(quán)管理體制導(dǎo)致管理權(quán)必須上收集中，而商業(yè)銀行以盈利為目的的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)卻又要求必須下解經(jīng)營(yíng)責(zé)任。在這種情況下，上級(jí)機(jī)構(gòu)由于擁有的是相對(duì)集中的管理權(quán)，所以更加注重內(nèi)部控制制度以及風(fēng)險(xiǎn)防范，下級(jí)機(jī)構(gòu)擁有的卻是相對(duì)集中的經(jīng)營(yíng)責(zé)任，所以對(duì)盈利性行為更加注重，而對(duì)于有著義務(wù)性及公共性特點(diǎn)的反洗錢(qián)工作則完全放棄或者至少也是有所放松。通常，在反洗錢(qián)工作實(shí)踐中就表現(xiàn)為以下情況，那就是上級(jí)金融機(jī)構(gòu)很重視這項(xiàng)工作，而下級(jí)金融機(jī)構(gòu)不但在思想意識(shí)上忽視這項(xiàng)工作，開(kāi)展這項(xiàng)工作所必需的各種力量投入也非常不到位。三是在目前中國(guó)人民銀行運(yùn)作形勢(shì)下，上級(jí)行是各種高級(jí)專業(yè)人才集中、功能齊備、管理高效的地方；處于反洗錢(qián)第一線的基層央行在人力、科技、智力、管理等方面遜色不少。支行反洗錢(qián)工作設(shè)在管理部，而中心支行反洗錢(qián)工作設(shè)在會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)科，在開(kāi)展工作、設(shè)備、人員以及職能方面都缺乏獨(dú)立性，只是以上級(jí)行的信息觸角身份存在的中國(guó)人民銀行的中心支行及支行，通常處于心有余而力不足的狀態(tài)，不健全的協(xié)調(diào)機(jī)制和不對(duì)稱的工作主體必然影響反洗錢(qián)工作的開(kāi)展和效率。

（二）宣傳不到位，認(rèn)識(shí)不充分

對(duì)于廣大干部群眾來(lái)說(shuō)，洗錢(qián)犯罪還是一個(gè)陌生概念，對(duì)洗錢(qián)的詳細(xì)內(nèi)容尚缺乏足夠的了解和認(rèn)識(shí)，人們的經(jīng)濟(jì)行為對(duì)洗錢(qián)犯罪份子自然就缺乏免疫力。特別是身處前沿的金融系統(tǒng)和行政部門(mén)的負(fù)責(zé)人、第一線工作人員普遍欠缺充分的防范意識(shí)，監(jiān)督行為必然大打折扣。同時(shí)，由于他們對(duì)洗錢(qián)所造成的社會(huì)危害缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，所以在工作中即使遇到有可疑之處的交易，警惕性與關(guān)注度也不是很高，僅重視為客戶提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，對(duì)反洗錢(qián)工作則相對(duì)忽視。

（三）技術(shù)不先進(jìn)，人才不齊備

基層反洗錢(qián)工作方式還停留在紙質(zhì)、手工、滯后的階段，對(duì)洗錢(qián)的識(shí)別、追查缺乏一套先進(jìn)高效的手段方式支持。多數(shù)基層中央銀行的反洗錢(qián)崗位由管理部人員或者是會(huì)計(jì)人員兼任；商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)也是由會(huì)計(jì)人員兼職反洗錢(qián)工作，嚴(yán)重缺乏具有比較全面的證券、保險(xiǎn)以及銀行等金融業(yè)務(wù)知識(shí)的專業(yè)人才，因而對(duì)交易支付數(shù)據(jù)的判斷與分析結(jié)果，往往不是很準(zhǔn)確。雖然都按要求建立了大額可疑報(bào)告制度，但多數(shù)未得到很好的落實(shí)，交易報(bào)告制度形同虛設(shè)。

（四）監(jiān)管不統(tǒng)一，效果不明顯

1.這種不統(tǒng)一的監(jiān)督首先體現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)上

基層金融機(jī)構(gòu)在落實(shí)交易報(bào)告、調(diào)查客戶的盡職情況、建設(shè)內(nèi)部控制制度以及建設(shè)反洗錢(qián)組織等履行其各自監(jiān)督義務(wù)的領(lǐng)域，既有自己擅長(zhǎng)的，也有自己欠缺的，這就不可避免地會(huì)對(duì)金融系統(tǒng)整體的反洗錢(qián)效果產(chǎn)生直接的影響。

2.“一行三會(huì)”等金融監(jiān)管部門(mén)所開(kāi)展的監(jiān)督管理工作也存在著很大的不平衡

盡管“一行三會(huì)”，即中國(guó)人民銀行以及保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)，目前均為我國(guó)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但它們從事反洗錢(qián)工作的現(xiàn)狀與做法卻有很大不同。目前，在混業(yè)經(jīng)營(yíng)的總的金融發(fā)展趨勢(shì)下，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)在行業(yè)管理、設(shè)立反洗錢(qián)的職能部門(mén)以及如何分布基層的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)等領(lǐng)域，相互輝映的動(dòng)作卻極其少見(jiàn)，在微觀實(shí)施反洗錢(qián)工作的過(guò)程中，互相之間的統(tǒng)籌配合也是少而又少，基層人民銀行面臨孤軍奮戰(zhàn)的尷尬局面。

3.為了使自身在有限的金融市場(chǎng)中所占有的份額更多一點(diǎn)，基層金融機(jī)構(gòu)擔(dān)心如果反洗錢(qián)法規(guī)執(zhí)行得過(guò)于嚴(yán)格，會(huì)影響績(jī)效工資以及業(yè)務(wù)的進(jìn)一步開(kāi)展，造成客戶流失，這就導(dǎo)致個(gè)別機(jī)構(gòu)只是象征性地進(jìn)行少量的監(jiān)管，更有甚者，那就是根本就不進(jìn)行監(jiān)管。

在我國(guó)現(xiàn)階段的金融機(jī)構(gòu)中，由于“責(zé)、權(quán)、利”在反洗錢(qián)工作中并不匹配，導(dǎo)致基層一線的工作人員在其所從事的具體的反洗錢(qián)工作中，不可避免地將這項(xiàng)工作視作是沒(méi)有效益、只有投入的“賠本生意”，不愿意干的抵觸情緒的出現(xiàn)也就不足為怪了。不僅如此，隨著時(shí)間的推移，形勢(shì)的變化，反洗錢(qián)工作出現(xiàn)了日益復(fù)雜化的趨勢(shì)，這樣，它對(duì)一線工作人員的要求也必然會(huì)隨之水漲船高，反洗錢(qián)工作不容易干好就成為一種客觀現(xiàn)實(shí)，這使得一線工作人員常常會(huì)產(chǎn)生一些消極情緒，并會(huì)因此而放松監(jiān)督、警惕性降低。

三、進(jìn)一步把反洗錢(qián)工作做好的對(duì)策

（一）各有關(guān)部門(mén)之間的溝通需加強(qiáng)，以促使反洗錢(qián)工作中聯(lián)動(dòng)合力的形成

公安、工商、稅務(wù)、司法以及金融機(jī)構(gòu)等諸部門(mén)，在反洗錢(qián)工作中的具體分工和職責(zé)需要進(jìn)一步加以明確，尤其需要突出強(qiáng)調(diào)的是各部門(mén)之間的合作與協(xié)調(diào)，工作的長(zhǎng)效機(jī)制要真正建立起來(lái)，合作的程序也要進(jìn)一步完善，以使社會(huì)的反洗錢(qián)工作在轄內(nèi)協(xié)調(diào)統(tǒng)一地進(jìn)行。以下兩個(gè)層面的信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)也要陸續(xù)建立起來(lái)，第一個(gè)層面是要完成金融系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的建立，用于各家商業(yè)銀行和中國(guó)人民銀行支付交易的監(jiān)測(cè)工作；第二個(gè)層面就是信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)在社會(huì)上各有關(guān)職能部門(mén)的建立，通過(guò)先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的運(yùn)用實(shí)現(xiàn)監(jiān)控的聯(lián)網(wǎng)，核對(duì)監(jiān)測(cè)開(kāi)戶單位的個(gè)人身份證件、注冊(cè)資本、企業(yè)標(biāo)識(shí)代碼、開(kāi)戶資料以及營(yíng)業(yè)執(zhí)照等等，最終實(shí)現(xiàn)形成合力、共享信息、靈敏作出反應(yīng)的目標(biāo)，對(duì)洗錢(qián)犯罪的打擊與防范更加有效。

（二）對(duì)反洗錢(qián)工作的宣傳要加強(qiáng)，以使全社會(huì)公眾的認(rèn)識(shí)得到更大提高

加大公眾宣傳，在公共場(chǎng)所、服務(wù)窗口等張貼反洗錢(qián)警世宣傳畫(huà)，利用媒體開(kāi)展反洗錢(qián)常識(shí)講座，公開(kāi)反洗錢(qián)舉報(bào)電話、電子郵箱等，發(fā)動(dòng)社會(huì)監(jiān)督力量，引導(dǎo)廣大群眾提高警惕性。尤其是提高金融機(jī)構(gòu)工作人員的反洗錢(qián)工作意識(shí)，如嚴(yán)格執(zhí)行存款實(shí)名制規(guī)定、把好企業(yè)開(kāi)戶關(guān)、對(duì)大額可疑交易及日寸向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)告等，自覺(jué)履行反洗錢(qián)工作職責(zé)。

（三）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高反洗錢(qián)崗位工作人員業(yè)務(wù)技能

為了更好使基層金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員和反洗錢(qián)專職人員加強(qiáng)對(duì)反洗錢(qián)工作的認(rèn)識(shí)，了解當(dāng)前反洗錢(qián)的嚴(yán)峻形勢(shì)及重要意義，人民銀行應(yīng)組織、督導(dǎo)轄內(nèi)基層金融機(jī)構(gòu)培訓(xùn)專職反洗錢(qián)工作人員，通過(guò)開(kāi)辦培訓(xùn)班、集中學(xué)習(xí)等多種多樣形式，使得專職反洗錢(qián)人員的綜合素質(zhì)、技能和知識(shí)都能得到全面的提高，這樣，反洗錢(qián)實(shí)際的工作效果也才能得到切實(shí)的提高。借助于系統(tǒng)的、由淺入深循序漸進(jìn)的培訓(xùn)計(jì)劃的制定與貫徹實(shí)施，把擁有專業(yè)技能的一批反洗錢(qián)業(yè)務(wù)骨干盡快培養(yǎng)起來(lái)，建立一支政治過(guò)硬、業(yè)務(wù)精良，能夠分析相關(guān)數(shù)據(jù)，審慎識(shí)別大額可疑交易的專門(mén)人才。

（四）進(jìn)一步加大監(jiān)管力度，規(guī)范基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作行為

建立反洗錢(qián)監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)，負(fù)責(zé)調(diào)動(dòng)各主體單位的信息資源，集中收集、分析、處理交易支付方面的信息或者可疑信息；實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)支付交易的報(bào)告系統(tǒng)也應(yīng)當(dāng)盡早建立起來(lái)，以便對(duì)異常及可疑或者大額的支付交易，實(shí)時(shí)進(jìn)行記錄、監(jiān)測(cè)、分析及報(bào)告，最終達(dá)成從技術(shù)的角度使可能的洗錢(qián)情報(bào)信息得到最大限度鎖定的目標(biāo)。與此同時(shí)，日常還要開(kāi)展常規(guī)性的反洗錢(qián)監(jiān)管工作，監(jiān)督有關(guān)執(zhí)法主管部門(mén)的各項(xiàng)法規(guī)是否落到了實(shí)處，維護(hù)各種反洗錢(qián)預(yù)防制度、程序的有效性。尤其重要的是，對(duì)于洗錢(qián)這種違法犯罪活動(dòng)，無(wú)論是對(duì)其實(shí)施的經(jīng)濟(jì)打擊，還是刑事打擊，其力度都要進(jìn)一步加大，這樣才能從資金源頭上對(duì)洗錢(qián)犯罪加以遏制，沒(méi)有錢(qián)可拿來(lái)洗的喜人局面才有可能早日出現(xiàn)，懲治洗錢(qián)這種違法犯罪活動(dòng)的級(jí)次也還需要進(jìn)一步提升，目的是使洗錢(qián)犯罪分子所承擔(dān)的總的成本全面增大，讓洗錢(qián)犯罪分子“不敢洗錢(qián)”，增強(qiáng)法治的威懾力。