徐學(xué)柳+馬文強(qiáng)

摘要：大量研究表明，外資引進(jìn)與我國(guó)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境密切相關(guān)。在傳統(tǒng)外資環(huán)境效應(yīng)分析基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析環(huán)境規(guī)制下外資引進(jìn)的影響。對(duì)我國(guó)2004—2012年省際面板數(shù)據(jù)，采用面板數(shù)據(jù)回歸方法，將環(huán)境規(guī)制分為稅收收入性監(jiān)管和治理支出性監(jiān)管，實(shí)證檢驗(yàn)了不同區(qū)域外資引進(jìn)的影響，結(jié)果發(fā)現(xiàn)：在不同區(qū)域，環(huán)境規(guī)制下外資引進(jìn)的利弊不盡相同；并且環(huán)境庫(kù)茲涅茨倒U型曲線只適用于我國(guó)東中部；最后從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)創(chuàng)新等方面分析了這一結(jié)果產(chǎn)生的深層次原因，進(jìn)而為更好地利用外資和協(xié)調(diào)發(fā)展提出了政策建議。

關(guān)鍵詞：外資；環(huán)境規(guī)制；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；技術(shù)創(chuàng)新

DOI：10.16315/j.stm.2016.03.001

中圖分類號(hào)：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和全球一體化進(jìn)程的加快，對(duì)外開放已經(jīng)成為一種主流形式，尤其是改革開放以來，我國(guó)為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)，為外資的流入提供了相對(duì)便利的政策環(huán)境，使我國(guó)一度成為吸引外資最多的發(fā)展中國(guó)家，據(jù)《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年檢》統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2014年我國(guó)實(shí)際利用外資已達(dá)到1195.62億美元，與2005年的603.25億美元相比，增幅達(dá)98%，這使得外資成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的一部分。

外資在促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，不可避免的對(duì)我國(guó)環(huán)境產(chǎn)生了一系列問題，尤其是近年來，雖然政府采取了各種污染治理措施，但各地霧霾現(xiàn)象依舊愈發(fā)嚴(yán)重。環(huán)境問題的產(chǎn)生，一方面是自身原因，即一國(guó)為實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)不惜以環(huán)境為代價(jià)；另一方面則是外部因素導(dǎo)致的，最明顯的就是外資對(duì)環(huán)境的影響。正確合理的分析外資的環(huán)境效應(yīng)，尤其是在環(huán)境規(guī)制作用下，對(duì)于政府正確指導(dǎo)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，更好發(fā)揮作用具有重要的理論和政策指導(dǎo)意義。

1文獻(xiàn)評(píng)述

對(duì)外資環(huán)境效應(yīng)的分析，目前已經(jīng)形成了2個(gè)對(duì)立的學(xué)派，即“污染光環(huán)”假說和“污染避難所”假說，針對(duì)這兩個(gè)假說，國(guó)內(nèi)外很多學(xué)者通過選擇不同的研究對(duì)象、數(shù)據(jù)和方法，分別來證明各自假說的正確性。前者認(rèn)為外資引進(jìn)的同時(shí)能帶來先進(jìn)的技術(shù)，例如更清潔的生產(chǎn)技術(shù)，以此來提升東道國(guó)的環(huán)境質(zhì)量，即外資的引進(jìn)利大于弊，這方面的研究主要有：Wayne等指出FDI的溢出效應(yīng)可以提高東道國(guó)的企業(yè)生產(chǎn)效率，進(jìn)而會(huì)改善東道國(guó)的環(huán)境質(zhì)量；He通過首次建立五等式聯(lián)立模型，估計(jì)中國(guó)29個(gè)省工業(yè)二氧化碳排放量的面板數(shù)據(jù)，結(jié)果顯示，F(xiàn)DI對(duì)工業(yè)二氧化碳排放量的總影響是很小的結(jié)論；鄧柏盛等通過分析國(guó)際貿(mào)易和FDI對(duì)EKC曲線的影響發(fā)現(xiàn)FDI有助于我國(guó)環(huán)境質(zhì)量的改善；周力等在對(duì)我國(guó)30個(gè)省、直轄市的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行聯(lián)立方程和情景模擬估計(jì)后，發(fā)現(xiàn)FDI的增加會(huì)促使工業(yè)污染的減少；黃菁使用我國(guó)217個(gè)城市的工業(yè)污染數(shù)據(jù)，分析發(fā)現(xiàn)FDI有利于我國(guó)環(huán)境狀況的改善；此外，許和連等也得到了類似結(jié)果。后者認(rèn)為發(fā)達(dá)國(guó)家的環(huán)境管制較為嚴(yán)格，而發(fā)展中國(guó)家相對(duì)寬松的環(huán)境政策會(huì)吸引大量污染密集型產(chǎn)業(yè)，從而導(dǎo)致東道國(guó)環(huán)境的進(jìn)一步惡化，即外資引進(jìn)弊大于利，主要研究有：夏有福理論分析了外商投資污染密集產(chǎn)業(yè)及對(duì)我國(guó)生態(tài)環(huán)境的負(fù)面影響；Matthew等認(rèn)為當(dāng)東道國(guó)腐敗程度較高時(shí)，F(xiàn)DI利于污染避難所的產(chǎn)生；沙文兵等通過分析我國(guó)30個(gè)省五年的面板數(shù)據(jù)，得出了外商直接投資對(duì)我國(guó)生態(tài)環(huán)境具有顯著的負(fù)面效應(yīng)，并且東中西部影響不完全相同的結(jié)論；蘇振東等對(duì)我國(guó)30個(gè)省份的動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)進(jìn)行廣義舉證估計(jì)，認(rèn)為外資引進(jìn)對(duì)我國(guó)環(huán)境具有明顯的負(fù)面作用，并且東中西三大區(qū)域各不相同。

除此之外也有越來越多的學(xué)者辯證的來看待這一問題，如陳建國(guó)等認(rèn)為FDI與我國(guó)各個(gè)經(jīng)濟(jì)區(qū)域的環(huán)境污染狀況關(guān)系雖然密切，但影響方式和程度卻各不相同；包群等分析了外資進(jìn)入對(duì)環(huán)境質(zhì)量的雙重影響，論證了在環(huán)境質(zhì)量滿足正常商品假設(shè)的一般情形下，外商投資對(duì)東道國(guó)當(dāng)?shù)丨h(huán)境的影響具有倒U型曲線關(guān)系；楊博瓊等論證了FDI對(duì)污染物的排放作用取決于國(guó)內(nèi)投資的結(jié)論；楊杰等檢驗(yàn)了FDI的環(huán)境效應(yīng)存在收入門檻和人力資本門檻。

以上的大多數(shù)分析都是建立在Grossman等提出的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和技術(shù)效應(yīng)基礎(chǔ)上，但是必須認(rèn)識(shí)到，政府的環(huán)境規(guī)制，尤其在以我國(guó)為代表的發(fā)展中國(guó)家，更是有著舉足輕重的地位，因此把政府的作用考慮進(jìn)來已經(jīng)很有必要。目前，已經(jīng)有學(xué)者認(rèn)識(shí)到政府環(huán)境規(guī)制的作用，典型的有郭紅燕等、史青和張宇等，但此類研究只是少數(shù)，并且都是單純的把環(huán)境規(guī)制指標(biāo)引入到模型中進(jìn)行實(shí)證分析，對(duì)具體影響機(jī)制缺乏探討。本文基于政府污染治理力度在不斷加大，但環(huán)境問題尤其是霧霾卻不減反增的現(xiàn)實(shí)，來探討政府環(huán)境規(guī)制在外資引進(jìn)中的影響機(jī)制，更加注重不同區(qū)域不同性質(zhì)政府監(jiān)管的不同影響，從而更全面的解釋我國(guó)不同區(qū)域的政府環(huán)境監(jiān)管的效應(yīng)差距。

2模型建立和數(shù)據(jù)來源

我國(guó)引進(jìn)了大量外資，在享受外資的技術(shù)溢出效應(yīng)時(shí)，其是否也會(huì)產(chǎn)生其他方面的影響呢？由此，本文在傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)通過規(guī)模、結(jié)構(gòu)和技術(shù)效應(yīng)影響環(huán)境的基礎(chǔ)上，引入政府的環(huán)境規(guī)制作用，即將其作為“第四效應(yīng)”，研究在環(huán)境規(guī)制存在的情況下，外資的引進(jìn)通過這些效應(yīng)對(duì)環(huán)境治理起到了抑制還是促進(jìn)作用，及其在不同區(qū)域是否有所差異。

首先參考Grossman等首次提出的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)通過規(guī)模、結(jié)構(gòu)和技術(shù)3種效應(yīng)來影響環(huán)境的觀點(diǎn)，本文構(gòu)建如下計(jì)量模型：

被解釋變量Plu：環(huán)境污染情況，鑒于近年來環(huán)境污染指標(biāo)的設(shè)定多種多樣，在全面反映環(huán)境狀況的指標(biāo)設(shè)定上還存在一定的爭(zhēng)議，因此本文只選取了我國(guó)碳排放量來進(jìn)行實(shí)證回歸。由于目前我國(guó)沒有公布各個(gè)生產(chǎn)活動(dòng)的碳排放量數(shù)據(jù)，因此碳排放量的估算借鑒徐國(guó)泉、楊樹旺等人的做法，公式如下：

解釋變量包括：外商直接投資fdi，用各省相應(yīng)年份接受的外商直接投資衡量，鑒于外資單位均為美元，因此乘對(duì)應(yīng)年份的匯率，將其單位換算成億元，為了消除不同區(qū)域之間的規(guī)模差距，本文對(duì)其作除以當(dāng)?shù)禺?dāng)年GDP處理。

規(guī)模效應(yīng)，主要包含各省人均GDP（gdp）和人均GDP的平方（gap²），這一設(shè)置也可以驗(yàn)證庫(kù)茲涅茨曲線在我國(guó)是否成立，本文以2004年為基期，用人均GDP指數(shù)對(duì)變量進(jìn)行平減，得到人均實(shí)際GDP，以消除價(jià)格變化的影響。

結(jié)構(gòu)效應(yīng)，本文主要用產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)來衡量，目前大部分學(xué)者對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的衡量只是簡(jiǎn)單地采取第二產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重來衡量，但隨著行業(yè)的多樣化發(fā)展，這一做法不能很好地反應(yīng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，本文借鑒張宇的思想，將與碳排放有關(guān)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)指數(shù)定義為

技術(shù)效應(yīng)tec：本文以政府支出中科技支出份額占GDP的比重來表示。

除此之外，本文著重改入環(huán)境規(guī)制作為重要的解釋變量，為了更全面的體現(xiàn)政府的作用，本文的環(huán)境規(guī)制除了包含污染治理支出外，也加入了稅收收入性政府監(jiān)管，即本文將環(huán)境規(guī)制分為兩個(gè)方面，一個(gè)是工業(yè)污染治理投資完成額ipc，一個(gè)是資源稅res，均取其占GDP的比重表示。在此基礎(chǔ)上對(duì)計(jì)量模型進(jìn)行完善，依次建立如下模型進(jìn)行回歸：

其中，X_i包含了規(guī)模、結(jié)構(gòu)和技術(shù)3種效應(yīng)。為了避免異方差和各解釋變量之間系數(shù)差距過大，對(duì)所有變量取對(duì)數(shù)（考慮到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)用指數(shù)來表示，數(shù)值已經(jīng)很小，因此不對(duì)其取對(duì)數(shù)）。其中的數(shù)據(jù)均選自《EPS全球數(shù)據(jù)庫(kù)》、各省的《中國(guó)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)》、《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》和各地統(tǒng)計(jì)年鑒，需要特別說明的是，鑒于西藏地區(qū)部分?jǐn)?shù)據(jù)的缺失，本文的分析暫時(shí)不包含西藏；統(tǒng)計(jì)年鑒中沒有上海資源稅的數(shù)據(jù)，考慮鄰近原則，本文將與上海最相鄰的浙江和江蘇的資源稅在財(cái)政收入中的比例加總求均值，作為上海資源稅在財(cái)政收入中的比例，來近似估計(jì)上海的資源稅。

3實(shí)證分析

3.1實(shí)證結(jié)果

在進(jìn)行回歸之前，本文先對(duì)模型做豪斯曼檢驗(yàn)，以決定采用固定效應(yīng)還是隨機(jī)效應(yīng)模型，如果拒絕原假設(shè)，則采取固定效應(yīng)，否則采取隨機(jī)效應(yīng)。首先在全國(guó)層面上對(duì)式（4）進(jìn)行實(shí)證回歸，為了全面對(duì)比不同環(huán)境規(guī)制的作用，本文依次采取不加環(huán)境規(guī)制、只加入外資與收入性環(huán)境規(guī)制的交互項(xiàng)、只加入外資與支出性環(huán)境規(guī)制的交互性及兩種環(huán)境規(guī)制均存在的回歸方法，結(jié)果如表1中的（1）（2）（3）（5）所示。同時(shí)考慮到我國(guó)地域之間差異較大，不同地區(qū)不同性質(zhì)政府監(jiān)管的力度和實(shí)施結(jié)果也不盡相同，因此，將我國(guó)分為東、中、西3個(gè)區(qū)域來分析，其中東部包含北京、天津、河北、遼寧、上海、江蘇、浙江、福建、山東、廣東、海南等11個(gè)省，中部包含山西、吉林、黑龍江、河南、安徽、湖北、江西、湖南、等8個(gè)省，西部包含重慶、四川、貴州、云南、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆、廣西、內(nèi)蒙古等11個(gè)省，對(duì)3個(gè)區(qū)域進(jìn)行同樣回歸，結(jié)果分別表示在表1中的（6）（7）（8）（表1中僅列出本文需要的變量）。

下面對(duì)結(jié)果進(jìn)行分析：在全國(guó)層面，fdi與res的交互項(xiàng)系數(shù)為負(fù)，這可以從兩方面來解釋，首先，當(dāng)fdi不變時(shí)，征收的資源稅越多，碳排放量就越少；其次，征收的資源稅對(duì)fdi沖擊越大，fdi對(duì)碳排放量的抑制作用就越大，這兩方面都表明，在全國(guó)層面征收資源稅會(huì)抑制碳排放量，在10%的水平上顯著；fdi與枷的交互項(xiàng)為正則說明，政府污染治理投資完成額越多，越對(duì)環(huán)境不利，并且在5%的水平上顯著，即政府的環(huán)境規(guī)制會(huì)直接作用于外資的環(huán)境問題，征收資源稅從全國(guó)看來是有利的，但政府污染治理支出則相反。其次對(duì)區(qū)域進(jìn)行分析，中部和西部存在政府環(huán)境監(jiān)管的直接作用，而東部則不顯著：當(dāng)征收資源稅時(shí)，中部的外資引進(jìn)會(huì)抑制碳排放量，西部則會(huì)促進(jìn)，東部雖然抑制但并不顯著，而政府污染治理投資完成額則會(huì)明顯促進(jìn)中西部的碳排放。具體表現(xiàn)為：西部相對(duì)于中東部還處于迫切發(fā)展階段，即使征收企業(yè)資源稅影響了企業(yè)收益，企業(yè)還是渴望通過引進(jìn)外資來贏得經(jīng)濟(jì)上的更快發(fā)展，以彌補(bǔ)其稅收支出，由此引發(fā)了一系列環(huán)保問題，但東中部的經(jīng)濟(jì)已經(jīng)有了一定的發(fā)展基礎(chǔ)，面對(duì)資源稅時(shí)更理智；對(duì)于政府支出治理環(huán)境，當(dāng)不影響企業(yè)自身利益時(shí)，企業(yè)不會(huì)控制自身的污染排放量，繼續(xù)以犧牲環(huán)境為代價(jià)來追求利益最大化，即先污染后治理的想法是錯(cuò)誤的，另一方面，這也可以解釋為政府污染治理投資完成額在一定程度上對(duì)環(huán)境的正影響小于外資引起的負(fù)面環(huán)境問題，兩則最終都導(dǎo)致治理支出效果事與愿違。

總的來說，環(huán)境規(guī)制作用下，當(dāng)政府征收資源稅時(shí)，中部的外資引進(jìn)利大于弊，西部則弊大于利；政府污染治理投資完成額在全國(guó)和中西部均表現(xiàn)為弊大于利。

除此之外，人均實(shí)際GDP與其平方的系數(shù)在不同區(qū)域的回歸結(jié)果中不同，在全國(guó)和西部?jī)烧呔鶠檎砻髟诒疚倪x取的數(shù)據(jù)和方法下，庫(kù)茲涅茨曲線在我國(guó)和西部并沒有得到驗(yàn)證，但是在東部和中部均顯著成立。

3.2穩(wěn)健性說明

為了進(jìn)一步驗(yàn)證本文結(jié)論的可靠性，接下來在全國(guó)層面對(duì)模型的穩(wěn)健性進(jìn)行檢驗(yàn)，具體結(jié)果列于表1中的（1）～（5）中，對(duì)比這五列結(jié)果可以看出，當(dāng)解釋變量發(fā)生改變時(shí)，剩余變量的符號(hào)和大小以及顯著性幾乎都不變，同時(shí)，對(duì)比固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)方法的結(jié)果也可以發(fā)現(xiàn)，差異并不是很大，因此可以認(rèn)為本文的模型是穩(wěn)健的，即本文的結(jié)果是有一定依據(jù)的。

3.3影響因素分析

在環(huán)境規(guī)制下，外資引進(jìn)之所以對(duì)不同地區(qū)的影響不完全相同，本文假想這很大程度上取決于本地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)進(jìn)步程度，為了驗(yàn)證這一想法，構(gòu)建如下模型：其中：GOV代表政府的環(huán)境規(guī)制，，則代表該地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)，從全國(guó)層面依次進(jìn)行驗(yàn)證，經(jīng)檢驗(yàn)，均采用隨機(jī)效應(yīng)模型，得到結(jié)果，如表2所示。

可以看出，引進(jìn)外資時(shí)，環(huán)境規(guī)制對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)都會(huì)產(chǎn)生作用進(jìn)而影響我國(guó)的碳排放量，這也證實(shí)了我們的猜想。當(dāng)環(huán)境規(guī)制影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)，結(jié)構(gòu)不完善的地區(qū)，外資引進(jìn)引起的結(jié)構(gòu)優(yōu)化遠(yuǎn)不及其帶來的環(huán)境問題，直接表現(xiàn)為外資更多的外資流向了高污產(chǎn)業(yè)；相反，技術(shù)落后地區(qū)則能從外資中學(xué)到更多先進(jìn)技術(shù)，以學(xué)到的技術(shù)來彌補(bǔ)其引起的環(huán)境問題。從以上分析結(jié)合上表，也可以看出，目前我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還不夠完善，但是技術(shù)創(chuàng)新已經(jīng)有了一定的成果，如何用先進(jìn)科技來完善我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，是我們以后努力的方向。

4政策建議

基于以上分析，本文提出了相應(yīng)的建議：

首先，政府在制定環(huán)境政策時(shí)，應(yīng)考慮到政策的區(qū)域差異性。就本文情況來看，政府征收資源稅的效果要優(yōu)于政府污染治理投資，尤其是對(duì)于中部而言，因此政府就要轉(zhuǎn)支出性治理為收入性治理，使企業(yè)在環(huán)境治理時(shí)更有參與感，提高企業(yè)的環(huán)保意識(shí)和參與度，最明顯的就是在征收資源稅的同時(shí)，加入相應(yīng)排污稅，只有涉及企業(yè)的真正利益時(shí)，才能調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性；

其次，考慮到我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還不夠完善，目前大量的工作就應(yīng)該放在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)上。本文發(fā)現(xiàn)，為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)，目前我國(guó)很多地區(qū)還存在高污產(chǎn)業(yè)，這些高污產(chǎn)業(yè)也是外資的重點(diǎn)進(jìn)入對(duì)象，加大對(duì)高污產(chǎn)業(yè)的整頓，向其提供更多的技術(shù)支持，不僅是國(guó)家社會(huì)，更是每一個(gè)先進(jìn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的必要職責(zé)；

最后，雖然我國(guó)的技術(shù)創(chuàng)新已經(jīng)取得了一定的效果，但我們也不應(yīng)該停止技術(shù)的深入探究，要充分利用現(xiàn)有的科技，學(xué)習(xí)外資中國(guó)外先進(jìn)技術(shù)的同時(shí)，在如何將外資中包含的先進(jìn)技術(shù)吸收，并融合自身特色加以研發(fā)創(chuàng)新上多努力。