中國工商銀行江西省分行　　涂福壽　　汪志勇

新形勢下銀企對賬風險難點及應(yīng)對策略

中國工商銀行江西省分行涂福壽汪志勇

銀企對賬是保障銀行和客戶資金安全的重要手段，也是落實銀監(jiān)會監(jiān)管要求的基礎(chǔ)工作。近幾年以來，工行江西分行緊緊圍繞風險導向，創(chuàng)新驅(qū)動、爭先進位，不斷提高銀企對賬管理水平。但面對復(fù)雜的外部風險形勢和更嚴格的監(jiān)管要求，對賬過程中凸顯的難點制約著銀企對賬工作的再提升。為突破業(yè)務(wù)瓶頸，進一步從“質(zhì)”上提升銀企對賬管理，分行對全轄銀企對賬業(yè)務(wù)開展情況進行調(diào)研，全面分析銀企對賬風險難點，并針對性提出解決思路。

一、總體情況

目前分行銀企對賬中心設(shè)在省行運行管理部，配備兼職管理人員1人，主要負責全行銀企對賬工作業(yè)務(wù)指導、管理、考核，月季度對賬數(shù)據(jù)下載由省行業(yè)務(wù)運營中心2名同志負責。在11個二級分行（營業(yè)部）設(shè)置二級分行對賬中心，共配備對賬人員37人，隨著全行機構(gòu)改革實施已全部并入二級分行業(yè)務(wù)運營中心。全省季度銀企對賬賬戶總數(shù)約為76000戶，按照對賬渠道劃分，郵寄對賬賬戶44000戶，網(wǎng)銀對賬賬戶24000戶，重點（面對面）對賬賬戶8500戶，占比分別為57%、32%、11%?？傮w呈現(xiàn)人員緊任務(wù)重壓力大。

為提升對賬工作質(zhì)量，2013年初針對銀企綜合對賬率長期徘徊在85%以下的現(xiàn)狀，分行提出了“一年打基礎(chǔ)，二年有變化，三年大提升”三步走思路，制定了一系列的提升方案，經(jīng)過扎實推進，2015年一季度以后分行綜合對賬率穩(wěn)定在96%以上，較2013年一季度提升15個百分點。其中郵寄對賬率、網(wǎng)銀對賬點擊率、面對面對賬率分別較2013年一季度提高14個百分點、13個百分點、20個百分點。實現(xiàn)了質(zhì)量和效率同步提升。

二、制約銀企對賬發(fā)展的風險難點

（一）賬戶結(jié)構(gòu)不優(yōu)

截止到2015年6月，江西分行單位結(jié)算賬戶共有13.4萬戶。其中存款余額5萬元以下賬戶占比高達78.69%，余額為0的賬戶數(shù)量達到4.08萬戶，占比30.99%，無貢獻低效賬戶占用分行大量賬戶管理資源，形成巨大的管理壓力，同時給對賬工作帶來不必要的投入。

（二）賬戶管控形勢嚴峻

2014年3月1日，江西省全面實施注冊登記制度改革，對結(jié)算賬戶發(fā)展和風險管理提出新挑戰(zhàn)。企業(yè)注冊地址的隨意性未加約束，加之銀行間單位結(jié)算賬戶營銷競爭激烈，賬戶基礎(chǔ)信息的核實極易流于形式，賬戶管控難度加大，賬戶質(zhì)量成為分行更為關(guān)注的風險焦點。

1.賬戶開立履職不到位加大后續(xù)管理難度

（1）開戶信息采集不全。2015年上半年，主動發(fā)生支付金額5萬元以上的新開戶755戶。其中有19戶無郵寄對賬地址，賬戶開立信息采集工作存在紕漏。

（2）開戶關(guān)口違規(guī)風險沖擊較大。近年來，操作風險方面發(fā)生的金融案件與制度執(zhí)行在一定程度上都存在關(guān)聯(lián)。受銀行業(yè)競爭影響，基層網(wǎng)點為爭取客戶在賬戶開立環(huán)節(jié)遷就客戶放松審查要求，開戶存在的內(nèi)部違規(guī)行為直接沖擊著企業(yè)的資金安全，極易給銀行和企業(yè)帶來資金損失。

2.增強型盡職調(diào)查未跟進導致銀企失聯(lián)。2015年以來，因無法聯(lián)系而未實現(xiàn)有效對賬的賬戶在全部未對賬賬戶中平均占比為53.33%。銀行與企業(yè)失聯(lián)成為未對賬的主因。

（三）電子對賬提升亟待破題

網(wǎng)銀賬戶拓展與網(wǎng)銀對賬營銷不同步。當前互聯(lián)網(wǎng)迅速發(fā)展，網(wǎng)銀對賬逐步成為銀企對賬渠道應(yīng)用的主渠道。但隨著前期網(wǎng)銀對賬渠道大規(guī)模拓展后，存量網(wǎng)銀中可拓展資源有限，電子對賬待拓展目標轉(zhuǎn)向新增網(wǎng)銀賬戶，網(wǎng)銀對賬渠道推廣難度加大，電子對賬亟需突破困局。

由于新注冊網(wǎng)銀營銷考核在電子銀行專業(yè)，而網(wǎng)銀對賬推動在運行管理專業(yè)。對網(wǎng)點而言，開通網(wǎng)銀有獎勵，開通網(wǎng)銀對賬既無獎勵又有后續(xù)對賬管理壓力，因此開通網(wǎng)銀對賬積極性不高。2015年上半年，分行新注冊企網(wǎng)開通網(wǎng)銀對賬占比不到30%，遠低于全國70%的開通率。現(xiàn)有模式的網(wǎng)銀對賬推廣增加了分行二次營銷投入而且造成待推廣存量賬戶數(shù)量增長。

（四）對賬渠道應(yīng)用難題凸顯

1.網(wǎng)銀賬戶管理問題影響網(wǎng)銀對賬效率。2015年上半年，分行由于賬戶銷戶、網(wǎng)銀未展期、及網(wǎng)銀注銷、版本轉(zhuǎn)換等原因，造成網(wǎng)銀無法點擊賬戶65戶。

（1）基本戶銷戶，但網(wǎng)銀并未同步注銷。由于客戶已注銷分行基本戶，“皮之不存，毛將焉附？”按照賬務(wù)處理流程，銷戶同時要同步注銷網(wǎng)銀對賬及企網(wǎng)，但網(wǎng)點受電子銀行考核指標影響，未注銷該賬戶的網(wǎng)銀。由于客戶不再通過此賬戶產(chǎn)生資金交易，根本不會去點擊網(wǎng)銀對賬。

（2）網(wǎng)銀未展期不具備電子對賬條件。分行通過減免網(wǎng)銀注冊首年年費等優(yōu)惠方式促進網(wǎng)銀賬戶推廣，收效良好。但部分企業(yè)因種種原因在到期后不愿續(xù)交網(wǎng)銀年費未進行網(wǎng)銀展期，致使無法登陸網(wǎng)銀系統(tǒng)點擊網(wǎng)銀對賬單。

2.傳統(tǒng)郵寄渠道受外包公司影響較深。一是退信未實施精細管理。受外包公司業(yè)務(wù)水平影響，在形成退信后未能精細梳理退信原因，仍然沿用老的交接紙質(zhì)登記簿進行數(shù)量統(tǒng)計，無法為分行進行地址信息修正提供方向指引，阻礙分行進行地址信息管理質(zhì)量提升；二是外包公司投遞隊伍不穩(wěn)定且培訓未跟進。對賬單投遞出現(xiàn)本月妥投而次月無法送達現(xiàn)象。個別投遞員未將對賬單信函投遞到位，隨意轉(zhuǎn)交他人或擱置單位門房，很大程度上給分行對賬單安全帶來隱患。

（五）客戶對賬意愿不強

1.部分企業(yè)對賬態(tài)度消極。部分企業(yè)在收到對賬單后隨意擱置，有些采取消極態(tài)度應(yīng)付對賬拖延時間，更有甚者拒絕與分行進行對賬。從而造成銀企對賬不及時，甚至形成未對賬。自2015年以來因企業(yè)不配合而產(chǎn)生的未對賬賬戶累計達到37戶。

從不配合原因來看，主要有企業(yè)主觀拖延導致未對賬，被分行訴訟不良貸款企業(yè)產(chǎn)生對賬抵觸情緒，未及時銷戶不愿配合對賬；這三類原因占了90%。其余賬戶因財務(wù)人員出差形成客觀不配合對賬。

分行對賬人員在與客戶進行面對面對賬過程中發(fā)現(xiàn)，個別單位根本不配合對賬，請求開戶行協(xié)助也無濟于事，對賬人員上門時被拒之門外，甚至辱罵分行對賬員，此類單位一直無法完成對賬，既給分行聲譽及員工身心帶來負面效應(yīng)，也影響了分行的對賬率。

典型案例：江西諾亞方舟藥業(yè)有限公司是一家族式的民營企業(yè)，分行對賬員、開戶網(wǎng)點數(shù)十次聯(lián)系、耐心溝通并20多次上門聯(lián)系，均不予配合，甚至要變相投訴分行，該賬戶很難完成對賬。

2.個別企業(yè)對賬流于形式。個別企業(yè)缺乏基本的風險防范意識，對銀行高度信任，往往在未進行余額核對的情況下就簡單蓋章敷衍了事。致使銀企對賬流于形式，在給企業(yè)資金安全帶來威脅的同時也可能掩蓋了銀行差錯。

3.企業(yè)對賬缺乏嚴肅性。企業(yè)未把銀企對賬服務(wù)當做保障自身資金安全的重要手段，未充分認識到對賬單加蓋印章的嚴肅性，在銀企余額對賬單多蓋、錯蓋印章。

典型案例：2015年2月，某二級分行對賬中心在審核由郵局移交來的郵寄對賬單回執(zhí)時，發(fā)現(xiàn)XX工程機械配件服務(wù)部對賬單回執(zhí)上加蓋發(fā)票專用章，后經(jīng)對賬人員上門重新對賬，重新加蓋了企業(yè)財務(wù)專用章。

（六）對賬人員明顯不足

按照總行《銀企對賬管理辦法》對賬人員配備標準，分行根據(jù)全行現(xiàn)有賬戶保有量及各二級分行全量對賬形態(tài)分布，對各二級分行最低配備人員數(shù)量進行了測算，全行應(yīng)配備對賬人員86人，但實際配備37人，缺額49人。同時由于銀監(jiān)部門要求，從2012年推行全量對賬，新規(guī)則下對賬工作量急劇增加，因此對賬工作人少量大，面臨較大壓力。

三、銀企對賬工作應(yīng)對策略

（一）著力破解對賬發(fā)展難題，探索部門協(xié)同發(fā)展模式

以客戶、渠道、人力管理為出發(fā)點，多部門協(xié)力破解難題，協(xié)同促進對賬業(yè)務(wù)發(fā)展。一是著力優(yōu)化賬戶結(jié)構(gòu)。從日均余額、貢獻度等方面梳理賬戶，及時清理低效賬戶，喚醒有價值長期不動戶；二是規(guī)范賬戶管理，實現(xiàn)賬戶生命周期全程管理。基層網(wǎng)點在量質(zhì)并舉推進賬戶營銷的同時，要強化賬戶開立、增強盡職調(diào)查及銷戶各環(huán)節(jié)風險防控；三是協(xié)同電子銀行部共同探究網(wǎng)銀對賬推廣難題。及時從系統(tǒng)銜接、產(chǎn)品捆綁方面制定出建設(shè)性、針對性實施方案，解決網(wǎng)銀推廣及后續(xù)問題，進一步提升網(wǎng)銀對賬效率；四是配合結(jié)現(xiàn)部門推廣財智卡。我部擬于2016年對銀企對賬系統(tǒng)進行重構(gòu)，系統(tǒng)重構(gòu)后，除重點關(guān)注類賬戶需要面對面對賬外，關(guān)注類、一般關(guān)注類賬戶主要通過自助回單機及網(wǎng)銀對賬，從而大幅減少郵寄外包對賬單數(shù)量，初步測算一年節(jié)約郵寄投遞費用100余萬元。新的改革舉措，迫切需要加大網(wǎng)點自助回單機的投放，而只有財智卡客戶才能開通賬戶自助打印、對賬功能，因此需要相關(guān)部門加大對公客戶財智卡營銷力度，運行管理部門力爭做到財智卡客戶全部開通自助回單機對賬功能。五是細致梳理對賬人員知識、年齡結(jié)構(gòu)，協(xié)同人力資源部門進行對賬崗位人員更新輪換，合理配置對賬隊伍人員結(jié)構(gòu)，防止銀企對賬業(yè)務(wù)出現(xiàn)分層、斷檔現(xiàn)象。

（二）積極推進銀企對賬創(chuàng)新，實現(xiàn)系統(tǒng)前瞻對賬管理

一是積極推進對賬電子化進程，力爭新增網(wǎng)銀賬戶開通網(wǎng)銀對賬實現(xiàn)100%全面覆蓋。就注冊網(wǎng)銀與網(wǎng)銀對賬不同步的現(xiàn)狀，與相關(guān)部門研討注冊網(wǎng)銀捆綁開通對賬可行性方案，重點就注冊網(wǎng)銀同步開通對賬、網(wǎng)銀對賬協(xié)議簽署等內(nèi)容進行磋商，從根源上消除不同步癥結(jié)。實現(xiàn)新增網(wǎng)銀開通對賬由人工二次營銷轉(zhuǎn)變?yōu)橄到y(tǒng)硬控制，進一步節(jié)約分行營銷資源；二是隨著短信、自助渠道對賬試點推廣，對賬渠道更趨多元。通過客戶群細分精準定位，針對不同客戶特點，制訂相應(yīng)的網(wǎng)銀、短信、自助對賬渠道營銷策略，通過以網(wǎng)銀管理費和賬戶管理費折扣優(yōu)惠政策激勵客戶積極運用新型對賬渠道，引導客戶對賬逐步向網(wǎng)銀、短信、自助渠道對賬遷移。在實現(xiàn)客戶自助對賬的基礎(chǔ)上，進一步降低郵寄對賬投遞費用，釋放紙質(zhì)對賬存在的風險；三是通過網(wǎng)點電子屏滾動、客戶經(jīng)理營銷、對賬人員上門宣教等多種方式并行推進對賬渠道優(yōu)化營銷，將網(wǎng)銀對賬、短信對賬、自助對賬渠道優(yōu)勢輻射到企業(yè)客戶中，在提高企業(yè)網(wǎng)銀渠道認同度的同時普及對賬新渠道應(yīng)用。

（三）統(tǒng)籌銀企對賬質(zhì)量管理，強化銀企對賬風險防控

一是協(xié)同推進電子驗印庫建設(shè)，認真把控對賬驗印質(zhì)量。對于驗印不通過及驗印失敗的賬戶，嚴格按照要求進行手工印章核驗，確保對賬單回執(zhí)質(zhì)量；二是加強未對賬賬戶風險量化管理。從交易發(fā)起方、累計發(fā)生額等維度系統(tǒng)分類量化未對賬風險，確保未對賬賬戶管理落到實處；三是嚴格落實不對賬賬戶要求，全面梳理維護不對賬賬戶類型。建立不對賬賬戶長效監(jiān)督機制。定期監(jiān)督賬戶結(jié)算情況和抽檢不對賬賬戶，確保不對賬賬戶維護的真實性、準確性和合規(guī)性。

（四）重新審視外包管理機制，促進銀企對賬良性發(fā)展

一是加強與郵政部門溝通，協(xié)同分析投遞情況，認真研析退信原因，充分發(fā)揮外包公司業(yè)務(wù)推動輔助作用，進一步輔助該行賬戶地址信息核實，確保地址信息完整、準確；二是重新審視銀企外包管理流程，加強對賬單制作投遞環(huán)節(jié)風險管控，在定期檢查郵政外包業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，采取突擊檢查方式，就紙質(zhì)對賬單信息保密、對賬單制作、打印、封裝、交接及投遞的風險防控情況進行詳查。對于對賬單丟失等重大事件實施報告制度，切實保障銀企對賬單信息安全。

欄目主持：王夢琪