孫長(zhǎng)峰

摘 要：

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展壯大和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的進(jìn)一步完善，我國(guó)的家族式企業(yè)得到迅速的發(fā)展。據(jù)此，分析了我國(guó)現(xiàn)階段家族式企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀和特點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：

家族式企業(yè)；治理結(jié)構(gòu)；發(fā)展現(xiàn)狀；特征

中圖分類號(hào)：F24

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：16723198（2016）04009101

自我國(guó)改革開放以來(lái)，我國(guó)以經(jīng)濟(jì)建設(shè)作為發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心，形成以公有制經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，多種所有制經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的局面。民營(yíng)企業(yè)在我國(guó)的非公有制經(jīng)濟(jì)中占據(jù)十分重要的地位。據(jù)有關(guān)部門不完全統(tǒng)計(jì)，在我國(guó)目前存在的350多萬(wàn)家民營(yíng)企業(yè)中，90%左右是家族式或泛家族式企業(yè)。家族式企業(yè)是我國(guó)民營(yíng)企業(yè)極為重要的組成部分，家族式企業(yè)在促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展的過(guò)程中發(fā)揮著極為重要的作用。

1 家族式企業(yè)和治理結(jié)構(gòu)的概念

1.1 家族式企業(yè)

家族式企業(yè)是企業(yè)的所有權(quán)或控制權(quán)歸屬于一個(gè)或數(shù)個(gè)家族所有，而且具有能將其所有權(quán)或控制權(quán)合法傳于后代的企業(yè)組織。家族企業(yè)具有以下特點(diǎn)：（1）企業(yè)全部或者部分的資產(chǎn)所有權(quán)由家族成員控制；（2）家族成員掌握著公司重要的管理權(quán)也控制著公司的日常運(yùn)行；（3）管理模式為家長(zhǎng)集權(quán)式，將企業(yè)作為自己終生的事業(yè)寄托，而初創(chuàng)期基本以家庭的利益為主要目標(biāo)；（4）家族文化缺乏理性，沒有較為完善的管理機(jī)制。根據(jù)家族關(guān)系控制企業(yè)的程度不同可分為三類：（1）一個(gè)家族控制企業(yè)的全部所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理權(quán)；（2）一個(gè)家族掌控著企業(yè)的部分所有權(quán)，也控制著企業(yè)主要的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)；（3）一個(gè)家族擁有企業(yè)部分的所有權(quán)，而幾乎不控制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。

1.2 治理結(jié)構(gòu)

治理結(jié)構(gòu)是建立在股東所有權(quán)與法人財(cái)產(chǎn)權(quán)分離的基礎(chǔ)上，企業(yè)內(nèi)部和外部的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層及其它利益相關(guān)者之間的權(quán)利制約機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制及市場(chǎng)應(yīng)變機(jī)制的一套制度安排。治理結(jié)構(gòu)不僅是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系或契約關(guān)系，還是一種有效的權(quán)利義務(wù)制衡機(jī)制，主要包括外部治理機(jī)制和內(nèi)部治理機(jī)制。本文所分析的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是指企業(yè)內(nèi)部的董事會(huì)、股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層及其它利益相關(guān)者之間的權(quán)利制衡體制、激勵(lì)約束機(jī)制和市場(chǎng)機(jī)制的一種制度性安排。

2 我國(guó)家族式企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

家族式企業(yè)是世界上存在最普遍的企業(yè)形態(tài)，我國(guó)在改革開放以來(lái)出現(xiàn)了私營(yíng)經(jīng)濟(jì)大量發(fā)展的浪潮。據(jù)調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)家族企業(yè)占據(jù)了個(gè)體戶、合伙企業(yè)的絕大部分和一部分的公司制企業(yè)。據(jù)工商部門的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國(guó)90%左右的企業(yè)都是中小型企業(yè)，其中又有80%左右是家族企業(yè)或泛家族企業(yè)。2014年全國(guó)已注冊(cè)的私營(yíng)企業(yè)達(dá)344多萬(wàn)戶，注冊(cè)資本42146億元，就業(yè)人員4714萬(wàn)人，目前平均每天新注冊(cè)的私營(yíng)企業(yè)就達(dá)到1500多家之多，私營(yíng)企業(yè)注冊(cè)資本金每天平均增加30多億元。我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的60%、工業(yè)新增產(chǎn)值的80%、銷售額的60%、稅收額的50%和出口總額的60%左右是由中小企業(yè)創(chuàng)造的，給社會(huì)提供的就業(yè)崗位已達(dá)到76%以上。因此家族式企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)舉足輕重的地位。尤其是近年來(lái)隨著我國(guó)證券資本市場(chǎng)的不斷完善和企業(yè)民營(yíng)化進(jìn)程的不斷加速，大多數(shù)家族式企業(yè)通過(guò)各種途徑實(shí)現(xiàn)企業(yè)上市進(jìn)行資本運(yùn)作，同時(shí)家族式企業(yè)的內(nèi)部管理與治理問(wèn)題引起社會(huì)各界人士的深切關(guān)注。

3 我國(guó)家族式企業(yè)的特點(diǎn)

我國(guó)家族式企業(yè)管理模式中所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)沒有實(shí)現(xiàn)分離，公司財(cái)力與家族財(cái)力經(jīng)?；煜谝黄?，家族式企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)主要由家族成員控制著。在這種極為特殊的傳統(tǒng)管理模式下，企業(yè)的所有權(quán)主要控制在由血緣和姻親為裙帶組成的家族成員手中，也由家族式企業(yè)的家族成員掌控著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，企業(yè)決策權(quán)利的高低也相應(yīng)的按家族中尊卑次序進(jìn)行劃分。其主要特征體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

3.1 企業(yè)所有權(quán)或股權(quán)主要由家族成員控制

我國(guó)家族企業(yè)的家族成員控制企業(yè)的所有權(quán)主要表現(xiàn)為以下五種類型。第一，企業(yè)的初始期有其創(chuàng)始人擁有企業(yè)的絕對(duì)所有權(quán)，當(dāng)創(chuàng)業(yè)者退居企業(yè)管理層后，將企業(yè)的所有權(quán)由其子女繼承。第二，企業(yè)的初始所有權(quán)由參與創(chuàng)業(yè)的兄弟姐妹等共同擁有，當(dāng)企業(yè)由創(chuàng)業(yè)者的第二代經(jīng)營(yíng)時(shí)，企業(yè)的所有權(quán)由創(chuàng)業(yè)者的兄弟姐妹的子女共同擁有或控制。第三，企業(yè)的所有權(quán)由合伙創(chuàng)業(yè)的具有親密私人關(guān)系的家庭成員來(lái)掌控。第四，家族創(chuàng)業(yè)者或其與家族外其他創(chuàng)業(yè)者共同合資創(chuàng)辦企業(yè)時(shí)，由家族初創(chuàng)者或家族企業(yè)控股，家族的子孫后代繼承企業(yè)的所有權(quán)后，最終形成家族成員共同控股的局面。第五，一些原來(lái)處于非開放狀態(tài)的家族式企業(yè)，迫于企業(yè)民主化或社會(huì)化的壓力，把企業(yè)的一部分股權(quán)出讓給家族以外的人員，或者把企業(yè)進(jìn)行改制后通過(guò)其他途徑使企業(yè)公開上市，從而導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化的家族控股格局，但這些股權(quán)已經(jīng)多元化、社會(huì)化的家族企業(yè)的控制仍主要由家族成員掌控。

3.2 主要經(jīng)營(yíng)管理權(quán)由家族成員掌控

在我國(guó)家族式企業(yè)中，企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理權(quán)緊密的結(jié)合在一起，企業(yè)的決策權(quán)和管理權(quán)也極為集中。家族式企業(yè)中，管理權(quán)高度集中于企業(yè)的高層管理者，企業(yè)的最高權(quán)力人往往是家族式企業(yè)的創(chuàng)辦者，以企業(yè)創(chuàng)始人為中心形成的高度集權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理體制，其經(jīng)營(yíng)權(quán)和管理權(quán)也都掌控在家族式企業(yè)的家族成員手里。

3.3 企業(yè)決策家長(zhǎng)化

由于受我國(guó)歷史久遠(yuǎn)的儒家傳統(tǒng)思想的嚴(yán)重影響，在家族式企業(yè)中，企業(yè)的重大決策被納入了家族內(nèi)部事務(wù)的序列中，家族式企業(yè)的重大決策權(quán)如成立新的企業(yè)、擴(kuò)展新的業(yè)務(wù)、企業(yè)重要人事任免、決定企業(yè)繼承人等都由家族中企業(yè)創(chuàng)始人一人做出規(guī)定，家族中其他成員做出的決策等也需要經(jīng)過(guò)家長(zhǎng)的同意，即使這些家長(zhǎng)已經(jīng)退出企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的職務(wù)，但由家族第二代企業(yè)繼承人做出的重大決策權(quán)，也必須取得家長(zhǎng)的支持或者同意。當(dāng)家族企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)傳遞給下一代后，前一代家長(zhǎng)的決策權(quán)威也同時(shí)給予下一代企業(yè)繼承者，前一代的同一輩的其他家族成員所做的決策通常也得服從或遵從。但相對(duì)于與企業(yè)的前一代家族家長(zhǎng)來(lái)說(shuō)，第二代或第三代家族家長(zhǎng)的決策權(quán)力相對(duì)來(lái)說(shuō)已經(jīng)有所降低，這也是家族企業(yè)在第二代或第三代出現(xiàn)矛盾與利益沖突的原因所在，而這種矛盾都是家族式企業(yè)的決策過(guò)于家長(zhǎng)化造成的。

3.4 經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束雙重化

在我國(guó)家族式企業(yè)中，家族式企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者承受了來(lái)自家族利益和親屬關(guān)系的兩重激勵(lì)和束縛。對(duì)于家族企業(yè)的創(chuàng)始人來(lái)說(shuō)，他們的經(jīng)營(yíng)目的往往是為了光宗耀祖或使自己的家庭擁有更好的生活水平，并能夠?yàn)樽约旱南乱淮粝乱环葚S厚的家族產(chǎn)業(yè)。對(duì)于家族企業(yè)繼承者來(lái)說(shuō)，做大做好父輩創(chuàng)下的家族產(chǎn)業(yè)、保證資產(chǎn)的保值增值，作為企業(yè)股東的主要使命、維持家族成員間親情的需要是對(duì)他們的經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行激勵(lì)和約束的首要機(jī)制。因此，與非家族式企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者相比，家族式企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的道德風(fēng)險(xiǎn)水平、個(gè)人利益傾向發(fā)生的可能性較低，用較為嚴(yán)格的公司制度對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督和約束已經(jīng)成為不必要的束縛。但這種建立在家族利益和親屬情感基礎(chǔ)上的激勵(lì)約束機(jī)制，會(huì)使家族式企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者所承受巨大的壓力，可能會(huì)制約家族企業(yè)不斷的發(fā)展壯大。

3.5 企業(yè)員工管理家庭化

家族式企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)通常過(guò)于簡(jiǎn)單，且產(chǎn)權(quán)主體不夠明確。家族式企業(yè)都側(cè)重于通過(guò)擁有企業(yè)的控制權(quán)來(lái)謀取自己的利益。企業(yè)的決策通常以高度集中的方式由企業(yè)的所有者做出；企業(yè)的重要職位也通常由家族成員來(lái)承擔(dān)，幾乎沒有非家族成員可以承擔(dān)企業(yè)的高層管理職務(wù)。企業(yè)通常任命家族成員為企業(yè)的管理者，企業(yè)的員工也大部分來(lái)源于家族成員的親屬或朋友，這些員工在企業(yè)的工作較長(zhǎng)且一般比較穩(wěn)定，企業(yè)的各項(xiàng)制度等也由家族成員制定，管理者在制定企業(yè)制度時(shí)可能傾向于個(gè)人利益等使制度缺乏嚴(yán)格性等，在家族式企業(yè)的大環(huán)境下使企業(yè)員工的管理也過(guò)于家庭化。

3.6 政府對(duì)企業(yè)的發(fā)展有較大的制約

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的不斷深化和對(duì)家族經(jīng)濟(jì)認(rèn)識(shí)的不斷加強(qiáng)，政府為家族經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了更為寬松的政策和法律環(huán)境。但是我國(guó)法律、法規(guī)的不完善對(duì)家族企業(yè)的發(fā)展壯大仍有一定的制約和束縛。例如：國(guó)家對(duì)家族式企業(yè)私有財(cái)產(chǎn)保護(hù)力度不夠；對(duì)家族式企業(yè)中出現(xiàn)的某些特殊事務(wù)，法律上并沒有專門的規(guī)定或法律上作出規(guī)定的程序太繁瑣，時(shí)間太久，一旦出現(xiàn)新的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題便無(wú)法可循，影響家族式企業(yè)的正常發(fā)展，這些均不利于家族式企業(yè)的發(fā)展壯大，也容易引起家族式企業(yè)的經(jīng)濟(jì)混亂，從而嚴(yán)重制約家族式企業(yè)的發(fā)展。