李曉力，周 勇（山東省科技發(fā)展戰(zhàn)略研究所，濟(jì)南 250014）

不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新活動對比研究
——基于山東企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查數(shù)據(jù)

李曉力，周 勇
（山東省科技發(fā)展戰(zhàn)略研究所，濟(jì)南 250014）

大型企業(yè)是否是山東省企業(yè)創(chuàng)新活動的中堅力量？數(shù)量眾多的中小型企業(yè)創(chuàng)新活動是否活躍？不同規(guī)模的工業(yè)企業(yè)在創(chuàng)新活動的開展方式、經(jīng)費、成功率、創(chuàng)新成效以及創(chuàng)新政策需求等方面究竟有何不同？本文采用山東省企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查數(shù)據(jù)，對山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動進(jìn)行多角度的研究分析。結(jié)果顯示，我省大型企業(yè)是企業(yè)創(chuàng)新的主力，而中小型企業(yè)創(chuàng)新能力、創(chuàng)新活力和績效與大型企業(yè)相比差距較大。這與山東較為特殊的企業(yè)發(fā)展環(huán)境有關(guān)，也與江、浙和廣東以及國際上創(chuàng)新先進(jìn)地區(qū)中小企業(yè)創(chuàng)新活力較強(qiáng)的經(jīng)驗相去甚遠(yuǎn)。

規(guī)模企業(yè)；創(chuàng)新；比較

2015年，根據(jù)國家創(chuàng)新調(diào)查工作方案的要求，山東省統(tǒng)計局組織開展了全省企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查工作，采用重點調(diào)查與抽樣調(diào)查相結(jié)合的方法，以問卷的形式對規(guī)模以上企業(yè)在2013-2014年間創(chuàng)新活動開展情況進(jìn)行了調(diào)查。本文以此次調(diào)查數(shù)據(jù)為依據(jù)，對山東省大型、中型和小型工業(yè)企業(yè)的創(chuàng)新活動進(jìn)行研究分析。

1　工業(yè)企業(yè)基本情況

大型企業(yè)占據(jù)資金總量優(yōu)勢，小型企業(yè)人均利潤更高。2014年，山東省有規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)40756家，其中大型企業(yè)958家，中型企業(yè)4418家，小型企業(yè)35380家。大型企業(yè)數(shù)量雖少，但其從業(yè)人員數(shù)、主營業(yè)務(wù)收入額和利潤總額占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的三分之一以上，資產(chǎn)總額和出口交貨值占一半左右。中型企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總數(shù)的十分之一左右，年末從業(yè)人員數(shù)占總量的四分之一左右，主營業(yè)務(wù)收入和資產(chǎn)總額占總量的五分之一左右，但利潤額占總量的比重偏低，為18.45%。小型企業(yè)數(shù)量眾多，從業(yè)人員數(shù)占總量的四成左右，主營業(yè)務(wù)收入和利潤額占總量的四成以上，資產(chǎn)和出口交貨值占總量的比重偏低，前者占三成左右，后者占四分之一以上。從人均數(shù)據(jù)看，大型企業(yè)人均占有資產(chǎn)額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中型企業(yè)和小企業(yè)，達(dá)到140萬元以上，中型企業(yè)和小型企業(yè)分別為82.18萬元和76萬元。人均利潤額以小型企業(yè)最高，達(dá)到10.68萬元/人，大型企業(yè)也較高，為9.89萬元/人，中型企業(yè)偏低，僅為6.98萬元/人。

圖1　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)基本指標(biāo)占總量比重圖

2　創(chuàng)新活動開展情況

本次調(diào)查將創(chuàng)新分為產(chǎn)品創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、組織創(chuàng)新和營銷創(chuàng)新四個方面展開，其中產(chǎn)品創(chuàng)新和工藝創(chuàng)新統(tǒng)稱為技術(shù)創(chuàng)新，組織創(chuàng)新和營銷創(chuàng)新統(tǒng)稱為非技術(shù)創(chuàng)新。

大型企業(yè)開展創(chuàng)新活動的比例和成功率遠(yuǎn)高于中小型企業(yè)。有80%以上的大型企業(yè)開展了創(chuàng)新活動，成功實現(xiàn)創(chuàng)新的占77.77%，同時實現(xiàn)四種創(chuàng)新的占41.65%。有55.27%的中型企業(yè)開展了創(chuàng)新活動，成功實現(xiàn)創(chuàng)新的占52.31%，同時實現(xiàn)四種創(chuàng)新的占18.76%。小型企業(yè)開展創(chuàng)新活動的占34.15%，成功實現(xiàn)創(chuàng)新的占32.45%，同時實現(xiàn)四種創(chuàng)新的占7.28%。在開展創(chuàng)新活動的企業(yè)中，不同規(guī)模的企業(yè)創(chuàng)新成功率相差不多，處在94.6%～ 96.4%之間。說明，企業(yè)只要有意愿開展創(chuàng)新活動，取得創(chuàng)新成果的概率是很高的。

3　創(chuàng)新費用

2014年，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)費總支出為1854.02億元，其中R&D經(jīng)費內(nèi)部支出占總支出的比重為63.41%，其次是獲得機(jī)器設(shè)備和軟件經(jīng)費支出占31.07%，外部R&D活動經(jīng)費支出占3.23%，從外部獲取相關(guān)技術(shù)經(jīng)費支出占2.29%。

大型企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)費用于購買設(shè)備和軟件的比重更高。從圖2可以看出，大型企業(yè)內(nèi)部R&D經(jīng)費占創(chuàng)新經(jīng)費總量的比重最低，中型企業(yè)居中，小型企業(yè)最高。而獲得機(jī)器設(shè)備和軟件經(jīng)費占創(chuàng)新經(jīng)費總量的比重，大型企業(yè)最高，達(dá)到32.8%，中型企業(yè)為28.8%，小型企業(yè)為26.7%。

圖2　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)費支出結(jié)構(gòu)

創(chuàng)新經(jīng)費主要集中在大型企業(yè)。2014年，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R&D經(jīng)費內(nèi)部支出總額為1175.55億元，其中大型企業(yè)R&D經(jīng)費達(dá)到743.38億元，占總量的比重達(dá)63.24%，遠(yuǎn)超過其從業(yè)人員數(shù)、主營業(yè)務(wù)收入和利潤額等所占的比重。中型企業(yè)R&D經(jīng)費占總量的18.13%，略低于其主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)占總量的比重。最為突出的是小型企業(yè)，其R&D經(jīng)費僅占總量的18.63%，與其主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)占總量的比重差距很大。說明山東省創(chuàng)新資源主要集中于大型企業(yè)，如何激發(fā)我省小型企業(yè)和中型企業(yè)加大R&D經(jīng)費投入的熱情是創(chuàng)新政策上需要加以考慮的。

小型企業(yè)R&D經(jīng)費強(qiáng)度僅為大型企業(yè)的四分之一左右。R&D經(jīng)費內(nèi)部支出額占主營業(yè)務(wù)收入比重是衡量企業(yè)創(chuàng)新活動的關(guān)鍵指標(biāo)，能體現(xiàn)出企業(yè)的技術(shù)密集度。山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R&D經(jīng)費占主營業(yè)務(wù)收入比重平均值為0.82%，大型企業(yè)這一比重達(dá)到1.40%，中型企業(yè)為0.74%，小型企業(yè)僅為0.36%。可以看出，大型企業(yè)、中型企業(yè)和小型企業(yè)基本呈階梯狀下降，中型企業(yè)相當(dāng)于大型企業(yè)的一半左右，小型企業(yè)又相當(dāng)于中型企業(yè)的一半左右，差距十分明顯。

圖3　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)R&D經(jīng)費及強(qiáng)度圖

4　產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作

合作創(chuàng)新可以整合企業(yè)外部力量和創(chuàng)新資源，實現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)、成本分?jǐn)偂L(fēng)險分散、成果共享，企業(yè)經(jīng)常選擇這種模式拓展自己的創(chuàng)新范圍，提升創(chuàng)新層次。本次調(diào)查中，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的伙伴分為以下幾類：集團(tuán)內(nèi)其他企業(yè)、高等學(xué)校、研究機(jī)構(gòu)、政府部門、行業(yè)協(xié)會、設(shè)備原材料組件或軟件供應(yīng)商、客戶或消費者、競爭對手或同行業(yè)其他企業(yè)、咨詢顧問市場分析或中介機(jī)構(gòu)以及風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)等。下面，我們對這些合作方式展開分析，以了解企業(yè)在創(chuàng)新合作中受益程度及問題所在。

大型企業(yè)開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的比重遠(yuǎn)高于小型企業(yè)。2014年，在有創(chuàng)新活動的規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，有半數(shù)的企業(yè)開展了產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作。其中，大型企業(yè)開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的企業(yè)占有創(chuàng)新活動的企業(yè)比重為80.85%，中型企業(yè)這一比重為61.88%，小型企業(yè)為46.65%。這說明，與中小型企業(yè)相比，大型企業(yè)更能夠利用自身有利條件開展創(chuàng)新合作。

大型企業(yè)從高校和科研機(jī)構(gòu)的合作中受益更多。在開展了產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的大型工業(yè)企業(yè)中，有58.88%的企業(yè)與高等院校開展了創(chuàng)新合作，有44.48%的企業(yè)認(rèn)為高校對其創(chuàng)新活動有較大價值；有47.52%的大型企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)開展了合作，有38.08%的企業(yè)認(rèn)為科研機(jī)構(gòu)對其創(chuàng)新活動有較大價值。而在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的中型企業(yè)中，37.86%的企業(yè)與高等學(xué)校開展了創(chuàng)新合作，有30.05%的企業(yè)認(rèn)為高校對其創(chuàng)新活動有較大價值；有28.72%的企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)開展了合作，有23.30%的企業(yè)認(rèn)為科研機(jī)構(gòu)對其創(chuàng)新活動有較大價值。小型企業(yè)與高校和科研機(jī)構(gòu)的合作比例和受益程度則明顯偏低，在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的小型企業(yè)中，僅有27.57%的企業(yè)與高校開展了創(chuàng)新合作，認(rèn)為創(chuàng)新合作具有較大價值的占21.43%；有21.93%的小型企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)開展了創(chuàng)新合作，認(rèn)為合作具有較大價值的占16.54%?？梢钥闯觯行推髽I(yè)與高校和科研機(jī)構(gòu)開展創(chuàng)新合作的比例及獲得有價值幫助的比例均明顯低于大型企業(yè)，小型企業(yè)則差距更為明顯，各項指標(biāo)比重均不到大型企業(yè)的一半。說明，在產(chǎn)學(xué)研合作中，大型企業(yè)是最大的受益者。事實上，中小型企業(yè)受制于創(chuàng)新資源和設(shè)備條件，創(chuàng)新活動更迫切地需要得到高校和科研機(jī)構(gòu)的支持，但從山東省情況來看，恰恰是條件優(yōu)厚的大型企業(yè)從產(chǎn)學(xué)研合作中受益良多，中小型企業(yè)卻難以獲得更多實質(zhì)性的幫助。

小型企業(yè)從客戶和供應(yīng)商的創(chuàng)新合作中受益較多。除高校和科研機(jī)構(gòu)外，客戶或消費者、設(shè)備、原材料、組件或軟件供應(yīng)商也是企業(yè)重要的產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作伙伴。在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的小型企業(yè)中，有45.90%的企業(yè)與客戶或消費者開展了創(chuàng)新合作，有41.71%的企業(yè)認(rèn)為創(chuàng)新具有較大合作價值。大中型企業(yè)與客戶或消費者開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的比例較為接近，且均低于小型企業(yè)，在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的企業(yè)中，有38.12%的中型企業(yè)和37.12%的大型企業(yè)與客戶或消費者開展了創(chuàng)新合作，認(rèn)為創(chuàng)新合作具有較大價值的中型企業(yè)占33.82%，大型企業(yè)占30.56%。此外，在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的企業(yè)中，認(rèn)為與設(shè)備、原材料、組件或軟件供應(yīng)商開展創(chuàng)新合作具有較大價值的小型企業(yè)比例也高于大中型企業(yè)?？梢钥闯?，小型企業(yè)的產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作更多地來源于市場，包括消費者和供應(yīng)商。行業(yè)協(xié)會、政府部門和顧問市場分析等也對企業(yè)的創(chuàng)新合作產(chǎn)生影響，見圖4。

圖4　認(rèn)為該類合作伙伴對開展創(chuàng)新活動有較大價值的占有創(chuàng)新合作企業(yè)的比重

5　企業(yè)新產(chǎn)品銷售

大型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入占總量的八成以上。2014年，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)新產(chǎn)品銷售收入14555.82億元，其中大型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入11847.68億元，占總量的81.39%，中型企業(yè)實現(xiàn)新產(chǎn)品銷售收入1701.44億元，占總量的11.69%，小型企業(yè)實現(xiàn)新產(chǎn)品銷售收入1006.71億元，僅占總量的6.92%。

大型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入比重在20%以上，小型企業(yè)則在2%以下。山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入比重平均值為10.17%，大型企業(yè)這一比重達(dá)到22.33%，中型企業(yè)為5.88%，小型企業(yè)僅為1.65%。大型企業(yè)的主營業(yè)務(wù)收入中，新產(chǎn)品銷售收入貢獻(xiàn)了兩成以上的份額，而小型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入的貢獻(xiàn)則可以說微乎其微。

圖5　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入及其占主營業(yè)務(wù)收入的比重

大型企業(yè)新產(chǎn)品新穎程度更高。山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)的新產(chǎn)品銷售收入中，達(dá)到“國際市場新”的產(chǎn)品占新產(chǎn)品銷售收入總量的9.37%，“國內(nèi)市場新”的占39.33%，“本企業(yè)新”的占51.30%。大型企業(yè)實現(xiàn)的新產(chǎn)品銷售中，產(chǎn)品新穎程度明顯優(yōu)于中型企業(yè)和小型企業(yè)。從圖中可以看出，大型企業(yè)新產(chǎn)品達(dá)到“國際市場新”的產(chǎn)品占其新產(chǎn)品銷售收入的比重超過10%，而中小型企業(yè)分別為6.29%和5.53%。“國際市場新”的產(chǎn)品能在一定程度上代表新產(chǎn)品在國際市場上的競爭能力，也體現(xiàn)了企業(yè)最高水準(zhǔn)的產(chǎn)品的先進(jìn)程度，大型企業(yè)的表現(xiàn)明顯優(yōu)于中小企業(yè)。大型企業(yè)和中型企業(yè)達(dá)到“國內(nèi)市場新”的產(chǎn)品占其新產(chǎn)品銷售收入的比重基本持平，接近40%，但小型企業(yè)這一比重依然偏低。

圖6　不同新穎程度產(chǎn)品銷售收入占新產(chǎn)品銷售收入比重圖

6　企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)及相關(guān)情況

大型企業(yè)采取知識產(chǎn)權(quán)措施以保持和提高競爭力優(yōu)勢明顯。申請專利是企業(yè)保護(hù)自身知識產(chǎn)權(quán)的重要手段，也是體現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)新成果產(chǎn)出活躍度的重要指標(biāo)。從大型企業(yè)來看，其申請了發(fā)明專利的企業(yè)、申請實用新型或外觀設(shè)計專利的企業(yè)占全部企業(yè)的比重均在47%左右，中型企業(yè)這兩項比重與大型企業(yè)相比明顯偏低，均在18%左右，而小型企業(yè)差距更為明顯，這兩項比重均在4%左右。形成國家或行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是體現(xiàn)企業(yè)行業(yè)地位的重要指標(biāo)之一，有32.99%的大型企業(yè)形成了國家或行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，有12.90%的中型企業(yè)形成了國家或行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，小型企業(yè)這一比重僅為6.13%，不到中型企業(yè)的一半和大型企業(yè)的五分之一。對技術(shù)秘密進(jìn)行內(nèi)部保護(hù)的大型企業(yè)占大型企業(yè)總數(shù)的36.53%，中型企業(yè)這一比重為21.73%，小型企業(yè)為15.13%。此外，申請了注冊商標(biāo)、版權(quán)登記、應(yīng)用了難以復(fù)制的復(fù)雜技術(shù)等保護(hù)措施的大型企業(yè)所占比重也均明顯高于中型企業(yè)，小型企業(yè)則差距更大。

圖7　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)及相關(guān)情況圖

7　創(chuàng)新政策對企業(yè)的激勵作用

7.1激勵作用分析

企業(yè)的創(chuàng)新活動需要政府的政策支持。尤其是對于資金、人才、設(shè)備、合作關(guān)系都處于劣勢的中小型企業(yè)來說，政策的扶持對其往往會起到雪中送炭的重要作用。本次創(chuàng)新調(diào)查，共對九頂創(chuàng)新激勵政策對企業(yè)的影響進(jìn)行了調(diào)查。按影響程度分為“高”、“中”、“低”和“無”四個選項，為便于分析，對企業(yè)選擇該項創(chuàng)新政策影響程度為“高”、“中”、“低”和“無”的比重分別賦予1.5、1.0、0.5和0的權(quán)重，加權(quán)相加后得出該項創(chuàng)新政策影響力指數(shù)，結(jié)果見圖8。

各項創(chuàng)新政策對小型企業(yè)的影響力均最低。九項創(chuàng)新激勵政策對不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)的影響力指數(shù)，均是大型企業(yè)最高，中型企業(yè)次之，小型企業(yè)最低，這說明各項政策對大型企業(yè)的促進(jìn)和影響作用最大。圖中前面五項政策均為稅收優(yōu)惠政策，其中尤其以企業(yè)研發(fā)經(jīng)費加計扣除政策不同規(guī)模企業(yè)的差距更為明顯，大型企業(yè)該項創(chuàng)新政策影響力指數(shù)比小型企業(yè)高18.7，比中型企業(yè)高11.3。與所得稅優(yōu)惠政策不同，這項政策是對處于不同階段的企業(yè)都能產(chǎn)生作用的普惠型政策，也是稅收優(yōu)惠中最為重要的一項政策，在研發(fā)資金方面更需要政策支持的中小型企業(yè)受益明顯低于大型企業(yè)。此外，高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策大型企業(yè)受益影響力指數(shù)也高出中小型企業(yè)不少。其他四項激勵政策分別為人才、產(chǎn)業(yè)、金融和知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)四個方面，其中尤其以創(chuàng)造和保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的相關(guān)政策對不同規(guī)模的企業(yè)影響力指數(shù)差距更大。該項政策對大型企業(yè)的影響力指數(shù)比中型企業(yè)高出15左右，比小型企業(yè)高出20以上。其他三項政策對大型企業(yè)影響力指數(shù)比中型企業(yè)高10以上，比小型企業(yè)高不到15。

圖8　創(chuàng)新政策對不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)的影響力指數(shù)

7.2政策不明顯的原因分析

本次創(chuàng)新調(diào)查將政策不明顯的原因分為“不知道此政策、不具備享受該政策的資格、吸引力不足、辦理手續(xù)繁瑣、政府部門政策執(zhí)行力度不夠、其他”六個方面。企業(yè)家選擇時，對六個原因均是進(jìn)行單頂選擇，即只選擇最重要的原因。從企業(yè)整體調(diào)查結(jié)果來看，九項政策均是選擇“不具備享受該政策的資格”的比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他五個原因，是最為重要的政策不明顯的原因。其他原因選擇比重從高到低依次是“不知道此項政策”、“辦理手續(xù)繁瑣”、“吸引力不足”、“政府部門政策執(zhí)行力度不夠”、“其他”。下面，我們著重分析大型、中型和小型企業(yè)創(chuàng)新政策不明顯原因的不同之處。

稅收優(yōu)惠政策分析。五項稅收政策均是小型企業(yè)不具備享受資格的比重高于大型企業(yè)，其中“企業(yè)研發(fā)經(jīng)費加計扣除政策”和“企業(yè)研發(fā)活動專用儀器加速折舊政策”，中小型企業(yè)不具備享受政策資格的比重明顯高于大型企業(yè)，差距在8.7～10.8個百分點?！案咝录夹g(shù)企業(yè)所得稅減免政策、科技開發(fā)用品免征進(jìn)口稅收政策、技術(shù)轉(zhuǎn)讓技術(shù)開發(fā)收入免征增值稅和技術(shù)轉(zhuǎn)讓減免所得稅優(yōu)惠政策”三項政策門檻較高，不同規(guī)模企業(yè)選擇不具備享受該項政策的比例均在70%以上，中小型企業(yè)選擇比重比大型企業(yè)高3～5個百分點。此外，五項稅收政策中，選擇不知道此項政策的小型企業(yè)比重也較高，尤其是企業(yè)研發(fā)經(jīng)費加計扣除政策，小型企業(yè)不知道此項政策的達(dá)15.02%，而大型企業(yè)僅有5.99%不知道此項政策。選擇“吸引力不足、辦理手續(xù)繁瑣、政府部門政策執(zhí)行力度不夠”原因的比重，則是大型企業(yè)最高，中型企業(yè)次之，小型企業(yè)最低。這說明，在稅收激勵企業(yè)創(chuàng)新方面，小型企業(yè)與大中型企業(yè)相比，更多受制于不具備資格和不知道政策，大型企業(yè)在具備資格和了解政策方面占據(jù)優(yōu)勢，但認(rèn)為政策吸引力不足、辦理手續(xù)繁瑣、政府部門政策執(zhí)行力度不夠的更多?？梢?，與大型企業(yè)相比，小型企業(yè)得到稅收優(yōu)惠鼓勵的渴望更為迫切。另外，從大量企業(yè)因為“不具備享受資格”而無法享受到國家的創(chuàng)新優(yōu)惠政策來看，政府出臺的鼓勵創(chuàng)新的政策本身仍需要改進(jìn)，目前看普惠性不夠，未能起到應(yīng)有的激勵作用。

圖9　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策不明顯原因

人才、產(chǎn)業(yè)、金融和知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)激勵政策分析。優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策和知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)政策，大型企業(yè)不具備享受政策資格的比重高于中小型企業(yè)，即這二項政策并未對中小型企業(yè)設(shè)置更高的門檻。但同時也應(yīng)看到的是，小型企業(yè)選擇不知道這二項政策的比重均高于大型企業(yè)，即這些政策仍需加大向小型企業(yè)的宣傳。鼓勵企業(yè)吸引和培養(yǎng)人才政策仍是小型企業(yè)不具備享受政策資格的比重最高。從政策吸引力來看，選擇人才政策吸引力不足是九項政策中最高的，不同規(guī)模企業(yè)均在20%以上，其中大中型企業(yè)的比重又高于小型企業(yè)；大型企業(yè)認(rèn)為金融支持相關(guān)政策吸引力不足的比重高于中小型企業(yè)，而優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策，則是中小型企業(yè)認(rèn)為吸引力不足的更多。從辦理手續(xù)繁瑣來看，不同規(guī)模企業(yè)均是選擇金融支持政策的比重最高，其中小型企業(yè)選擇的比重達(dá)到14%以上，大型企業(yè)最低，也在8%以上。從政策執(zhí)行力度不夠來看，多數(shù)是大中型企業(yè)選擇比重高于小型企業(yè)。

圖10　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)其他激勵政策不明顯原因

8　研究結(jié)果分析

8.1創(chuàng)新資源過于集中在大型企業(yè)，小型企業(yè)處于明顯劣勢

山東省大型企業(yè)擁有半數(shù)的資產(chǎn)、三分之一以上的從業(yè)人員，創(chuàng)造了三分之一以上的主營業(yè)務(wù)收入和利潤額，但卻占有六成以上的創(chuàng)新資源。小型企業(yè)資產(chǎn)占總量的三成左右，從業(yè)人員占四成，主營業(yè)務(wù)收入和利潤在四成以上，但占有的創(chuàng)新資源不到五分之一。說明山東省創(chuàng)新資源高度集中在大型企業(yè)，中小型企業(yè)擁有的創(chuàng)新資源少，競爭力較弱，尚未形成廣泛開展創(chuàng)新活動的局面。同時也說明我省缺乏創(chuàng)新型中小企業(yè)，缺乏創(chuàng)新型中小企業(yè)產(chǎn)生的環(huán)境，更多的是技術(shù)水平一般、創(chuàng)新能力很低的傳統(tǒng)中小企業(yè)，這種一般性中小型企業(yè)具有比國外短得多的企業(yè)壽命，自身也不具備創(chuàng)新的動力。

8.2大型企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出占據(jù)絕對優(yōu)勢，中小型企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出薄弱

如前所述，無論是技術(shù)創(chuàng)新的直接產(chǎn)出，如專利、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等，還是技術(shù)創(chuàng)新市場化帶來的收益，以新產(chǎn)品銷售額及其占主營業(yè)務(wù)收入的比重為代表，均是大型企業(yè)占據(jù)絕對的主導(dǎo)優(yōu)勢。大型企業(yè)在占據(jù)優(yōu)勢創(chuàng)新資源的同時，也帶來了絕對優(yōu)勢的創(chuàng)新產(chǎn)出，甚至創(chuàng)新產(chǎn)出方面的優(yōu)勢還要大于其在創(chuàng)新資源方面的優(yōu)勢。大型企業(yè)在創(chuàng)新活動業(yè)績方面的突出表現(xiàn)，固然可喜，同時也應(yīng)看到，由于不同規(guī)模的企業(yè)在產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)和技術(shù)升級中的作用有所不同，應(yīng)該各自發(fā)揮優(yōu)勢，但山東省中小型企業(yè)在創(chuàng)新活動中不要說主體作用，就是補(bǔ)充作用也未充分發(fā)揮出來。這說明我省過度重視大型企業(yè)的發(fā)展，對創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展關(guān)注不夠，當(dāng)數(shù)量較少的大型企業(yè)發(fā)展遇到問題時，我省整體創(chuàng)新能力就有可能出現(xiàn)斷崖式下滑。8.3 產(chǎn)業(yè)升級需要大型企業(yè)的主導(dǎo)力和中小企業(yè)的活躍力互補(bǔ)

大型企業(yè)和中小型企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新的行為方面存在較大的不同，大型企業(yè)占據(jù)資金、設(shè)備、人才的優(yōu)越條件，本身具備較好的技術(shù)基礎(chǔ)，更多傾向于技術(shù)創(chuàng)新方向較為明確的引領(lǐng)型創(chuàng)新，小型企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新往往更多同市場的需求結(jié)合，具有市場偶然性和技術(shù)的不可預(yù)測性，市場導(dǎo)向性更為明顯。而不同產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)對不同規(guī)模企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生的影響也有所不同。在市場進(jìn)入壁壘較高，技術(shù)相對穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)，如汽車制造、船舶制造、航天工業(yè)等一些需要規(guī)?；a(chǎn)的產(chǎn)業(yè)，技術(shù)進(jìn)步的發(fā)展是高成本的，只有資源具備相當(dāng)規(guī)模的企業(yè)才能夠勝任，多是大型企業(yè)具備技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢；一些產(chǎn)品技術(shù)變化快速的新興產(chǎn)業(yè)，如信息產(chǎn)業(yè)、生物制藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，在其產(chǎn)業(yè)的成長過程中，不僅需要大型企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新主導(dǎo)作用，往往需要更多的具備靈活優(yōu)勢的、更貼近市場需求的小型企業(yè)開展創(chuàng)新活動，推動產(chǎn)業(yè)的整體升級。從本次調(diào)查結(jié)果可以看到，與大型企業(yè)相比，中小型企業(yè)的創(chuàng)新合作和信息更多地來源于客戶、供貨商等，更貼近市場，它們在產(chǎn)業(yè)升級過程中承擔(dān)著不可替代的重要作用。山東省大型企業(yè)創(chuàng)新表現(xiàn)良好，下一步如何培育一批創(chuàng)新型中小企業(yè)，激發(fā)廣大中小型企業(yè)的創(chuàng)新活力，形成萬眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的局面，則是應(yīng)該面對和解決的問題。

8.4為中小型企業(yè)合作創(chuàng)新創(chuàng)造更好條件

大型企業(yè)擁有的創(chuàng)新資源多，人才儲備好，具備更好的自主開展創(chuàng)新活動的條件，而中小型企業(yè)受制于自身技術(shù)創(chuàng)新能力和資源、條件，它們比大型企業(yè)更迫切地需要開展創(chuàng)新合作和科技服務(wù)，以彌補(bǔ)自身的不足。但從調(diào)查結(jié)果可以看出，從創(chuàng)新經(jīng)費的分布來看，小型企業(yè)的內(nèi)部R&D經(jīng)費占創(chuàng)新經(jīng)費支出的比重反而高出大型企業(yè)十個百分點；從創(chuàng)新合作關(guān)系看，大型企業(yè)更多地從與高校和科研院所的合作中受益。造成這種狀況的原因，倒未必是因為小型企業(yè)不愿意與高校和科研院所開展創(chuàng)新合作或獲取外部技術(shù)，而是應(yīng)與其獲取外部技術(shù)的難易程度和合作渠道等有關(guān)。高等院校和科研院所，在科研儀器設(shè)備共享平臺建設(shè)、項目合作、技術(shù)支持等方面，應(yīng)更多面向廣大的中小型企業(yè)加強(qiáng)服務(wù)。

8.5加大創(chuàng)新政策對中小型企業(yè)的激勵作用

中小型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新普遍存在資金短缺、技術(shù)創(chuàng)新人才匱乏等問題，與大型企業(yè)相比，政策的扶持作用對其發(fā)展和壯大顯得更為關(guān)鍵。但現(xiàn)階段無論是五項稅收政策支持，還是人才、金融、產(chǎn)業(yè)等相關(guān)激勵創(chuàng)新的政策，均是對大型企業(yè)產(chǎn)生的促進(jìn)影響作用更大，對中小型企業(yè)產(chǎn)生的影響較小。從前述分析來看，不同規(guī)模企業(yè)選擇各項激勵創(chuàng)新政策不明顯的原因均是不具備享受政策資格的比重最高，說明多數(shù)企業(yè)因不具備資格無法享受政策，政府制定政策門檻設(shè)定條件選擇一部分企業(yè)具備享受政策的資格，在科技資源有限的情況下，無疑是正確的，但從調(diào)查來看，多數(shù)政策均是小型企業(yè)不具備享受政策資格的比重更高，尤其是對于普適性質(zhì)的稅收優(yōu)惠政策而言也是如此。應(yīng)進(jìn)一步放寬對中小型企業(yè)的資格限制，讓更多的中小型企業(yè)具備享受政策優(yōu)惠的資格。

注釋：

1 文中數(shù)據(jù)未特別注明的，均為2014年.

1、山東省統(tǒng)計局，山東企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查資料匯編-2015.

2、曲永義.不同規(guī)模企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新績效與政府的政策導(dǎo)向［J］.求索，2009（2）.

（責(zé)任編輯：姚 英）

Industrial Innovations at Different Scales：A comparative Study based on Shandong Industrial Innovation Survey and Data

LI Xiaoli，ZHOU Yong
（Shandong Province Science and Technology Development Strategy Research Institute， Jinan 250014）

Are big size industrial enterprises the main innovators in Shandong province？ How active if the innovation process of medium and small-size enterprises （MSE）？ What are the differences among industrial enterprises at different sizes on developing methods， funds， chances of success， innovation effect and innovation policy needs？ This article analyzes the innovations of different scale enterprises at various dimensions， based on the survey results. It is found out that comparing to big size enterprises who are the major innovators， the MSEs fall into a large gap of innovation. This gap roots from the industrial environment of Shandong. It is also concluded that the MSEs in Shandong are different from the MSEs in Jiangsu，Zhejiang and Guangdong which are far more innovative.

Scale Enterprise；Innovation；Compare

F425；F273

A

10.3969/j.issn.1003-8256.2016.01.003

李曉力（1972-），女，山東榮成人，研究員，主要研究方向為創(chuàng)新評估；周勇（1964-），男，山東桓臺人，二級研究員，主要研究方向為科技創(chuàng)新、低碳經(jīng)濟(jì)。