谷雪

摘要：由于外資銀行的特殊性，我國必須建立一套完整的對外資銀行市場經(jīng)營監(jiān)管的體制機(jī)制，本文對比分析了美國、英國和新加坡對外資銀行市場經(jīng)營監(jiān)管體制的經(jīng)驗，進(jìn)而總結(jié)分析我國外資銀行監(jiān)管中存在的問題，最后為我國外資銀行的市場經(jīng)營監(jiān)管提出針對性建議。

關(guān)鍵詞：外資銀行監(jiān)管；市場準(zhǔn)入；市場監(jiān)管；市場退出機(jī)制

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）016-000-02

引言

外資銀行具有豐富的經(jīng)營和管理經(jīng)驗，他們的進(jìn)入促進(jìn)了我國銀行業(yè)的自由競爭，并可以產(chǎn)生正面的溢出效應(yīng)，有利于我國銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展和國際化經(jīng)營[1]。美國等國家有著相對比較完善、成熟的金融監(jiān)管制度，其先進(jìn)的監(jiān)管理論與實踐保障了國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。美國的金融監(jiān)管制度也是在長期演進(jìn)中不斷發(fā)展起來的，在此過程中積累的豐富經(jīng)驗可以為我國提供有益借鑒。中國可以通過借鑒美國等國家的相關(guān)經(jīng)驗，制定適合我國國情，并且行之有效的監(jiān)管制度，穩(wěn)定國內(nèi)金融市場健康有序發(fā)展。因此，本文的研究內(nèi)容對我國建立起外資銀行市場經(jīng)營監(jiān)管制度具有參考意義。

一、外資銀行市場經(jīng)營監(jiān)管的國際比較

（一）美國、英國、新加坡和中國對外資銀行市場經(jīng)營的監(jiān)管

1.美國對外資銀行市場經(jīng)營的監(jiān)管

（1）市場運營監(jiān)管。美國對外資銀行市場運營監(jiān)管的主要內(nèi)容和要求如表2-1所示[2]。

表2-1 美國對外資銀行市場運營監(jiān)管的主要內(nèi)容和要求

監(jiān)管內(nèi)容 監(jiān)督要求

存款保險 吸收存款少于10萬美元的外資銀行分行必須在聯(lián)邦存款保險公司投保

存款準(zhǔn)備金制度 美國外資銀行存款準(zhǔn)備金率由美聯(lián)儲制定。規(guī)定在22%的限度內(nèi)可根據(jù)實際需求調(diào)整。外資銀行需繳納足額的存款準(zhǔn)備金。

利率管制 同美國國內(nèi)銀行一樣，外資銀行對儲戶所付利息不得超過美聯(lián)儲規(guī)定

資金運用管理 禁止從事政治相關(guān)的貸款投資；禁止吞并和購買美國的非銀行公司；禁止外資銀行持有美國公司和企業(yè)股票。

財務(wù)活動監(jiān)督 外資銀行須按月、季、年向美聯(lián)儲、貨幣管理署等機(jī)構(gòu)送達(dá)資產(chǎn)負(fù)債表

（2）風(fēng)險監(jiān)管。美國建立了外資銀行的“母行支持度”體系。主要評估有三方面：一是了解母行的經(jīng)營狀況。二是評估母行的對外資銀行的支持能力與支持度。三是根據(jù)評估結(jié)果出具相應(yīng)監(jiān)督策略。

（3）監(jiān)管框架。美國針對不同性質(zhì)外資銀行制定了不同的法律制度，不斷規(guī)范和完善其在資本市場發(fā)展中所遇到的問題。

2.英國對外資銀行市場經(jīng)營的監(jiān)管

在英國，外資銀行通常實行國民待遇政策，除了某些方面也有特殊規(guī)定。

（1）對外資銀行資本充足率的監(jiān)管。對于資本充足率要求較高，監(jiān)管當(dāng)局要求資本充足率6%，總資本要求達(dá)到12%-15%[3]。

（2）對外資銀行流動性的監(jiān)管。雖然英國金融服務(wù)局對于流動性比例沒有統(tǒng)一規(guī)定，但是經(jīng)常會與各銀行管理層對于流動控制情況進(jìn)行會談，雖不是法律或法規(guī)規(guī)定，但各銀行都十分重視。

（3）風(fēng)險監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管。設(shè)立了銀行組織檢查隊，評估各銀行風(fēng)險狀況，并提交報告。

3.新加坡對外資銀行市場經(jīng)營的監(jiān)管

（1）對于資本充足率監(jiān)管?！躲y行法》規(guī)定境內(nèi)所有銀行，包括境內(nèi)外資銀行資本充足率不得低于12%，并且全是核心資本?，F(xiàn)金金額和流動性資產(chǎn)要求維持在其負(fù)債基數(shù)6%和20%。

（2）針對流動性監(jiān)管。新加坡資產(chǎn)流動性比率18%，是世界上較高的水平。

（3）風(fēng)險監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管。新加坡有金融監(jiān)管局對外資銀行風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管，其運用統(tǒng)一組團(tuán)監(jiān)管的統(tǒng)一原則。

4.中國對外資銀行市場經(jīng)營的監(jiān)管

（1）資本充足率監(jiān)管。2002年修訂的《外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》第25條也有相應(yīng)規(guī)定外資銀行資本充足率不得低于8%，由此可見對外資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理也成為資本充足率監(jiān)管的一部分[4]。

（2）流動性監(jiān)管。《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。此舉可確保外資銀行有充足的、合格的流動能夠性資產(chǎn)。能夠確保在外部環(huán)境壓力下未來三十天的流動性需求。

（3）對資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)管。我國銀監(jiān)會根據(jù)貸款的風(fēng)險，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類[5]。后三類統(tǒng)稱為不良貸款。

（4）風(fēng)險監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管。中國建立外資銀行監(jiān)管1+3體系，即外資銀行風(fēng)險監(jiān)管框架，三個綜合評價體系[6]：外資銀行法人評價體系（駱駝評級）、外國銀行分行評價體系、外國銀行母行支持度評價體系。

（二）美國、英國、新加坡和中國對外資銀行市場經(jīng)營監(jiān)管比較

美國在市場經(jīng)營監(jiān)管方面屬于多元制監(jiān)管，這種監(jiān)管方對于維持行業(yè)穩(wěn)定和保障客戶利益方面是比較成功的。其獨特優(yōu)勢表現(xiàn)在：外資銀行受多個監(jiān)管者管理，可以及時發(fā)現(xiàn)問題；監(jiān)管者之間相互制衡，減少了腐敗和黑幕交易，提高了管制效率和管理質(zhì)量；穩(wěn)健的監(jiān)督管理機(jī)制也是的公眾對銀行體系信心增加。但也有不足之處，多方監(jiān)管也會造成權(quán)利的重疊和浪費。英國在外資銀行市場經(jīng)營監(jiān)管方面則屬于監(jiān)管嚴(yán)格權(quán)力集中，管理手段多樣，市場門檻較低。其優(yōu)勢在于：新政策或新規(guī)定可以比較快速的實行和應(yīng)用；由于監(jiān)管方式采取有一套標(biāo)準(zhǔn)化的流程，也比較容易的可以發(fā)現(xiàn)外資銀行存在的問題。問題是較易受到來自外部市場的沖擊。新加坡外資銀行得市場經(jīng)營環(huán)境相對開放。監(jiān)管體制的特點就是高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求。但相應(yīng)的監(jiān)管卻并沒有相應(yīng)完善。既阻礙了外資銀行進(jìn)入中國活躍市場，也容易在外資資銀行進(jìn)入后產(chǎn)生亂象。中國對外資銀行監(jiān)管的機(jī)構(gòu)也相對單一。

二、對我國外資銀行監(jiān)管的國際經(jīng)驗借鑒

（一）現(xiàn)階段我國外資銀行監(jiān)管存在的主要問題

1.外資銀行監(jiān)管法制不健全

目前，我國對外資銀行市場經(jīng)營的監(jiān)管體系還存在著許多漏洞。目前法律法規(guī)的內(nèi)容，相對來說較為籠統(tǒng)，缺乏實操性，許多條款缺乏實施細(xì)則。此外，不同的法律條款之間缺乏協(xié)調(diào)，不易執(zhí)行。

2.外資銀行監(jiān)管內(nèi)容不全面

（1）監(jiān)管手段不完善。我國監(jiān)管措施主要是以現(xiàn)場檢查為主，以非現(xiàn)場檢查為輔，現(xiàn)場檢查多屬于事后稽查，具有一定的滯后性，且缺少透明性。而非現(xiàn)場檢查手段更為單一，只是簡單的分析金融機(jī)構(gòu)定期提供的財務(wù)統(tǒng)計報表等相關(guān)資料，以此來判斷金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況。然而，單憑一些財會報表并不能完全準(zhǔn)確的說明金融機(jī)構(gòu)真實的經(jīng)營狀況。

（2）風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制不健全。目前我國對外資銀行的風(fēng)險監(jiān)管尚處于起步階段，風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制不健全。在風(fēng)險監(jiān)管中，內(nèi)控機(jī)制同外部監(jiān)管同等重要，應(yīng)該引起監(jiān)管當(dāng)局的足夠重視。

（3）外資銀行的信息披露、自律制度和社會監(jiān)管有待加強(qiáng)。

（二）對我國外資銀行監(jiān)管的國際經(jīng)驗借鑒

1.對于業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管的建議

我國對外資銀行監(jiān)管不能可能完全照搬發(fā)達(dá)國家模式，應(yīng)該創(chuàng)造出符合我國國情的監(jiān)管體系。具體改進(jìn)措施：我國應(yīng)對外資銀行及其分行或子行的業(yè)務(wù)范圍提出具體要求，不能籠統(tǒng)概之。對于監(jiān)管的范圍也應(yīng)該有明確標(biāo)準(zhǔn)，什么該管什么不該管，什么要緊緊盯住。什么有明確標(biāo)準(zhǔn)，什么要靈活應(yīng)變，都應(yīng)該對應(yīng)制定出相應(yīng)的的規(guī)章制度。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該組織專業(yè)的監(jiān)管小組，靈活機(jī)動的對外資銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)情況進(jìn)行定期檢查和抽查。

2.對風(fēng)險監(jiān)管的建議

風(fēng)險監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心。我國目前仍對于風(fēng)險管理制度的建設(shè)有所欠缺，需要進(jìn)一步完善和修訂，應(yīng)該建立一套標(biāo)準(zhǔn)化的流程對外資銀行的當(dāng)前風(fēng)險和潛在風(fēng)險進(jìn)行評估和預(yù)測。方便管理當(dāng)局有預(yù)見性的制定出風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案。對于已經(jīng)發(fā)生問題進(jìn)行分析和排查，組織權(quán)威的調(diào)查和評估小組對外資銀行連續(xù)性的跟蹤調(diào)研和監(jiān)管。

3.監(jiān)管方法及手段的完善

應(yīng)加快我國監(jiān)管電子化進(jìn)程，使外資銀行與我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)從線上到線下全方面的接洽。網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管不僅降低監(jiān)管的運營成本，而且能夠更加全面的反應(yīng)外資銀行資產(chǎn)運營情況，使得其經(jīng)營更加公開透明。外資銀行也應(yīng)加大信息披露力度，讓公眾及時準(zhǔn)確地了解其經(jīng)營和管理狀況。

4.加強(qiáng)國際間的合作對話

我國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)與外資銀行母行達(dá)成長期良好的合作協(xié)議，實時溝通和傳遞監(jiān)管的信息和結(jié)果，一旦發(fā)生問題，母行可以更迅速的的與子行或分行進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測、信息溝通和事故處理。緊跟時代脈搏，縮小與發(fā)達(dá)國家在外資銀行監(jiān)管方面的差距。

三、結(jié)論與展望

總之，我國對于外資銀行監(jiān)管的研究和方案實施上還有很長的路要走，隨著我國銀行業(yè)全面開放時代的到來，銀行業(yè)的市場競爭格局和銀行體系結(jié)構(gòu)將發(fā)生更加深刻的變化。面對全球化背景帶來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，面對我國自身新格局帶來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我們還需堅定不移的繼續(xù)推進(jìn)和深化銀行業(yè)改革，遵循謹(jǐn)慎的原則完善我國的外資銀行監(jiān)管制度，使我國真正擁有持久穩(wěn)定不懼風(fēng)險的外資銀行監(jiān)管系統(tǒng)。

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