張紅英

摘要：農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展給農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的完善奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，對(duì)于農(nóng)村信用社發(fā)展而言，信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性至關(guān)重要，不僅關(guān)系著農(nóng)信社的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，而且對(duì)農(nóng)信社可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也具有重要意義。近年來(lái)，伴隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展腳步的不斷加快，信貸管理及其風(fēng)險(xiǎn)防范工作也引起了農(nóng)信社的高度重視。鑒于此，本文首先對(duì)當(dāng)前農(nóng)信社所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要介紹。并在此基礎(chǔ)上探討信貸管理工作的完善和相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，以此來(lái)促進(jìn)農(nóng)信社長(zhǎng)期、穩(wěn)定的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸管理；風(fēng)險(xiǎn)防范

隨著近年來(lái)農(nóng)村金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，農(nóng)信社在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。面對(duì)這種情況，農(nóng)信社必須加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)的管理，結(jié)合自身發(fā)展的實(shí)際情況和內(nèi)、外部發(fā)展環(huán)境，對(duì)自身發(fā)展中所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的分析，并制定出切實(shí)可行的管理對(duì)策和防范措施，通過(guò)管理水平的提升，有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，以此來(lái)為農(nóng)信社的長(zhǎng)足發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

1.當(dāng)前農(nóng)信社運(yùn)營(yíng)中面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)

（1）農(nóng)村信用環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村居民由于普遍知識(shí)程度不高，再加上地區(qū)因素的制約，大部分農(nóng)戶對(duì)于信用意識(shí)比較欠缺，法制意識(shí)相對(duì)不足，不能主動(dòng)償還信貸資金的利率及本金。農(nóng)村信用社借貸本身就存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性，并且對(duì)于法律的依賴感比較強(qiáng)，但法律效用不高，借貸風(fēng)險(xiǎn)性更高，致使許多農(nóng)村信用社自身權(quán)益無(wú)法得到保證。許多農(nóng)村信用社只能對(duì)不良資產(chǎn)報(bào)以消極的處理，不采用法律途徑，維護(hù)自身合法權(quán)益，致使出現(xiàn)大量資產(chǎn)的流動(dòng)性。再加上許多農(nóng)村政府干預(yù)貸款的情況比較常見(jiàn)，許多農(nóng)村信用社發(fā)放的非農(nóng)貸款本身不應(yīng)其負(fù)責(zé)發(fā)放，致使部分資金投入出去，卻得不到有效回收，致使需要資金支持的農(nóng)戶，無(wú)法在第一時(shí)間得到貸款的支持。

（2）資金風(fēng)險(xiǎn)

大部分農(nóng)戶貸款是由農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)進(jìn)行發(fā)放的，但是部分農(nóng)村信用社自身具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，不良資產(chǎn)比例較高，在其經(jīng)營(yíng)中存在許多亟待接近的問(wèn)題，絕大多數(shù)農(nóng)村信用社資金相對(duì)匱乏，難以滿足農(nóng)戶貸款的要求，就這一問(wèn)題上而言，制約了農(nóng)戶借貸，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展造成了影響。在我國(guó)相當(dāng)一部分農(nóng)村信用社普遍存在資金缺乏的問(wèn)題，雖然二十一世紀(jì)以來(lái)，我國(guó)許多農(nóng)村信用社資金問(wèn)題得到解決，但是還是有很多信用社資金處于緊張的情況。許多農(nóng)村信用社需要使用自身存款來(lái)維持經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，甚至不少農(nóng)村信用社還需要向其他的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款，來(lái)促進(jìn)自身經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作。歸咎許多農(nóng)村信用社資金缺乏的情況，其主要可表現(xiàn)為信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下，大部分資金處于流動(dòng)狀態(tài)，其中絕大多數(shù)屬于不良資產(chǎn)，這是造成不少農(nóng)村信用社支持農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)力不足的主要原因。還有許多信用社自身虧損情況過(guò)于嚴(yán)重，不良資產(chǎn)高達(dá)百分之八十以上，信用社自身支付比較困難，再加上農(nóng)村信用社支持農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)力不足，進(jìn)一步造成支付困難的情況，信用社資產(chǎn)壓力比較大。還有—個(gè)原因是轉(zhuǎn)賬、結(jié)款手續(xù)過(guò)于繁瑣，尤其是異地匯款，許多農(nóng)戶不能在第一時(shí)間得到優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，致使許多農(nóng)戶將業(yè)務(wù)辦理在其他金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社主要的客戶來(lái)源轉(zhuǎn)移，農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)能力不足，資金籌備能力也相對(duì)不足，致使農(nóng)村信用社負(fù)債比例不恰當(dāng)，進(jìn)一步加大資金風(fēng)險(xiǎn)。

（3）農(nóng)戶風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)其貸款困難的問(wèn)題，主要原因是因?yàn)樵S多農(nóng)戶自身不具備償還能力，由于我國(guó)相關(guān)的農(nóng)戶保障機(jī)制尚未建立完善，尤其是農(nóng)戶抵押擔(dān)保、聯(lián)保等沒(méi)法得到有效的支持。大部分農(nóng)戶因?yàn)樽陨聿痪邆滟J款的基礎(chǔ)保障條件，致使往往無(wú)法得到貸款的支持。農(nóng)戶抵押擔(dān)保情況中，農(nóng)戶主要的貸款抵押物品，不外乎一些農(nóng)電器械和房屋，但這些東西往往沒(méi)有經(jīng)過(guò)公證、過(guò)戶的呢過(guò)法律途徑，貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)性極高，一旦貸款無(wú)法得到及時(shí)收回的話，貸款抵押也不具備償還的能力，信用社不良資產(chǎn)隨之增加。再加上最近幾年來(lái)，我國(guó)農(nóng)民普遍收入不足，農(nóng)戶發(fā)展農(nóng)業(yè)項(xiàng)目本身就具備一定的風(fēng)險(xiǎn)性，農(nóng)戶一味依賴養(yǎng)殖和生產(chǎn)，收入相對(duì)不足，不具備貸款能力及償還能力。大部分具有風(fēng)險(xiǎn)性的貸款項(xiàng)目，只有少數(shù)貸款能夠得到有效回收，通常情況下，不屬于農(nóng)村信用社本身的存單作抵押，不會(huì)給予大額的貸款發(fā)放，而小項(xiàng)目的農(nóng)戶生產(chǎn)，一般不會(huì)有大額存單的質(zhì)押，因此，大額貸款受到一定的局限。

2.農(nóng)村信用社信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（1）加大對(duì)支農(nóng)資金的投入力度首先我國(guó)作為農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)業(yè)的發(fā)展必然會(huì)對(duì)我國(guó)綜合發(fā)展產(chǎn)生巨大的影響，農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要內(nèi)容，農(nóng)村信用社作為農(nóng)業(yè)發(fā)展主要的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，大力發(fā)展農(nóng)村信用社，能夠最大限度促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展。支農(nóng)資金的來(lái)源主要依賴于政府，通過(guò)政府宏觀調(diào)控，提高對(duì)信貸支農(nóng)的支持力度，能夠擴(kuò)大信貸支農(nóng)的范圍及服務(wù)領(lǐng)域。信貸支農(nóng)的主要方向應(yīng)包括農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及農(nóng)戶發(fā)展的資金支持上，通過(guò)以年度為實(shí)施周期，加大年均農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)投入力度。并且農(nóng)村信用社應(yīng)注重資金的管理工作，對(duì)信用社各資金進(jìn)行有效的清算和回籠，保證每項(xiàng)資金的安全性，保證支農(nóng)資金的充足，能夠及時(shí)的下放至農(nóng)戶手中，當(dāng)信用社自身資金較缺乏的時(shí)候，可以向其他銀行進(jìn)行借貸，制定相關(guān)合同文件，明確貸款時(shí)間和金額，貸款將用于支農(nóng)。

（2）加強(qiáng)信貸管理，保證嚴(yán)格執(zhí)行信貸程序

農(nóng)村信用社信貸管理的過(guò)程中，信貸程序是信貸管理的重要環(huán)節(jié)，只有從信貸程序的管理做起，從根本上杜絕出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的可能，從而有效的防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，在借貸前對(duì)借貸人員的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格的審查，在借貸的過(guò)程中仔細(xì)核實(shí)并評(píng)估，在借貸后對(duì)借貸人員進(jìn)行科學(xué)性的監(jiān)管，并給予一定的引導(dǎo)好扶持。

（3）建立完善的農(nóng)村信用社信貸管理機(jī)制和擔(dān)保抵押機(jī)制

農(nóng)村信用社信貸管理機(jī)制是提高農(nóng)村信用社內(nèi)部監(jiān)管水平的基礎(chǔ)，主要分為產(chǎn)權(quán)機(jī)制、治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部監(jiān)管體系這三個(gè)方面，農(nóng)村信用社通過(guò)加強(qiáng)自身內(nèi)部管理，對(duì)各類數(shù)據(jù)及信息進(jìn)行全面的監(jiān)管和審核，對(duì)各級(jí)信貸人員進(jìn)行監(jiān)管，并對(duì)信貸工作的任一環(huán)節(jié)作出控制，進(jìn)而控制與防范出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的可能。同時(shí)還需建立起相應(yīng)的考核激勵(lì)機(jī)制與擔(dān)保抵押機(jī)制，考核激勵(lì)機(jī)制能夠充分調(diào)動(dòng)信貸人員的工作積極性，使其能夠嚴(yán)格按照制度來(lái)進(jìn)行信貸流程，從而保證信貸的安全與有效。其次，農(nóng)村信用社還需對(duì)擔(dān)保抵押的物品進(jìn)行評(píng)估和審查，保證擔(dān)保抵押物的價(jià)值和變現(xiàn)能力，同時(shí)制度相關(guān)合同，降低因債權(quán)所致的借貸風(fēng)險(xiǎn)，還需對(duì)擔(dān)保人員及單位進(jìn)行評(píng)價(jià)，確保擔(dān)保對(duì)象的信用程度、實(shí)力，降低借貸風(fēng)險(xiǎn)。

（4）提高信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

信貸人員作為農(nóng)村信用社信貸過(guò)程中主要的實(shí)施人員，其自身業(yè)務(wù)水平及素質(zhì)，即代表了農(nóng)村信用社信貸工作與質(zhì)量的高低，通過(guò)加強(qiáng)各信貸人員的素質(zhì)水平，加強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從而降低借貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)信貸人員進(jìn)行定期性、專人制的培訓(xùn)，未經(jīng)培訓(xùn)的信貸人員不得參與到實(shí)際的崗位中來(lái)，同時(shí)農(nóng)村信用社還通過(guò)建立相應(yīng)的管理機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、考核機(jī)制，不斷提高信貸人員自身的素質(zhì)與能力，提高信貸質(zhì)量，使其能夠具備應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（5）加強(qiáng)不良資產(chǎn)的處理

對(duì)已存在的不良資產(chǎn)，應(yīng)作出嚴(yán)格的處理，按照相關(guān)制度，將不良資產(chǎn)情況進(jìn)行盤(pán)查后，交由地區(qū)資產(chǎn)保全單位，使其聯(lián)合紀(jì)檢單位、稽核單位對(duì)不良資產(chǎn)情況進(jìn)行調(diào)查，明確責(zé)任后作出處理。并對(duì)惡意的信貸行為進(jìn)行嚴(yán)格的處置，必要時(shí)，還可借助法律手段及媒體手段，對(duì)其作出嚴(yán)格的處罰。

3.結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在未來(lái)的時(shí)間里，農(nóng)信社要從多方面來(lái)考慮信貸風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，將控制和防范農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)作為主要的工作內(nèi)容，在此基礎(chǔ)上，促進(jìn)農(nóng)村信用社信貸的科學(xué)性、規(guī)范性、可持續(xù)性，在創(chuàng)造自身效益的同時(shí)，也能為農(nóng)戶提供更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。