侯怡辰

摘要：銀行存款保險制度對保護存款人利益、維護金融市場穩(wěn)定和安全具有重大意義，建立銀行存款保險制度是我國當前深化經濟和金融體制改革的重要任務?；诖?，本文從我國銀行存款保險制度的概念及發(fā)展歷程出發(fā)，探討我國建立銀行存款保險制度的必要性，以及當前面臨的相關問題，闡述了建立銀行存款保險制度的現實意義，并且對構建適合我國國情的銀行存款保險制度提出相關的建議。

關鍵詞：銀行存款保險制度 建議

一、銀行存款保險制度的概念

銀行存款保險制度作為一種金融保障制度安排，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來，建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，作為存款保險準備金，當成員機構發(fā)生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益、維護銀行信用、穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

二、我國商業(yè)銀行存款保險制度的發(fā)展歷程

2014年1月，央行在人民銀行工作會議上表示，存款保險制度各項準備工作基本就緒，存款保險制度作為我國金融改革的重要環(huán)節(jié)。2014年11月30日，《存款保險條例（征求意見稿）》發(fā)布；2015年5月1日，存款保險制度在我國正式實施，各家銀行向保險機構統(tǒng)一繳納保險費，一旦銀行出現危機，保險機構將對存款人提供最高50萬元的賠付額。

三、我國銀行存款保險制度發(fā)展的必要性

長久以來，我國實行的是以政府為擔保的隱性銀行存款保險制度，國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護的預期，并沒有建立顯性銀行存款保險制度。近年來，我國中小商業(yè)銀行與信用社等大量興起。統(tǒng)計數據表明，我國中小商業(yè)銀行的資產總額占全部商業(yè)銀行資產總額比例呈逐年穩(wěn)步增長態(tài)勢。這些銀行對于風險的防范以及運用資金的能力有待提高，又急于盲目擴大經營范圍，最終瀕臨倒閉。如中國農村發(fā)展信托投資公司、中銀信托投資公司經營失敗，海南省 30 多家城市信用社危機事件以及2013 年8 月江蘇連云港莫哈特理財信息咨詢有限公司倒閉案等。由此可看出我國部分商業(yè)銀行中存在的金融風險已日益顯露。它不僅給政府財政帶來沉重負擔，也會導致中央銀行貨幣政策目標出現扭曲。由此可見，我國銀行監(jiān)管機構不敢放開危機銀行破產退出程序的原因之一，正是缺乏商業(yè)銀行存款保險制度。

四、商業(yè)銀行存款保險制度面臨的問題

（一）限額問題。存款保險制度的核心是保險額度問題。存款保險擬實行限額償付，同一存款人在同一家銀行所有存款賬戶的本金和利息加起來在50萬元以內的，全額賠付，超過50萬元的部分，從該存款銀行清算財產中受償。這個限額并不是固定不變的，人民銀行會同國務院有關部門可以根據經濟發(fā)展、存款結構變化、金融風險狀況等因素調整最高償付限額。

（二）保險費用問題。對于保險費率如何定價的問題，包含兩方面內容，一是基礎費率，二是風險差別費率?；A費率都是一樣的，而差別費率則根據不同機構面臨的風險狀況、存款結構等區(qū)別。保險費率不會按銀行大小決定，而是按照風險特點決定的。這種機制可以激勵各類金融機構做好自己的業(yè)務，提升自身產品和服務，增強市場競爭力，降低風險。

（三）強制參保衍生道德風險。在強制保險下，所有符合條件的存款機構都被納入商業(yè)銀行存款保險體系之中。當隱性的商業(yè)銀行存款保險變?yōu)轱@性的商業(yè)銀行存款保險制度時，因為有了商業(yè)銀行存款保險的保障，商業(yè)銀行傾向于將資金運用于獲益較大、風險也較大的投資，由此導致商業(yè)銀行的風險增加；從儲戶方面講，對商業(yè)銀行存款保險制度的不了解，就會造成過度依賴于商業(yè)銀行存款保險，從而降低自身的風險意識，不加選擇地存款，甚至只考慮資金的收益率。

五、我國建立商業(yè)銀行存款保險制度的現實意義

（一）促進直接融資市場的繁榮，建設結構優(yōu)化的投融資渠道。隨著我國金融改革邁入新里程，應允許商業(yè)銀行破產，打破中國存款“本金無風險”的舊有機制，政府不應再為商業(yè)銀行的市場化運營承擔隱性擔保。這樣有利于促進直接融資市場的繁榮，建設結構優(yōu)化的投融資渠道。

（二）增強銀行體系的市場約束，明確各方的責任。實現存款保險制度由政府隱性擔保向保險機構顯性擔保的徹底轉變，這些做法都有助于增強銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方的責任，明確商業(yè)銀行在市場經濟中的法人地位。

（三）明確了商業(yè)銀行存款的風險屬性，監(jiān)督商業(yè)銀行的經濟行為。允許銀行破產，賦予銀行存款本金風險，將超過一定限額的銀行存款從社會主體的“無風險資產”推動為“風險資產”，系統(tǒng)地削弱銀行體系的資產創(chuàng)造能力，并真正推動貨幣創(chuàng)造效應低的債券市場的健康發(fā)展。由此約束了商業(yè)銀行的經濟行為，抑制了貨幣過度擴張。

（四）利率市場化有利于價格發(fā)現，糾正資金價格“雙軌制”和市場的扭曲。利率市場化成為金融改革主流，是提升金融市場效率的必然舉措，推進存款保險制度勢在必行。只有利率市場化，才能真正改善信貸的質量、效率，提高風險價格，加強商業(yè)銀行的風險管控工作，強化商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健的經營意識。利率市場化有利于價格發(fā)現，糾正資金價格“雙軌制”和市場的扭曲現象，促進商業(yè)銀行的公平競爭進而提升競爭力，并形成有效的貨幣政策傳導機制，有利于增強市場配置資金作用，促進經濟發(fā)展和經濟結構轉型。

（五）拓寬社會公眾的資金投資渠道和方式，加強金融機構體系的全方位建設工作。改變儲戶對銀行存款的無風險傳統(tǒng)意識，發(fā)揮市場在資金配置方面的基礎性作用，讓更多的非銀行金融機構能夠參與到公平競爭中來，合理引導資金流向債券、股票等資本市場。推進商業(yè)銀行存款保險制度，有利于讓市場在資本配置中發(fā)揮基礎性作用，增加我國金融機構的活力，提升金融機構抵御風險的控制力和市場化經營的競爭力，逐步提高直接融資在社會融資中所占的比重，積極培育和發(fā)展債券、股票等直接融資市場，拓寬社會公眾的資金投資渠道和方式，加強金融機構體系的全方位建設工作。

（六）維護我國銀行業(yè)的公信力。商業(yè)銀行存款保險制度就是加強社會公眾對銀行信心的有力推手，有助于保障公眾的存款權益和金融體系的整體穩(wěn)定。存款保險制度與銀行經營風險掛鉤，使得我國商業(yè)銀行未來受到來自監(jiān)管部門的監(jiān)管也將得到進一步的加強。

（七）為商業(yè)銀行退出市場提供安全有效的路徑。最大限度地保護中小儲戶的經濟利益，減少政府及監(jiān)管機構的財政及資金支出，有利于構建商業(yè)銀行破產退出機制，有助于提高商業(yè)銀行對風險管控的重視程度，提升商業(yè)銀行的綜合實力和競爭力，有利于銀行業(yè)資源的全面優(yōu)化配置，真正實現優(yōu)勝劣汰，維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行。

六、建立健全適合中國國情的存款保險制度的建議

（一）立法在先。一是使存款保險制度建立和實施有法可依。二是法制化強制保險，有法必依。三是建立完善銀行業(yè)破產法等金融法規(guī)，執(zhí)法必嚴。

（二）規(guī)則體系和組織架構的設定。建立規(guī)則體系和組織框架是制度建立的核心策略。我國建立存款保險制度在規(guī)則體系和組織架構的設定上應基于政府主導的存款保險體系展開，構建起突出政府主辦的管理模式。為了建立一個高效、完整、權威的存款保險機構運作規(guī)則體系，首先要建立我國存款保險制度的規(guī)則指南和法律規(guī)章，要啟動存款保險制度立法程序。在存款保險制度職能上，必須保障存款保險機構功能相對完善，應當附加監(jiān)管和快速糾正功能，以真正加強對金融風險的控制作用。要重視對中小金融機構以及民間資本運作模式的研判，對中小金融機構存款人利益的保護也是各國建立存款保險制度的主要政策目標。

（三）存款保險機構的職能。政府存款保險制度的管理模式是符合于我國社會主義制度的國情的選擇，這將使存款保險機構作為準行政機構能夠充分發(fā)揮管理職能，經法規(guī)授權直接行使對髙風險投保機構的監(jiān)測、處罰、處置、重組等權利，而對投保機構進行有效管理。我國存款保險機構的職能應當涵蓋：一是監(jiān)管檢測，制定、執(zhí)行存款保險基金管理相關的規(guī)章制度，監(jiān)測投保金融機構的風險，對其信用等級進行評估，必要時對問題投保機構的風險狀況進行專項檢查。二是對問題投保機構的早期糾正措施。當出現擠兌、破產的風險時及時援助。三是接管與處置破產銀行。

（四）參保方式與參保資格的確定。根據我國建立存款保險制度的目標要求，在參保制度設計上，選擇以強制性存款保險為主的參保方式；參保機構的范圍需要全面，要覆蓋到國內社會所有符合要求的公眾存款類金融機構。在添加金融機構到存款保險體系中之前，需要對金融機構的參保資格和投標申請進行驗證和審查，以排除那些風險極大或者以及沒有重生機會的金融機構。

（五）管理參保金融機構資格準入。應嚴格管理參保金融機構資格準入、審批、風險監(jiān)管等職能，嚴控逆向選擇和道德風險的發(fā)生，建立整套切實可行的風險評級體系，使盡可能多的具備資質的金融機構參與進來。根據金融機構的經營情況、持續(xù)盈利能力等綜合指標施行差別浮動費率制度，如可根據繳納保費期間的長短酌情給予適當優(yōu)惠，最大程度減少投保銀行的道德風險。依據通貨膨脹和經濟發(fā)展的需要適時、適度 調整，適時返還保險金，妥善處理銀行破產所遇到的難題。

（六）存款保險制度構建中政府的作用。在構建政府存款保險制度過程中，政府可在以下幾個方面發(fā)揮有效作用：一是監(jiān)管和決策作用，建立起對存款保險制度體系的有效監(jiān)管體系，嚴密監(jiān)測、及時發(fā)現各類風險。二是調整和協(xié)調作用，政府應要通過對相關部門的調整和協(xié)調，促進政府部門與人民銀行、銀監(jiān)會等機構開展切實有效的合作。三是通過在法律法規(guī)建設、信用評級風險控制、宣傳教育等方面發(fā)揮作用，保障存款保險制度順利實施和運行。

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