羅智鵬

【摘要】本文依據(jù)水利工程相關(guān)理論與實踐研究思路，在傳統(tǒng)的水利工程項目風險管理實施框架的基礎上，圍繞水利工程項目的集成理論和全過程管理思想，針對政府農(nóng)田水利工程項目實施特點，本文所構(gòu)建的水利工程全過程集成風險管理實施框架突出風險預警階段，強調(diào)風險管理活動的預測功能，并著重提出了具體風險的應對舉措，注重風險管理各階段的有機集成、有效銜接和信息共享。

【關(guān)鍵詞】水利項目；水利工程；全過程；風險管理

一、引言

在水利項目生命周期劃分的基礎上，本文欲建立確立全生命期的政府農(nóng)田水利建設項目風險管理目標體系。而對于風險管理目標的概念，不同的學者有著不同的看法，風險管理的早期倡導者唐斯提認為，風險管理是企業(yè)或者組織通過控制意外損失事故風險，以保障企業(yè)或組織盈利；美國著名風險管理專家克萊蒙認為，風險管理的目標是保存組織生存的能力，并對客戶提供產(chǎn)品和服務，以保護公司的人力和物力，保障企業(yè)的綜合盈利能力；海靈頓認為，風險管理的目標是通過風險成本最小化實現(xiàn)企業(yè)價值最大化；而國內(nèi)學者陳偉珂則認為，作為工程項目建設管理的主要方法，以防止和減少損失，保障社會生產(chǎn)及各項活動的順利進行，她還表明風險管理的目標主要包括兩個部分，一部分是損失前的目標，另一部分是損失后的風險管理目標；損失前的目標是避免或減少損失的發(fā)生；損失后的風險管理目標是盡快恢復到損失前的狀態(tài)。

本文在水利工程項目風險管理目標特征域三維結(jié)構(gòu)模型的基礎上，結(jié)合目標域構(gòu)建的原則，本文以邏輯維為主線，對政府農(nóng)田水利建設項目的全生命期進行了照觀，全面的構(gòu)建了政府農(nóng)田水利建設項目風險管理目標域的構(gòu)成。該目標體系以政府農(nóng)田水利建設項目風險管理目標三維結(jié)構(gòu)中的邏輯維度為主線，從投入、過程、產(chǎn)出、效果四個方面提出了相應的風險管理目標。政府農(nóng)田水利建設項目綜合集成信息平臺是政府農(nóng)田水利建設項目全過程集成風險管理體系的關(guān)鍵組成部分，是全過程風險組織集成模式運轉(zhuǎn)執(zhí)行的重要手段。因此，信息平臺的設計要涵蓋四個方面。在傳統(tǒng)的風險管理實施框架的基礎上，圍繞集成理論和全過程管理思想，針對政府農(nóng)田水利建設項目實施特點，本文所構(gòu)建的全過程集成風險管理實施框架突出風險預警階段，強調(diào)風險管理活動的預測功能，并著重提出了具體風險的應對舉措，注重風險管理各階段的有機集成、有效銜接和信息共享。按照風險管理活動的進程，政府農(nóng)田水利建設項目全過程集成風險管理框架主要包含風險識別、風險分析、風險預警和風險應對等四個階段。

二、水利工程項目風險管理目標體系的構(gòu)建

（一）投入與過程維度的風險管理目標

按照水利工程項目公共品供給理論，所謂投入是指公共產(chǎn)品或者服務提供過程中所耗費和占用的資源。所以這里投入維度的風險管理目標主要是指，政府農(nóng)田水利建設項目在各類資源投入、方面的目標。主要是四個方面，即資金資源、制度資源、技術(shù)資源和人力資源的投入。其中資金資源方面的投入目標包括籌集資金體系合理、到位順利，項目預算準確；制度資源方面包括決策制度科學民主、監(jiān)察制度全面有效、招標機制合理公平、農(nóng)田水利公共品供給機制完善等；技術(shù)資源方面包含決策咨詢技術(shù)科學、招標發(fā)包技術(shù)合理、施工技術(shù)合理、審計驗收技術(shù)完善、監(jiān)察技術(shù)科學、勘察設計技術(shù)科學等；人力資源包括相關(guān)人員素質(zhì)提升、政府部門人員廉政管理有效、相關(guān)人員組織協(xié)調(diào)有序、人員職責明確等。

在水利工程項目風險管理目標的過程維度上，具體包括財務管理目標、施工組織目標、過程監(jiān)控目標三個角度。其中財務管理的目標是，資金使用規(guī)范、資金投入有效、概算執(zhí)行正常、資金撥付及時、資金支出結(jié)構(gòu)合理等。施工組織的目標是，施工組織合理、施工質(zhì)量和施工進度保障等。過程監(jiān)控的目標是，工程質(zhì)量監(jiān)控、工程進度監(jiān)控、工程廉政監(jiān)控和合同管理完備等。

（二）產(chǎn)出與效果維度的風險管理目標

在水利工程項目產(chǎn)出維度上，具體包括農(nóng)田水利設施質(zhì)量、農(nóng)田水利設施財務狀況、農(nóng)田水利設施營運能力等三個角度。其具體的目標分別是工程驗收有效、資金審計監(jiān)督有效、營運狀況、維護有效正常等三個主要方面。在效果維度上，具體包括經(jīng)濟效益、環(huán)境效益、社會效益、可持續(xù)發(fā)展四個方面。其中，經(jīng)濟效益是指有效灌溉面積增加、糧食產(chǎn)量提高、農(nóng)民收入提升等；環(huán)境效益是指抵御旱澇災害的能力增強；社會效益指相關(guān)主體利益均衡、公眾對政府的信任度提升、農(nóng)村公共品供給率、利用率提升等；可持續(xù)發(fā)展的目標是糧食安全保障、農(nóng)村社會安定和諧。

三、水利工程綜合集成信息平臺功能模塊設計

（一）政府農(nóng)田水利建設項目利益相關(guān)者的三個層面

水利工程項目的利益相關(guān)者進行分析，其內(nèi)容包括三個層面，即社會層面（包括農(nóng)民及其他公眾，新聞媒體等）、政府部門層面（農(nóng)水項目使用部門、政府項目審批部門、政府財政管理部門、政府審計管理部門、其他政府相關(guān)部門）、項目組織層面（項目設計單位、項目施工單位、項目原材料供應商、項目監(jiān)理單位）?？傮w而言，這三個層面的利益相關(guān)者各有特征和相關(guān)職責，因此在信息綜合集成平臺中所體現(xiàn)出的地位和作用是不同的，因此需要根據(jù)三方的不同需求進行信息平臺的功能設計。

（二）政府農(nóng)田水利建設項目實施進程與風險管理

水利工程項目的實施要依次經(jīng)歷五個階段（項目立項決策階段、項目準備階段、項目實施階段、項目竣工驗收階段和項目運營維護階段），由于每個階段的具體工作不一樣，涉及的單位和組織不一樣，很容易造成工作環(huán)節(jié)的脫節(jié)而滋生不必要的風險，因此，在進行風險管理信息平臺的設計時，需要考慮到項目的各個實施進程，需包含項目進程監(jiān)控模塊。政府農(nóng)田水利建設項目風險管理全過程集成信息平臺歸根結(jié)底是進行風險管理實施框架風險識別、風險評估、風險預警、風險應對四個階段工作的總結(jié)，因此風險管理信息平臺的主要框架也需要是這四個步驟的整合。數(shù)據(jù)庫和信息平臺是相互依存的兩大信息工具，數(shù)據(jù)庫是構(gòu)建信息平臺的基礎和支撐，而信息平臺的運轉(zhuǎn)和使用又可為數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建提供信息來源支持。由于政府農(nóng)田水利建設項目的風險管理工作剛剛起步，缺乏相關(guān)的數(shù)據(jù)和信息，因此風險管理數(shù)據(jù)庫的信息積累的作用尤為重要，在進行信息平臺的設計時，必須考慮到數(shù)據(jù)庫存儲的便捷性和容量等問題。

四、水利工程全過程集成風險管理實施框架設計

（一）水利項目的風險識別

水利工程項目建設項目全過程集成風險管理體系下的風險識別，是指各個階段的風險管理小組按照風險管理規(guī)劃的要求，以風險管理目標體系為依據(jù)，通過目標導向的風險識別模式，對農(nóng)田水利建設項目進程中，潛在的、未發(fā)生的、客觀存在的風險因素進行全面的預測、辨識、分析、歸納和推斷，并對關(guān)鍵風險因素進行篩選，最終構(gòu)建風險因素評價體系的過程。

風險識別工作整個風險管理實施流程中的第一步，同時也是進行風險評估、風險預警和制定風險應對措施的前提和基礎。一般而言，風險因素具有潛藏性和隱蔽性，不易被察覺和揭露，要盡可能多的對風險因素進行挖掘，因此，風險識別的工作就顯得尤為重要。在全過程集成風險管理體系之下，針對風險因素的動態(tài)性和多變性的特征，風險識別的工作在各個階段都不是一次性的，而是循環(huán)進行，實時更新的。

（二）水利項目的風險評估

政府農(nóng)田水利建設項目風險實施框架中的風險評估階段，是在風險識別的基礎上，按照所構(gòu)建的風險評價指標體系，對風險因素的發(fā)生概率和風險可能造成的損失進行進一步分析、量化，并最終進行風險排序，構(gòu)建風險預警指標體系的過程。按照風險評估的工作內(nèi)容，在這一階段，需對風險因素的發(fā)生概率的大小和風險可能造成的損失的大小進行全面分析，這是對第一階段所識別出的風險因素的進一步量化。在全過程集成風險管理體系下，在風險評估工作進程中，需針對各個階段的特征，分別采用不同的風險評估工具，以期在最大程度得到較為精確的風險評估數(shù)據(jù)，為下一步的風險預警工作打下基礎。

（三）水利項目的風險預警

水利工程項目預警是指根據(jù)系統(tǒng)外部環(huán)境及內(nèi)部條件的變化，對系統(tǒng)未來的不利事件或風險進行預測和報警。它也是度量某種狀態(tài)偏離預警線的強弱程度而發(fā)出預警信號的過程。風險預警系統(tǒng)是政府農(nóng)田水利建設項目風險管理體系的核心，按照風險評估階段所構(gòu)建的風險預警指標體系，風險預警系統(tǒng)依次進行風險預警模型的建立、風險預警線的設定、風險因素監(jiān)控等活動。構(gòu)建風險預警系統(tǒng)，進行有效的風險預警工作，可以大大提升風險管理工作的效率，進行風險因素的預測有助于風險決策人員制定出更為有效的風險應對策略和控制方案，并最終提升政府農(nóng)田水利建設項目的風險管理水平。系統(tǒng)非優(yōu)、信息論、控制論為指導思想，以實用性、系統(tǒng)性、實時性為構(gòu)建原則，按照風險因素變化的潛伏期、引發(fā)期、爆發(fā)期、恢復期、消失期的動態(tài)過程，遵照警情監(jiān)測、警情分析、警情確定、警情發(fā)布的邏輯而構(gòu)建。系統(tǒng)由風險監(jiān)測、風險評判、風險預報三個子系統(tǒng)而組成，除了具有監(jiān)測、警報、矯正、免疫等常規(guī)功能外，針對政府農(nóng)田水利建設項目，還具有政府決策優(yōu)化、政府行政監(jiān)察、風險信息儲備、項目信息反饋更新等功能。

（四）水利項目的風險防治

在水利工程項目風險管理實施框架中，本文所構(gòu)建的風險應對系統(tǒng)在一定程度上突破了以往研究中“重評價、輕應對”的現(xiàn)象，把風險應對系統(tǒng)作為提升政府農(nóng)田水利建設項目風險防御能力的落腳點，穩(wěn)健應對各種風險的方法和策略的集合，保障風險管理目標實現(xiàn)的重要途徑和手段。政府農(nóng)田水利建設項目風險應對從風險應對途徑、風險應對策略、風險應對技術(shù)三個維度對其進行全面照觀。其中，風險應對的途徑，構(gòu)建了針對政府農(nóng)田水利建設項目的風險分擔機制，即解決了由什么人去應對什么樣的風險的問題；風險應對策略是對現(xiàn)有風險應對措施的戰(zhàn)略性總結(jié)，不僅從宏觀的角度提出了風險應對的思路，還從全過程的視角對項目各階段的風險應對策略進行了選擇；而風險應對技術(shù)是在現(xiàn)有的系統(tǒng)論、科學決策理論的基礎上，針對政府農(nóng)田水利建設項目的實施過程中政府部門主責的各類風險，提出的一系列的科學決策模型，是具有實踐利用價值的風險決策技術(shù)。

五、結(jié)論

綜上所述，本文認為，水利工程項目全過程的政府農(nóng)田水利建設項目風險管理目標是，以政府管理部門為核心，實現(xiàn)項目參與各方的協(xié)調(diào)治理，通過動態(tài)的風險管理活動，監(jiān)控和防范風險，以規(guī)避和減少損失，實現(xiàn)農(nóng)田水利建設資和農(nóng)田水利設施效用的最大化，保障農(nóng)田水利建設項目的順利進行。完整、全面、明確的風險管理目標是有效進行風險管理工作的前提，因此，在構(gòu)建政府農(nóng)田水利建設項目的風險管理目標體系過程中，系統(tǒng)的分析思想是十分必要的。本文借鑒了霍爾三維結(jié)構(gòu)的系統(tǒng)分析方法，提出了政府農(nóng)田水利建設項目風險管理目標體系的三維架構(gòu)，嘗試從時間維、邏輯維、主體維三個維度對政府農(nóng)田水利建設項目的風險管理目標進行逐層的細化和分解，繼而建立政府農(nóng)田水利建設風險管理目標體系，為下一步的風險因素的識別奠定基礎。其中時間維是指政府農(nóng)田水利建設項目的生命周期，邏輯維是按照公共品供給理論的投入、產(chǎn)出、結(jié)果、效果四維度，主體維是指政府農(nóng)田水利建設項目的利益相關(guān)主體，包括政府層面上的。

參考文獻：

[1] 馬成龍.水利工程項目施工精細化管理研究[J]. 江西建材. 2016（09）

[2] 汪炎琨.水利工程項目作業(yè)成本管理探討[J]. 江西建材. 2016（09）

[3] 勞燕.生態(tài)水利工程項目和諧建設的實現(xiàn)及若干思考[J]. 科技與創(chuàng)新. 2016（08）

[4] 徐家聰.新形勢下加強水利工程項目管理的探討[J]. 科技創(chuàng)新與應用. 2016（14）

[5] 蘇亞立.新形勢下如何強化水利工程項目管理[J]. 珠江水運. 2015（04）

[6] 武春銘.水利工程項目的內(nèi)部會計控制制度建設淺析[J]. 全國商情（經(jīng)濟理論研究）. 2014（Z1）

[7] 倪晨，陸厚飛.水利工程項目征地占補平衡減免的經(jīng)濟策略研究[J]. 項目管理技術(shù). 2014（03）

[8] 李哲.試論如何提高水利工程項目的管理與維護[J]. 河南科技. 2014（04）

[9] 唐艷華，明志新.淺析水利工程項目管理的風險及策略[J]. 經(jīng)營管理者. 2013（17）

[10] 劉國鋒.略論完善水利工程項目風險防控機制[J]. 才智. 2012（02）