張?jiān)劜? 宋英茜 李梓赫 張海峰

【摘 要】隨著時(shí)代的進(jìn)步，遼寧省中小金融機(jī)構(gòu)在迅猛發(fā)展的同時(shí)，也面臨著新的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。通過(guò)對(duì)省內(nèi)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的調(diào)查研究，本文從遼寧省中小金融機(jī)構(gòu)的三個(gè)關(guān)鍵作用以及面臨的五個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題，深度剖析了我省中小金融機(jī)構(gòu)面臨的問(wèn)題與狀況，并提出了相應(yīng)的對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】中小金融；融資；信用政策

一、研究背景

（一）中小金融機(jī)構(gòu)的興起

目前，多數(shù)企業(yè)是中小企業(yè)，中小企業(yè)多數(shù)是勞動(dòng)密集型企業(yè)，由于中小企業(yè)符合我國(guó)的資源比較優(yōu)勢(shì)，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中小金融機(jī)構(gòu)興起，對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了不可替代的作用。隨著這么多年的自身發(fā)展，以及國(guó)家多年的規(guī)范及引導(dǎo)，中小金融機(jī)構(gòu)也在不斷轉(zhuǎn)型升級(jí)。目前，遼寧省以多元化經(jīng)營(yíng)、抓大放小、縱向一體化、橫向聯(lián)合等形式逐步形成資本的集中，例如：近幾年中沈陽(yáng)機(jī)床股份有限公司、大連機(jī)床集團(tuán)、北方重工集團(tuán)等大型國(guó)有企業(yè)就是通過(guò)資本市場(chǎng)和政府相關(guān)政策的指引建立了財(cái)務(wù)公司、信托投資公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)。目前，省內(nèi)69家中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查，其中21家經(jīng)營(yíng)狀況良好，42家處于穩(wěn)定狀態(tài)，從中不難看出，中金融機(jī)構(gòu)憑借其高效和靈活性在非國(guó)有經(jīng)濟(jì)中占優(yōu)勢(shì)。對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)能否正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，直接關(guān)系到對(duì)中小企業(yè)以及非國(guó)有經(jīng)濟(jì)金融服務(wù)質(zhì)量和數(shù)量，因此，政府在近幾年內(nèi)對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展和功能的強(qiáng)化放在了首要的地位，同時(shí)充分滿足中小企業(yè)以及非國(guó)有經(jīng)濟(jì)這部分經(jīng)濟(jì)群體在發(fā)展過(guò)程中的融資需求。

（二）當(dāng)前政策環(huán)境下的經(jīng)濟(jì)背景

日前，李克強(qiáng)總理訪問(wèn)吉林并召開(kāi)了經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，對(duì)東北老工業(yè)基地的經(jīng)濟(jì)、醫(yī)療、教育、交通、文化、生態(tài)等方面深切關(guān)懷，我省應(yīng)該把握國(guó)家政策，充分發(fā)揮中小金融機(jī)構(gòu)作用，為中小實(shí)體經(jīng)濟(jì)保駕護(hù)航，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

二、理論與綜述

（一）中小金融機(jī)構(gòu)的界定和特點(diǎn)

1、中小金融機(jī)構(gòu)的界定

中小金融機(jī)構(gòu)是指？股份制商業(yè)銀行和地方性金融機(jī)構(gòu).其經(jīng)營(yíng)機(jī)制較為靈活，服務(wù)對(duì)象最初是兩小經(jīng)濟(jì)，即集體經(jīng)濟(jì)、個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)，其金融結(jié)構(gòu)是以地區(qū)性中小銀行為主。

（1）中小金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成形式

在我國(guó)的金融體系中，中小金融機(jī)構(gòu)是發(fā)展最迅速、最具活力的一個(gè)群體。這個(gè)群體主要包括：城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、股份制商業(yè)銀行和跨區(qū)域跨區(qū)域股份制商業(yè)銀行，以及一些數(shù)量眾多的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

（2）中小金融機(jī)構(gòu)服務(wù)定位

首先，從中小金融機(jī)構(gòu)自身的信息成本和交易費(fèi)用來(lái)說(shuō)，中小金融機(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)提供金融服務(wù)時(shí)的信息成本和交易費(fèi)用更低，具有信息優(yōu)勢(shì)。其次對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)情況較為熟悉；所以其放款對(duì)象通常也只能是資金需求量相對(duì)較小的中小企業(yè)以及個(gè)體資金需求者。

2、中小金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)

優(yōu)勢(shì)：（1）中小金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)靈活。

（2）中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)區(qū)域相對(duì)較小，機(jī)構(gòu)精干。一是具有明顯的管理成本優(yōu)勢(shì)。二是中小金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)具有顯著的“本土化”特征，容易與服務(wù)對(duì)象找到共同語(yǔ)言，在業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中，有創(chuàng)“小服務(wù)品牌”的捷徑。

（3）中小金融機(jī)構(gòu)具有天然的服務(wù)對(duì)象群體，市場(chǎng)前景廣闊。

（4）中小金融機(jī)構(gòu)具有“焦點(diǎn)”銀行的天然優(yōu)勢(shì)。“焦點(diǎn)”銀行的焦點(diǎn)戰(zhàn)略（包括市場(chǎng)焦點(diǎn)、地域焦點(diǎn)、產(chǎn)品焦點(diǎn)和供給鏈焦點(diǎn)等）都具有自己的經(jīng)營(yíng)特色，在金融競(jìng)爭(zhēng)中具有明顯的相對(duì)優(yōu)勢(shì)。

劣勢(shì)：資本規(guī)模較小，單位交易成本高，服務(wù)功能不齊全，競(jìng)爭(zhēng)能力弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，資金不足，無(wú)力進(jìn)行大規(guī)模的、根本性的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動(dòng)。

（二）對(duì)遼寧省中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展問(wèn)題的研究

國(guó)家目前城鎮(zhèn)化巨大財(cái)政預(yù)算，但是落實(shí)到地方政府的資金量很少。另一方面，中小金融機(jī)構(gòu)吸取了大量民間資本，并沒(méi)有很能夠好進(jìn)投資。中小金融機(jī)構(gòu)是城鎮(zhèn)化進(jìn)程中不可忽視的力量。

作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)供給主體的中小金融機(jī)構(gòu)在其發(fā)展中會(huì)不可避免的面臨多內(nèi)外因素的制約和許多實(shí)踐的難題，那么對(duì)于企業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)績(jī)效以及對(duì)本省經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用如何？其面臨哪些制約性因素的影響？如何去實(shí)現(xiàn)企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展？基于此，探索企業(yè)金融機(jī)構(gòu)在目前的快速發(fā)展過(guò)程當(dāng)中存在的問(wèn)題及原因，以及今后的發(fā)展方向提出了一些切實(shí)可行的建議。

遼寧省需要繼續(xù)完善現(xiàn)有的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行和股市等金融機(jī)構(gòu)以提高其業(yè)務(wù)水平和競(jìng)爭(zhēng)能力外，打破以傳統(tǒng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押為核心的貸款機(jī)制，通過(guò)項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流和企業(yè)間、農(nóng)戶間互保聯(lián)保的方式，以創(chuàng)新的理念和制度安排，發(fā)展能夠?yàn)槎鄤?chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)的中小企業(yè)、農(nóng)戶和貧困人口提供金融服務(wù)的地區(qū)性中小銀行、農(nóng)村小額信貸銀行，以及相關(guān)的政府和民間的信用、擔(dān)保、投融資體系的發(fā)展，以改善我國(guó)過(guò)度集中的金融結(jié)構(gòu)，提高金融體系配置資金的總體效率，這些措施是今后我國(guó)金融體制改革和發(fā)展的應(yīng)有方向，也是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重要制度保障。

三、遼寧省中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）遼寧省金融業(yè)產(chǎn)值對(duì)比分析

目前我省中小銀行占全部商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額比例不斷上升，金融信貸規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。截至2014年11月末，全省金融機(jī)構(gòu)（含外資）本外幣各項(xiàng)貸款余額32570.3億元，比年初增加2777.8億元。其中，短期貸款比年初增加930億元；中長(zhǎng)期貸款比年初增加1359.4億元，而各項(xiàng)存款余額41395.5億元，比年初增加1971.4億元。（數(shù)據(jù)來(lái)源于遼寧統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)）

（二）遼寧省中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)量及構(gòu)成

截止2012年末，遼寧省金融機(jī)構(gòu)超過(guò)了7800家，共有十大類(lèi)型，從遼寧省金融資產(chǎn)市場(chǎng)份額的劃分可以看出國(guó)有商業(yè)銀行比重占39.56%、城市商業(yè)銀行比重12.18%、郵政儲(chǔ)蓄銀行比重11.06%、股份制商業(yè)銀行比重占5.02%、國(guó)家開(kāi)發(fā)性銀行和政策性銀行占1.03%、小型金融機(jī)構(gòu)占30.18%，剩下的外資銀行、財(cái)務(wù)公司和信托公司只占到了0.97%。

長(zhǎng)期以來(lái)，我省的中小企業(yè)在發(fā)展前景良好的情況下，存在許多因素造成中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)上的困難，而中小企業(yè)融資難便是其中主要的一個(gè)原因。

四、分析遼寧中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題

通過(guò)對(duì)69家中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查分析，中小金融機(jī)構(gòu)本身存在著很多的問(wèn)題，中小銀行業(yè)務(wù)單一、趨同，缺少經(jīng)營(yíng)特色，而且存在著資產(chǎn)質(zhì)量低，不良資產(chǎn)數(shù)額較大，存在比較嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)等等。這些問(wèn)題已成為中小金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的重要障礙，制約了其經(jīng)營(yíng)發(fā)展的空間。下面我們就幾個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行深度剖析：

（一）關(guān)鍵問(wèn)題之一，融資難的問(wèn)題

1.企業(yè)自身融資能力低下。我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范是企業(yè)難以獲得融資的內(nèi)部原因。缺乏健全的財(cái)務(wù)管理體系；缺乏健全的內(nèi)部控制制度；自由資金不足，資本弱化嚴(yán)重。另外，中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的不健全也成為阻礙企業(yè)獲得融資的一個(gè)重要原因。

2.融資渠道存在問(wèn)題。我國(guó)中小企業(yè)融資主要表現(xiàn)為融資渠道的單一，他們目前的發(fā)展主要靠自身積累，自我發(fā)展壯大。單一的融資渠道不僅造成資金取得的困難，同時(shí)也提高了融資成本，加大了融資的風(fēng)險(xiǎn)。

3.融資成本高。中小企業(yè)還普遍存在融資結(jié)構(gòu)不合理、融資成本高的特點(diǎn)。由于中小企業(yè)不能像國(guó)有大中型企業(yè)那樣，通過(guò)招股或發(fā)行債券的形式融資，一般只能向銀行申請(qǐng)貸款，外源性融資主要表現(xiàn)為銀行借款。在以銀行借款為主渠道的融資方面，借款的形式又是以抵押或擔(dān)保貸款為主。而相對(duì)于大企業(yè)，中小企業(yè)貸款具有規(guī)模小、對(duì)象分散、融資信用低的特點(diǎn)，這無(wú)疑增加了銀行的貸款成本，使銀行提高中小企業(yè)貸款的門(mén)檻，減少對(duì)中小企業(yè)的貸款。

（二）關(guān)鍵問(wèn)題之二，信用問(wèn)題

信用和擔(dān)保體系不完善，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮作用有限。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系出現(xiàn)的問(wèn)題主要分為擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)的問(wèn)題、企業(yè)的問(wèn)題、銀行的問(wèn)題和政府的問(wèn)題四方面。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金規(guī)模小、來(lái)源單一，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和高素質(zhì)的擔(dān)保人才；企業(yè)方面，企業(yè)信用意識(shí)薄弱，參與擔(dān)保興趣不濃；銀行方面，銀行不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)小額擔(dān)保貸款不感興趣；政府方面，擔(dān)保系統(tǒng)存在不同程度的行政干預(yù)。

（三）關(guān)鍵問(wèn)題之三，體制放革

1.產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。法人治理結(jié)構(gòu)不完善，產(chǎn)權(quán)不明晰、權(quán)責(zé)不明確、運(yùn)行機(jī)制不健全，“一股獨(dú)大”所帶來(lái)的中小企業(yè)發(fā)展障礙。競(jìng)爭(zhēng)力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力不夠。

2.企業(yè)財(cái)務(wù)制度不完善。內(nèi)部管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，逐步建立健全內(nèi)部的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，提高企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的透明度和財(cái)務(wù)報(bào)表的可信度。

（四）關(guān)鍵問(wèn)題之四，金融體制不健全

在金融監(jiān)管中，市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不一，把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)置泛濫，成為中小金融機(jī)構(gòu)規(guī)范發(fā)展的后天制約因素。金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入是一個(gè)非常嚴(yán)肅的問(wèn)題，但是客觀事實(shí)并非如此。部分中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)立目的有幾種類(lèi)型：一是小金庫(kù)型，為主體創(chuàng)收，成為主體收入的灰色通道和“搖錢(qián)樹(shù)”；二是就業(yè)安置型，為主體創(chuàng)造就業(yè)崗位，成為主體部門(mén)、政府官員安排家屬子女就業(yè)的重要門(mén)戶；三是融資型，為主體部門(mén)提供廉價(jià)資金，成為重要融資工具。中小金融機(jī)構(gòu)是區(qū)域性和地方性金融機(jī)構(gòu)，主要天職是為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)，既然如此就得聽(tīng)我的，所以“指令貸款、關(guān)系貸款、人情貸款”現(xiàn)象嚴(yán)重，從而形成大量的低效資產(chǎn)。

五、促進(jìn)遼寧中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的對(duì)策

（一）國(guó)家給予優(yōu)惠政策。中小金融機(jī)構(gòu)必須有國(guó)家政策強(qiáng)力扶持和有效監(jiān)管下才能健康發(fā)展，并不斷壯大，更好更快地為中小企業(yè)提供融資平臺(tái)，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)騰飛。

（二）完善中小金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)的進(jìn)入和退出。應(yīng)進(jìn)一步降低市場(chǎng)堡壘，實(shí)行法治化的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管，給中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大不斷掃清障礙。

（三）明確中小金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)定位，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。服務(wù)對(duì)象分明，不惡性競(jìng)爭(zhēng)，完善內(nèi)部財(cái)務(wù)制度管理、人才隊(duì)伍管理、風(fēng)險(xiǎn)管控，創(chuàng)出自己的服務(wù)特色和品牌。

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