李佳

[摘要]網(wǎng)絡(luò)銀行是網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的產(chǎn)物，是適應(yīng)電子商務(wù)發(fā)展的需要而進(jìn)行的金融創(chuàng)新活動(dòng)。作為一種新的銀行組織形式，它的出現(xiàn)對(duì)如何確認(rèn)客戶信譽(yù)的信用政策提出了挑戰(zhàn)。網(wǎng)絡(luò)銀行個(gè)人客戶信用評(píng)價(jià)一直都是國(guó)際學(xué)術(shù)界和金融界最引人注目的重要研究課題之一，發(fā)展建立和完善我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系是商業(yè)界的當(dāng)務(wù)之急。文章主要分析網(wǎng)絡(luò)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型及其評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

[關(guān)鍵詞]網(wǎng)絡(luò)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；信用等級(jí)

[DOI]1013939/jcnkizgsc201614091

1前言

網(wǎng)絡(luò)銀行是技術(shù)進(jìn)步與金融產(chǎn)業(yè)相結(jié)合的產(chǎn)物，它的出現(xiàn)給傳統(tǒng)銀行業(yè)帶來(lái)了一系列的制度變遷和前所未有的發(fā)展機(jī)遇，但同時(shí)也給銀行業(yè)帶來(lái)了空前的負(fù)面效應(yīng)即網(wǎng)絡(luò)銀行客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)，是金融領(lǐng)域的一場(chǎng)革命，將引發(fā)金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理模式，業(yè)務(wù)運(yùn)作方式，經(jīng)營(yíng)理念和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等一系列重大變革。網(wǎng)絡(luò)銀行于1995年由美國(guó)的SFNB推出發(fā)展，隨后，網(wǎng)絡(luò)銀行數(shù)量迅速增加，我國(guó)1999年以來(lái)，網(wǎng)上銀行的發(fā)展主要體現(xiàn)在四大國(guó)有商業(yè)銀行緊隨招商銀行之后，逐步涉足虛擬金融服務(wù)市場(chǎng)，拉開了中國(guó)網(wǎng)上銀行市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)序幕。據(jù)美國(guó)研究機(jī)構(gòu)的調(diào)查顯示，在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行每一筆貨幣結(jié)算的成本不到13美分，電話銀行是54 美分，而在傳統(tǒng)銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)是108美元，網(wǎng)上銀行的綜合成本占營(yíng)業(yè)收入的15%～20%。

但近年來(lái)，我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作整體上處于不良發(fā)展的狀態(tài)，尤其以個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)為重。我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行一直存在資產(chǎn)質(zhì)量較差，資產(chǎn)利潤(rùn)率低，不良貸款比率較高等問(wèn)題。2010年我國(guó)銀行業(yè)共有網(wǎng)上銀行個(gè)人客戶2719411萬(wàn)戶，其不良貸款率為115%，雖相比同時(shí)期的商業(yè)銀行而言不良貸款率較低，但是仍不可掉以輕心，任其發(fā)展，否則將帶來(lái)非常不好的影響。世界銀行的一項(xiàng)研究指出，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的常見(jiàn)原因。對(duì)于處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期的我國(guó)銀行業(yè)而言，加強(qiáng)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。

2網(wǎng)絡(luò)銀行個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的類型

21違約風(fēng)險(xiǎn)

指?jìng)鶆?wù)人由于種種原因不能按期還本付息，不履行債務(wù)契約的風(fēng)險(xiǎn)。如受信企業(yè)，可能因經(jīng)營(yíng)管理不善而虧損，也可能因市場(chǎng)變化出現(xiàn)產(chǎn)品滯銷、資金周轉(zhuǎn)不靈導(dǎo)致到期不能償還債務(wù)。一般說(shuō)來(lái)，借款人經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)越大，信用風(fēng)險(xiǎn)就越大，風(fēng)險(xiǎn)的高低與收益或損失的高低呈正相關(guān)關(guān)系。[1]

22敞口風(fēng)險(xiǎn)

指未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)金額的不確定性所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。有些情況幾乎就不存在敞口風(fēng)險(xiǎn)。例如，分期貸款是根據(jù)合同的安排分期償還的。除了出現(xiàn)提前還款的情況外，未來(lái)未償還的余額是事先知道的。對(duì)于一切具有預(yù)定還款的情況，其敞口風(fēng)險(xiǎn)可以忽略。但是其他貸款和信用額度卻未必如此。銀行承諾性的信用額度可以讓借款人在銀行規(guī)定的限額內(nèi)根據(jù)其需要隨時(shí)支用這些額度。另外，表外項(xiàng)目一般會(huì)產(chǎn)生未來(lái)的敞口。例如，當(dāng)銀行給第三方提供擔(dān)保時(shí)，銀行就相當(dāng)于承擔(dān)了一筆或有債務(wù)。未來(lái)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)敞口的可能性，最終取決于銀行不能控制的因素——客戶的行為。敞口風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)隨著衍生工具而產(chǎn)生，這一不能確定性的來(lái)源就是市場(chǎng)變動(dòng)。

23追償風(fēng)險(xiǎn)

違約事件的追償是難以預(yù)計(jì)的，其取決于違約的類型、是否存在擔(dān)?；虻盅杭捌漕愋?、違約發(fā)生時(shí)的背景等諸多因素。

首先，抵押貨物的風(fēng)險(xiǎn)。抵押物風(fēng)險(xiǎn)具有兩重風(fēng)險(xiǎn)：第一，銀行獲得、接管和處理抵押貨物的成本存在不確定性。第二，抵押貨物價(jià)值存在不確定性，取決于同類產(chǎn)品一級(jí)市場(chǎng)上的行情、二級(jí)市場(chǎng)的情況和抵押物的性質(zhì)等。其次，第三方擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。第三方擔(dān)保是指第三方向銀行提供的擔(dān)保，它是銀行的或有資產(chǎn)；最后，法律風(fēng)險(xiǎn)。追償風(fēng)險(xiǎn)還取決于違約的性質(zhì)。發(fā)生違約而找不到補(bǔ)救措施，就會(huì)進(jìn)入法律程序，這時(shí)借款人的全部?jī)斶€義務(wù)就會(huì)被暫停，直到法律程序結(jié)束。因此，這里存在著法律風(fēng)險(xiǎn)。

3網(wǎng)絡(luò)銀行個(gè)人客戶信用等級(jí)及評(píng)價(jià)指標(biāo)

客戶信用評(píng)級(jí)的核心在于對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)和違約概率的衡量。網(wǎng)絡(luò)銀行個(gè)人客戶信用等級(jí)評(píng)估指銀行通過(guò)評(píng)估借款人的“3C ”，即品德（Character）、能力（Capacity）以及抵押（Collateral），對(duì)借款人在債務(wù)期滿時(shí)償債能力（Ability to pay）和還款意愿（Willingness to pay）等進(jìn)行預(yù)測(cè)。[2]按照個(gè)人客戶的信用狀況可以將信用等級(jí)分為七種：AAA級(jí)，AA級(jí)，A級(jí)，BBB級(jí)，BB級(jí)，B級(jí)，CCC級(jí)[3]，如表1所示。

4信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及防范措施

信用風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)類型、可能的表現(xiàn)形式、對(duì)銀行潛在威脅以及建議采取的防范措施，如表2所示。

當(dāng)電子貨幣發(fā)行者違約時(shí)，銀行必須使用自有資金來(lái)兌現(xiàn)客戶持有的電子貨幣

（1）在參與電子貨幣系統(tǒng)之前，對(duì)發(fā)行機(jī)構(gòu)作出恰當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)

（2）監(jiān)控發(fā)行者的財(cái)務(wù)狀況

（3）制訂針對(duì)違約的應(yīng)急計(jì)劃

5結(jié)論

文章在對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，首先，分析網(wǎng)絡(luò)銀行個(gè)人客戶存在的信用風(fēng)險(xiǎn)類型。其次，分析網(wǎng)絡(luò)銀行個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。最后，針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行目前個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

參考文獻(xiàn)：

[1]孫景，李莉，胡宏力商業(yè)銀行個(gè)人客戶價(jià)值評(píng)價(jià)模型研究[D].西安：西安交通大學(xué)，2013

[2]張莉，張德棟商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析方法研究[D].北京：對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2010

[3]胡望斌，朱東華，王雪峰商業(yè)銀行個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估與預(yù)測(cè)[D].北京：北京理工大學(xué)，2005