尚春香

“亡羊補(bǔ)牢”：從銀行客戶存款頻“丟失”說(shuō)開(kāi)去

尚春香

近期，連續(xù)多起存款“丟失”事件引發(fā)社會(huì)普遍關(guān)注。從2014年杭州某聯(lián)合銀行的42名儲(chǔ)戶近億元存款“被盜”，到浙江義烏的劉先生發(fā)現(xiàn)其存儲(chǔ)在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的250萬(wàn)元存款“不翼而飛”；除了個(gè)人，瀘州老窖、酒鬼酒等企業(yè)也成為受害者，甚至連合眾人壽旗下控股子公司合眾資管的3億元委托資產(chǎn)也神秘地被蠶食……這些儲(chǔ)戶的存款在沒(méi)有短信提示、沒(méi)有電話通知的情況下，毫無(wú)征兆地轉(zhuǎn)到了陌生的第三方賬戶上。盡管這些案件的情況各有不同，銀行是否要擔(dān)責(zé)、擔(dān)多大責(zé)都還有待進(jìn)一步的調(diào)查，但在客觀上已經(jīng)讓人產(chǎn)生了“在銀行存款不安全”的擔(dān)憂，給銀行聲譽(yù)帶來(lái)了負(fù)面影響，進(jìn)一步加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)和全面提高防范意識(shí)也就提上了議事日程。

事件回放：客戶存款頻頻“蹊蹺丟失”

2014年初，杭州某聯(lián)合銀行儲(chǔ)戶發(fā)現(xiàn)其存折上的200萬(wàn)元存款在本人不知情的情況下被人劃走。隨后警方查明，共有42名儲(chǔ)戶發(fā)生類似的情況，涉案金額總計(jì)9505萬(wàn)元。之后浙江義烏的劉先生發(fā)現(xiàn)其存儲(chǔ)在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行寧波奉化城東支行的250萬(wàn)元存款也不翼而飛。同年10月及今年1月，上市酒企瀘州老窖先后有5億元銀行存款被曝失蹤和出現(xiàn)“異?！薄＝诤媳娙藟墼倨毓庖黄?億元的存款丟失案。合眾人壽2014年年報(bào)顯示，在“未決訴訟”一欄中，合眾人壽旗下控股子公司合眾資管的3億元委托資產(chǎn)，在存入天津銀行濟(jì)南分行的當(dāng)日，就被全部轉(zhuǎn)走。甚至在天津銀行，這種存款不翼而飛的事件也并非首例，早在2014年1月中旬，9家公司及5名個(gè)人在天津銀行天保支行辦理存款業(yè)務(wù)后，陸續(xù)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金存款賬戶內(nèi)的存款在儲(chǔ)戶本人未進(jìn)行款項(xiàng)轉(zhuǎn)出操作，同時(shí)也未委托他人取款的情況下，出現(xiàn)了賬戶內(nèi)存款憑空減少或消失的情形，涉案總金額高達(dá)4億元。從公開(kāi)信息發(fā)現(xiàn)，近5年來(lái)，浙江、遼寧、天津、江蘇、湖南和廣東等多地被曝存款丟失案件，涉及金額少則幾萬(wàn)幾十萬(wàn)元，多則上億元，國(guó)有大行、股份制銀行、城商行、農(nóng)商行等各類型銀行均出現(xiàn)過(guò)類似事件。

盡管一些案件目前仍在偵破或?qū)徖黼A段，存款“丟失”的具體細(xì)節(jié)也有所不同，但從相關(guān)金融監(jiān)管部門獲悉，在部分案件中，有些儲(chǔ)戶是事先知情的。如被許諾的“貼息”利率高于正常存款利率4倍及以上，或與資金掮客簽署“不開(kāi)通短信提醒業(yè)務(wù)”、“不開(kāi)通網(wǎng)銀權(quán)限”、“不能通存通兌”、“不查詢”、“不得提前支取”等承諾。說(shuō)到底，在一些存款丟失案件中，頻繁出現(xiàn)“貼息存款”身影。也有一些案件為資金掮客通過(guò)勾結(jié)銀行內(nèi)部工作人員，或銀行內(nèi)部人員騙取儲(chǔ)戶信任，直接以許諾高息誘騙儲(chǔ)戶存款，隨后盜取儲(chǔ)戶存款，從而牟取利益。又由于貼息存款的存款流程和普通存款是一樣的，貼息部分為事前支付，儲(chǔ)戶因此極易受騙。盡管早在去年9月，財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》中，明令禁止貼息存款，但“貼息存款”依然活躍。就在儲(chǔ)戶存款被曝丟失并被媒體頻頻關(guān)注時(shí)，一些導(dǎo)致存款丟失的“陷阱”依然存在。今年1月29日，某網(wǎng)站貼吧又出現(xiàn)“求50萬(wàn)元以上一年期定期存款，直接到銀行柜臺(tái)辦理，單子自己拿走，每10萬(wàn)元補(bǔ)貼2千元”的貼子，發(fā)帖人稱錢是存在某大型銀行，沒(méi)有任何風(fēng)險(xiǎn)。而事實(shí)上這樣的存款很容易“丟失”，以上的多宗案件也正佐證了這一點(diǎn)。

基本判斷：存款頻頻“失蹤”的根源

銀行，這個(gè)通常意義上最安全的存款地，如今卻成了事故頻發(fā)的雷區(qū)。細(xì)細(xì)梳理幾起典型案件可以發(fā)現(xiàn)，這些存款“失蹤”事件透露了三個(gè)方面的問(wèn)題：

其一，存款人求利心切盲目追求高收益，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)弱。在個(gè)人儲(chǔ)戶存款失盜案例中，受害儲(chǔ)戶往往在高額利息的誘惑下，跳入陷阱。以杭州某聯(lián)合銀行的存款失盜案為例，很多受害儲(chǔ)戶在聽(tīng)說(shuō)“把錢存到杭州聯(lián)合銀行古蕩支行文二分理處，可以在存錢現(xiàn)場(chǎng)立即拿到遠(yuǎn)高于國(guó)家規(guī)定的利息”這一消息后，就與銀行有關(guān)人員簽訂了一個(gè)明顯不合理的約定——“六不”承諾書。然而，個(gè)別“不守規(guī)矩”的儲(chǔ)戶中途查詢賬戶后發(fā)現(xiàn)戶頭上分文沒(méi)有，由此，案情敗露。經(jīng)警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，此案為銀行內(nèi)外人員聯(lián)合作案，先以高利息的幌子誘騙儲(chǔ)戶存款，后由工作人員直接把錢轉(zhuǎn)到嫌疑人賬戶上，盜取存款。甚至還有人從外地趕至某個(gè)指定網(wǎng)點(diǎn)集中存入大筆款項(xiàng)后卻發(fā)現(xiàn)存款失蹤。這些求利心切的儲(chǔ)戶并未關(guān)注具體操作流程的合規(guī)性，或者抱有僥幸心理刻意忽略不正常的要求，最終導(dǎo)致個(gè)人利益受損。

其二，銀行的內(nèi)控系統(tǒng)存在漏洞，給不法分子可乘之機(jī)。在梳理案情時(shí)可以發(fā)現(xiàn)，存款被盜案件往往與銀行“內(nèi)鬼”密不可分。據(jù)媒體披露，瀘州老窖的存款遺失案件中，有人刻制假印章，對(duì)該筆存款作了假擔(dān)保協(xié)議，而銀行把錢貸出去后，還款出現(xiàn)問(wèn)題，導(dǎo)致案情曝光。前述杭州聯(lián)合銀行一案中，則是“內(nèi)鬼”柜員祝某通過(guò)偽造存單，并以白紙?zhí)娲鷥?chǔ)戶存折打印轉(zhuǎn)賬信息的方式將錢從儲(chǔ)戶賬戶中轉(zhuǎn)出。再加上此次天津銀行一案中的嫌疑人張某，都是利用銀行的相關(guān)系統(tǒng)漏洞，得以作案成功。存款失蹤固然仍是少數(shù)銀行的個(gè)案，但個(gè)別職員的不軌行為背后顯示出的是銀行內(nèi)部的信息系統(tǒng)和監(jiān)管方面安全性存在問(wèn)題，規(guī)定的自審工作不到位。

其三，相關(guān)法律法規(guī)仍不健全，受害客戶維權(quán)困難。更讓人擔(dān)心的是，雖然中國(guó)人民銀行在相關(guān)規(guī)定中明確表示：國(guó)家憲法保護(hù)個(gè)人合法儲(chǔ)蓄存款的所有權(quán)不受侵犯，銀行對(duì)其存款負(fù)有保管責(zé)任。由于目前的法律對(duì)存款冒領(lǐng)、丟失如何處理等都沒(méi)有明確細(xì)則，因此，在此前的存款失蹤案件中銀行大多不認(rèn)賬，儲(chǔ)戶只能依靠公安機(jī)關(guān)偵破詐騙案，或者進(jìn)行漫長(zhǎng)的司法訴訟，來(lái)維護(hù)自己的合法權(quán)益。在2014年1月天津銀行的存款失蹤案件中，面對(duì)儲(chǔ)戶的賠償要求，銀行方面宣稱“涉事銀行工作人員已經(jīng)在逃，此事已經(jīng)報(bào)到了天津市公安局經(jīng)偵總隊(duì)立案調(diào)查”，并拒絕進(jìn)一步溝通。而且，此類案件一旦被公安部門立案?jìng)刹椴⒄J(rèn)定為刑事案件后，相關(guān)責(zé)任人在無(wú)力承擔(dān)全部賠償責(zé)任的情況下往往“以刑抵債”，受害方的經(jīng)濟(jì)損失無(wú)法獲得合理賠償，酒鬼酒就曾因此蒙受巨額損失。2013年該公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行杭州分行1億元的存款被盜后，盡管嫌疑人被捕，但只追回3699萬(wàn)元，其余損失只能按規(guī)定計(jì)提壞賬，由投資者分擔(dān)。

深層分析：銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制“失效”

作為社會(huì)公眾金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，銀行最大的責(zé)任和最基本的服務(wù)就是保障儲(chǔ)戶資金的絕對(duì)安全?？蛻舻膬?chǔ)蓄賬戶資金不翼而飛，無(wú)論是銀行內(nèi)部員工挪用侵占或是作假行為，銀行都不應(yīng)推卸責(zé)任。如果說(shuō)此前發(fā)生的一系列個(gè)人儲(chǔ)戶存款失蹤，尚可簡(jiǎn)單歸結(jié)為存款人普遍盲目追求高收益、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)弱的話，那么公司存款丟失則難以用這個(gè)理由搪塞過(guò)去。以本次合眾人壽為例，據(jù)其年報(bào)披露，此案涉及的兩份資產(chǎn)管理合同本身并無(wú)異常，其中涉及的一年期定期存款利率分別為3%和3.3%，存入的也并非是此前曾在南京浦口等地出現(xiàn)過(guò)的“假銀行”，而是堂堂正正的天津銀行濟(jì)南分行。那么，這樣看似妥善合規(guī)的行為為何會(huì)引發(fā)巨款失蹤？從警方立案?jìng)刹斓男畔⒖芍@又是一次銀行“內(nèi)鬼”作案。目前的嫌疑人是天津銀行濟(jì)南分行營(yíng)銷人員張某等，他們通過(guò)偽造、變?cè)旖鹑谄弊C非法轉(zhuǎn)走了該筆巨額款項(xiàng)。事實(shí)上，無(wú)論是2014年杭州聯(lián)合銀行的42名儲(chǔ)戶總計(jì)9505萬(wàn)元存款被盜，還是瀘州老窖、酒鬼酒、合眾人壽等企業(yè)存款不翼而飛，這樣的存款神秘失蹤案件似乎都離不開(kāi)關(guān)鍵人物——銀行“內(nèi)鬼”。

通常情況下，儲(chǔ)戶的錢存入銀行，在未支取的前提下發(fā)生丟失，銀行難以免責(zé)?？紤]到挪用客戶資金需要涉及到存貸兩個(gè)終端以及多部門的授權(quán)，僅依靠外部人員或個(gè)別銀行員工的操作也是很難完成的。那么，為什么在層層嚴(yán)密的控制下，資金仍然可以被隨意轉(zhuǎn)出賬戶，而且是涉及到多個(gè)儲(chǔ)戶的巨額存款？不能排除的一個(gè)最直接原因是，銀行在儲(chǔ)戶存款流動(dòng)的控制制度上執(zhí)行力不夠，導(dǎo)致內(nèi)部人員有機(jī)可乘去挪用客戶存款，進(jìn)入到民間市場(chǎng)進(jìn)行套利或者作為其他用途。這些事件暴露的問(wèn)題仍然是我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)部管理體系上仍不完善。盡管銀行最近幾年在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制上取得了一定的成就。但目前在銀行整體風(fēng)險(xiǎn)控制鏈條中有些環(huán)節(jié)仍以“人控”為主，程序和系統(tǒng)的“機(jī)控”作用由于受技術(shù)條件的限制，還不能完全發(fā)揮作用，這也使得一旦員工出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，難以及時(shí)作出應(yīng)對(duì)和防范。目前很多銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制在分支行績(jī)效考核中所占權(quán)重較低，經(jīng)營(yíng)中也普遍存在重業(yè)務(wù)指標(biāo)、重當(dāng)前結(jié)果和眼前利益、輕視合規(guī)管理經(jīng)營(yíng)的情況。特別是在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇的情況下，對(duì)于分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為及員工個(gè)人行為的約束并不強(qiáng)。

“亡羊補(bǔ)牢”：加強(qiáng)監(jiān)管提高防范意識(shí)

以上分析可知，存款頻頻失蹤事件背后反映出的是儲(chǔ)戶貪利、銀行監(jiān)管執(zhí)行漏洞、相關(guān)法規(guī)不健全等諸多問(wèn)題?！巴鲅蜓a(bǔ)牢，為時(shí)未晚”。面對(duì)存款丟失，銀行不應(yīng)當(dāng)含糊其辭，更不可推卸責(zé)任。

按照國(guó)家已有的法律規(guī)定，老百姓的存款合法存在銀行后，銀行有義務(wù)保護(hù)存款人的合法權(quán)益。因此，在日常經(jīng)營(yíng)中，如何加強(qiáng)自身的管理，更加有效地防范各種針對(duì)存款人的犯罪行為，保護(hù)儲(chǔ)戶存款的安全，保護(hù)存款人的利益，是銀行義不容辭的責(zé)任。從總體上看，伴隨著監(jiān)管要求從嚴(yán)，商業(yè)銀行近年來(lái)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重視程度不斷提高，在內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)上有長(zhǎng)足進(jìn)步。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，在我國(guó)商業(yè)銀行嚴(yán)密的內(nèi)控制度下，銀行存款的失蹤僅僅是個(gè)案。但是，雖為個(gè)案，但發(fā)生了就意味著銀行在管理上或是技術(shù)上還是有漏洞，還有不斷完善的空間，加強(qiáng)監(jiān)管勢(shì)在必行。近日，為保護(hù)儲(chǔ)戶存款的安全，有效防范各種針對(duì)存款人的犯罪行為，部分銀行已開(kāi)始排查可能存在的管理漏洞，并加強(qiáng)對(duì)存款資金的管理。唯有嚴(yán)查自身，堵住監(jiān)管和執(zhí)行層面的漏洞，完善風(fēng)險(xiǎn)控制制度，才可能有效防范類似事件重演。一方面，銀行不能因?yàn)橘Y金運(yùn)行緊張，就通過(guò)各種打擦邊球的方式來(lái)尋求資金，埋下風(fēng)險(xiǎn)的“種子”；另一方面，對(duì)于日常業(yè)務(wù)的操作流程必須加強(qiáng)保障和監(jiān)控，落實(shí)自審機(jī)制，避免個(gè)別“內(nèi)鬼”興風(fēng)作浪，引發(fā)安全隱患。同時(shí)，立法層面也應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)法律約束，保護(hù)儲(chǔ)戶合法權(quán)益。例如，規(guī)定存款遺失等問(wèn)題發(fā)生后各方的償付責(zé)任，明確在銀行監(jiān)管不力的前提下，發(fā)生銀行員工侵吞或挪用儲(chǔ)戶存款事件后，銀行需承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。

為避免此類事件再發(fā)生，各方必須提高警惕。儲(chǔ)戶要強(qiáng)化自我風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不要盲目追求高收益，以免“貪小利、吃大虧”；對(duì)于企業(yè)而言，必須健全內(nèi)部財(cái)務(wù)制度，明確去銀行辦理存款等業(yè)務(wù)人員的責(zé)任，避免程序漏洞和監(jiān)管漏洞。

TALKS ON"MISSING" OF DEPOSITS