龐歡

摘 要：中國(guó)要培育和發(fā)展農(nóng)村合作金融，以社員制、不對(duì)外放貸、封閉性管理等作為運(yùn)作原則，豐富不同地域及農(nóng)村偏遠(yuǎn)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)類型。目前，全國(guó)各地的新型農(nóng)村金融合作組織應(yīng)運(yùn)而生。本文通過對(duì)四川省蒼溪益民農(nóng)村資金互助社進(jìn)行調(diào)研，深入剖析其在經(jīng)營(yíng)過程中存在的問題，提出發(fā)展新型農(nóng)村資金互助組織的建議。

關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村資金互助組織；問題；建議；四川

中圖分類號(hào)：F323.9 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1008-2697（2015）03-0028-03

一、前言

資金互助組織在國(guó)際上最早于20世紀(jì)60年代產(chǎn)生，而中國(guó)則是在20世紀(jì)90年代開始在農(nóng)村進(jìn)行試點(diǎn)。由于中國(guó)目前正處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，金融體系發(fā)展不均衡，特別是農(nóng)村金融的建設(shè)過程中，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)“小、急、散”的資金需求難以與整個(gè)金融建設(shè)對(duì)接，四大國(guó)有銀行及國(guó)有控股商業(yè)銀行陸續(xù)撤離農(nóng)村，農(nóng)村信用社紛紛走上了商業(yè)化改革之路，其商業(yè)化的經(jīng)營(yíng)管理模式與農(nóng)戶貸款交易的高成本背道而馳，欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村長(zhǎng)期處于金融供給不足的狀態(tài)。在這種背景下，農(nóng)村資金互助社應(yīng)運(yùn)而生。農(nóng)村資金互助社是中國(guó)新型農(nóng)村合作金融組織的一種表現(xiàn)形式，是為解決農(nóng)戶貸款成本高、融資不足而自發(fā)創(chuàng)建并逐步得到地方政府支持的資金互助組織。隨著其試點(diǎn)的逐步推廣，農(nóng)村資金互助社在業(yè)績(jī)和制度上呈現(xiàn)出了越來越多的優(yōu)勢(shì)，農(nóng)戶自主融資并進(jìn)行貸款，信息的對(duì)稱大大降低了農(nóng)村資金互助社的經(jīng)營(yíng)成本，抑制了民間非法融資，推動(dòng)了農(nóng)村金融的有利發(fā)展。然而，隨之而產(chǎn)生的諸如資金規(guī)模小、融資渠道少、客戶信用度低、還款能力低、經(jīng)營(yíng)人才少等農(nóng)村資金互助社組織發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題也不容忽視。因此，對(duì)新型農(nóng)村資金互助組織發(fā)展問題的識(shí)別成為決定可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素。

四川省蒼溪益民農(nóng)村資金互助社位于蒼溪縣岳東鎮(zhèn)文林鄉(xiāng)，成立于2007年7月8日，注冊(cè)資本32萬元，初始社員1767名。單戶社員最低入股100元，最高入股30000元。截至2014年5月，該資金互助社社員已增至2001戶，7年來為社員累計(jì)發(fā)放貸款3368萬元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入163.4萬元，提取呆賬準(zhǔn)備金、一般準(zhǔn)備金等大約共計(jì)54萬元，目前為止存款余額還有1200多萬元，發(fā)生過的不良貸款累計(jì)14萬左右。益民農(nóng)村資金互助社對(duì)農(nóng)民提供貸款前，會(huì)事先了解農(nóng)戶的家庭收入和職業(yè)狀況，以此來確定對(duì)其的貸款金額上限。對(duì)貸款后按時(shí)還款的守信的農(nóng)戶，益民農(nóng)村資金互助社會(huì)給予該農(nóng)戶每年貸款金額的10%作為獎(jiǎng)金；對(duì)不誠(chéng)實(shí)守信的農(nóng)戶，將組織社員對(duì)其催款，下調(diào)該農(nóng)戶的守信程度，提高貸款利率，并在村內(nèi)通報(bào)批評(píng)。由于文林鄉(xiāng)地處西部偏遠(yuǎn)農(nóng)村，沒有任何農(nóng)村信用合作社或其他商業(yè)銀行入駐，益民農(nóng)村資金互助社承擔(dān)著整個(gè)鄉(xiāng)農(nóng)民金融需求服務(wù)的職責(zé)。益民農(nóng)村資金互助社在成立之初接受了政府援助資金為5萬元，接受各個(gè)村民資源捐款累計(jì)10萬元，其余均為社員自愿入股形成的經(jīng)營(yíng)資金。

二、新型農(nóng)村資金互助社發(fā)展中存在的問題隱患

（一） “熟人機(jī)制”的封閉運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致無法律監(jiān)管的主體與依據(jù)

新型農(nóng)村資金互助社獨(dú)特的熟人環(huán)境有效解決了商業(yè)銀行在偏遠(yuǎn)農(nóng)村開展貸款業(yè)務(wù)面臨的信息不對(duì)稱和成本高等困難，而政府也較少對(duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行干預(yù)，從而形成了一種其自有且封閉的運(yùn)營(yíng)環(huán)境?，F(xiàn)行的立法中還沒有農(nóng)村金融方面的法律法規(guī)，也沒有針對(duì)農(nóng)村資金互助組織專門的管理?xiàng)l款，使其缺乏法律監(jiān)管的主體與依據(jù)。法律的漏洞可能導(dǎo)致農(nóng)村資金互助組織有脫離“合作”的傾向而進(jìn)行變相吸收存款發(fā)放貸款，甚至在異地開設(shè)辦事處，開展跨區(qū)域業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等問題隱患。

（二） 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同質(zhì)性容易導(dǎo)致農(nóng)村資金互助社出現(xiàn)資金擠兌風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村資金互助社的社員主體是農(nóng)民，而農(nóng)民的首要任務(wù)就是開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，大多農(nóng)戶會(huì)種植同類農(nóng)作物、養(yǎng)殖同類牲畜。農(nóng)戶進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同質(zhì)性使他們對(duì)資金的需求時(shí)間相對(duì)集中，還款時(shí)間也相對(duì)集中，使農(nóng)村資金互助社面臨較大的資金擠兌風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，一旦遇到市場(chǎng)行情變化或是惡劣天氣、病蟲害等影響都會(huì)使農(nóng)戶的生產(chǎn)受到損害而無法按時(shí)還款，可能導(dǎo)致農(nóng)村資金互助社資金鏈的斷裂。

（三） 缺乏外部資金支持導(dǎo)致新型農(nóng)村資金互助社規(guī)模擴(kuò)張慢

農(nóng)村資金互助社是具有鮮明股份合作制色彩的獨(dú)立法人，只能“對(duì)由社員股金、積累及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財(cái)產(chǎn)，對(duì)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任”，因而在缺乏存款保險(xiǎn)機(jī)制的形勢(shì)下，融資相當(dāng)困難。且由于缺乏外部金融市場(chǎng)的支持，不能像農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)一樣，在資金流動(dòng)性不足時(shí)通過同業(yè)拆借緩解支付壓力。以國(guó)家銀行資金投入的方式給農(nóng)村資金互助組織“輸血”只是短暫的緩解農(nóng)村金融組織的資金短缺風(fēng)險(xiǎn)，并不能給其帶來長(zhǎng)期可持續(xù)的成長(zhǎng)與發(fā)展。且中國(guó)大型商業(yè)銀行逐步退出農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的現(xiàn)狀暫時(shí)不會(huì)發(fā)生較大改變，農(nóng)村資金互助組織資金來源只能依靠根植于農(nóng)村、土生土長(zhǎng)的屬于農(nóng)民自己的中小企業(yè)。

三、新型農(nóng)村資金互助社規(guī)范發(fā)展的思考與建議

（一）出臺(tái)相關(guān)立法，明確農(nóng)村資金互助社身份地位并對(duì)其實(shí)行監(jiān)督管理

國(guó)家應(yīng)盡快出臺(tái)農(nóng)村資金互助組織相關(guān)配套法律法規(guī)與暫行管理?xiàng)l例，對(duì)其性質(zhì)、產(chǎn)權(quán)、治理等問題做出明文規(guī)定，將其與“地下錢莊”的非法吸儲(chǔ)、非法集資行為嚴(yán)格區(qū)分開來，使農(nóng)村資金互助組織規(guī)范有序發(fā)展，更好地服務(wù)“三農(nóng)”。盡快明確審批和監(jiān)管部門，對(duì)農(nóng)村資金互助社運(yùn)作實(shí)行監(jiān)督，使其在法律允許范圍內(nèi)運(yùn)作。同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)明確地方政府在新型農(nóng)村資金互助組織運(yùn)作過程中的輔助監(jiān)督職責(zé)。由于農(nóng)村資金互助組織的性質(zhì)、環(huán)境都不同于商業(yè)銀行，因此政府部門不能將適用于商業(yè)銀行的那一套監(jiān)管制度運(yùn)用于農(nóng)村資金互助組織，而應(yīng)實(shí)施差別化監(jiān)督管理，建立具有農(nóng)村金融合作特色的監(jiān)管制度，實(shí)行分散監(jiān)管或非審慎監(jiān)督等。在加強(qiáng)自我監(jiān)督與提高自身的經(jīng)營(yíng)管理能力方面，應(yīng)加大人力資源投入，聘用具有金融從業(yè)背景的專業(yè)人才從事資金互助社的管理工作。在提升自我監(jiān)督管理水平的同時(shí)，也適應(yīng)了資金互助社長(zhǎng)期發(fā)展的需要。

（二）出臺(tái)金融改革措施，降低資金擠兌風(fēng)險(xiǎn)

首先，由于農(nóng)村資金互助社按照規(guī)定只能吸收社員內(nèi)部存款，因此可實(shí)行差別存款利率，農(nóng)村資金互助社的存款利率可高于其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，吸引社員將“余錢”存入資金互助社，直接增加社員存款收益的同時(shí)也增加了農(nóng)村資金互助社的融資金額。差別利率不僅不構(gòu)成對(duì)外部金融市場(chǎng)主體的沖擊，也降低了資金互助社的運(yùn)作成本。其次，用好政府補(bǔ)貼尤為重要。雖然政府補(bǔ)助不能從根本上解決農(nóng)村資金互助社資金短缺的問題，但中國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)水平相對(duì)較低，在未來相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)，諸如“支農(nóng)再貸款”，“扶貧貸款貼息”等政策仍將在中國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)揮很大的支農(nóng)助農(nóng)作用。為使政府補(bǔ)貼發(fā)揮最大的支農(nóng)效力，就必須加大監(jiān)管力度，完善金融監(jiān)管體系，防范農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)央行發(fā)放的支農(nóng)再貸款貸而不還的道德風(fēng)險(xiǎn)。政府等權(quán)威部門應(yīng)有效引導(dǎo)，搭建有效的捐贈(zèng)平臺(tái)，鼓勵(lì)社會(huì)各界捐贈(zèng)資金，幫助緩解偏遠(yuǎn)農(nóng)村農(nóng)民資金周轉(zhuǎn)困難的局面。此外，農(nóng)村資金互助社與農(nóng)民專業(yè)合作社可加大服務(wù)“三農(nóng)”的生產(chǎn)項(xiàng)目投入，走資金與生產(chǎn)聯(lián)合之路，靠資金將農(nóng)民聯(lián)合實(shí)行合作生產(chǎn)，將是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大趨勢(shì)。

（三）加強(qiáng)與商業(yè)銀行對(duì)接，擴(kuò)大資金規(guī)模與拓寬融資渠道

黨的十七屆三中全會(huì)提出，有經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的農(nóng)民專業(yè)合作社可適當(dāng)開展資金借貸工作。然而商業(yè)銀行相較于農(nóng)村資金互助組織存在極大的環(huán)境和政策優(yōu)勢(shì)，考慮到自身長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)濟(jì)利益，可能不會(huì)輕易與農(nóng)村金融組織合作。但商業(yè)銀行有理由相信，它們?cè)诜e極響應(yīng)國(guó)家政策的同時(shí)與農(nóng)村資金互助社的合作博弈，必將也能促進(jìn)自身的協(xié)調(diào)穩(wěn)步發(fā)展。

首先，商業(yè)銀行可參股農(nóng)村資金互助社。在購(gòu)入農(nóng)村資金互助社部分股權(quán)后，商業(yè)銀行與農(nóng)村資金互助社共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與收益。商業(yè)銀行可適當(dāng)?shù)膶?duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)流程，提供必要的賬務(wù)處理軟件、信貸管理的技術(shù)支持等。商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村資金互助組織提供的指導(dǎo)將促進(jìn)其進(jìn)一步的規(guī)范管理，提高其運(yùn)作水平。

其次，農(nóng)村資金互助社可向商業(yè)銀行拆借資金。由于農(nóng)村資金互助社的規(guī)模較小，且由于農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同質(zhì)性，對(duì)資金的需求比較集中，使農(nóng)村資金互助社的資金出現(xiàn)供不應(yīng)求的現(xiàn)象。商業(yè)銀行可依據(jù)自身經(jīng)營(yíng)與收益水平確定對(duì)資金互助社的信貸額度，實(shí)現(xiàn)資金拆借。商業(yè)銀行向農(nóng)村資金互助社貸出款項(xiàng)后，應(yīng)加強(qiáng)與資金互助社的進(jìn)一步跟進(jìn)交流，了解其經(jīng)營(yíng)狀況及資金走向，盡可能及時(shí)掌控風(fēng)險(xiǎn)。

再者，農(nóng)村資金互助社可適當(dāng)在同村代理商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)。由于商業(yè)銀行考慮到農(nóng)村資金需求量小，資金在農(nóng)村較缺乏流動(dòng)性和安全性，商業(yè)銀行在農(nóng)村開展信貸業(yè)務(wù)成本極高而不愿注入資金到農(nóng)村。此時(shí)，農(nóng)村資金互助社便可申請(qǐng)代理商業(yè)銀行的部分信貸業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)資金歸還給商業(yè)銀行的同時(shí)，按約定比例收取一些傭金。這相對(duì)于直接針對(duì)單個(gè)農(nóng)戶的交易，商業(yè)銀行不僅可以節(jié)省交易成本，還可以實(shí)現(xiàn)“規(guī)模經(jīng)營(yíng)”。在滿足自身利益的同時(shí)，也為農(nóng)村資金互助社帶來了一定的業(yè)務(wù)收入，對(duì)促進(jìn)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著極大的促進(jìn)作用。

四、結(jié)論與展望

本文通過實(shí)地調(diào)研總結(jié)出了四川省蒼溪益民農(nóng)村資金互助社發(fā)展過程中存在的主要問題，并給出了規(guī)范發(fā)展新型農(nóng)村資金互助組織的思考與建議。通過此次調(diào)研分析，主要結(jié)論及展望如下：

（一） 新型農(nóng)村資金互助社從組建到發(fā)展，其績(jī)效與風(fēng)險(xiǎn)并存，因此為了保障其可持續(xù)發(fā)展，找出在發(fā)展過程中的問題隱患尤為重要。

（二） 新型農(nóng)村資金互助組織在發(fā)展中的主要問題表現(xiàn)在資金互助社資金規(guī)模小、融資難而使農(nóng)戶貸款供不應(yīng)求，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同質(zhì)性導(dǎo)致出現(xiàn)資金擠兌風(fēng)險(xiǎn)，以及“熟人機(jī)制”封閉運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致無法律監(jiān)管主體，而偏離新型農(nóng)村資金互助社最初的服務(wù)宗旨。

（三） 目前學(xué)術(shù)界對(duì)農(nóng)村資金互助社的發(fā)展研究主要是在農(nóng)村資金互助社的形成原因、運(yùn)行機(jī)理、存在的問題等，而對(duì)其發(fā)展研究還存在一些空白，例如新型農(nóng)村資金互助社貸款在多大程度上滿足了農(nóng)戶的需求，不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度下農(nóng)村資金互助社運(yùn)行的機(jī)制與效果有何差異等等，這些領(lǐng)域還待在以后的研究中進(jìn)行進(jìn)一步的探討。

參考文獻(xiàn)：

[1]程紅娟，王剛貞.推進(jìn)農(nóng)村資金互助社與商業(yè)銀行的對(duì)接[J].

金融觀察，2012（2）.

[2]王建英，王秀芳.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)及其防范[J].

金融經(jīng)濟(jì)，2009（4）.

[3]高楊.農(nóng)村資金互助社研究文獻(xiàn)綜述[J].山東省農(nóng)業(yè)管理

干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2010（27）.

[4]麻勇愛，章也微.農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)與防范[J].云南

民族大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2011（5）.

[5]騰丹妮.農(nóng)村資金互助社的發(fā)展問題及對(duì)策研究[D].成都：

西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2014.

（責(zé)任編輯：石大立）