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人口老齡化背景下養(yǎng)老保險(xiǎn)差異化建設(shè)探討

江蘇省連云港財(cái)經(jīng)高等職業(yè)技術(shù)學(xué)校徐倩

摘要:人口老齡化背景下養(yǎng)老保險(xiǎn)具有差異化的發(fā)展需求，要不斷完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，發(fā)展壯大補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，創(chuàng)新發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，努力滿足社會(huì)發(fā)展需求。

關(guān)鍵詞:人口老齡化養(yǎng)老保險(xiǎn)差異化

當(dāng)前，我國(guó)人口老齡化問題日趨凸顯，2013年，我國(guó)60歲以上人口數(shù)量達(dá)到20243萬人，占總?cè)丝诘谋戎剡_(dá)到14.9%，其中65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎匾矊⒔?0%達(dá)到9.7%，表明我國(guó)老齡人口比重越來越高，這種比重的加大導(dǎo)致不僅大城市出現(xiàn)由于養(yǎng)老難等困擾，農(nóng)村地區(qū)也由于青壯年外出務(wù)工而面臨“老無所養(yǎng)”的問題，如何建立差異化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系成為值得探討的課題。

一、人口老齡化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提出差異化的要求

在老齡化社會(huì)，老年人的養(yǎng)老保險(xiǎn)需求會(huì)存在差異性，但社會(huì)無法提供能夠滿足所有不同老齡人口的保障需求，特別是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)還處于一種廣覆蓋、低水平的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，導(dǎo)致不同收入階層、不同區(qū)域主體對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)存在差異。統(tǒng)計(jì)顯示，2013年，我國(guó)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)分別為81968、32218萬人，分別比上年末增加3172、1792萬人。

(一)老齡人的需求差異化

首先，老齡人支付能力存在差別，從而對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)需求存在差異。一般而言，高收入老齡人對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求較大，并期望獲得高檔次的養(yǎng)老服務(wù)，這就要求其購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，并可以在60歲之后享受更為高檔的服務(wù)。其次，地區(qū)差異也會(huì)導(dǎo)致需求的差異，特別是城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的不同導(dǎo)致對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)需求存在明顯差別，長(zhǎng)期以來我國(guó)堅(jiān)持家庭式養(yǎng)老，但隨著時(shí)代的變化，子女異地工作等問題出現(xiàn)，導(dǎo)致部分老年人必須采取社區(qū)養(yǎng)老、集中養(yǎng)老等方式，因此對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提出了一些新的要求。再次，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，將事業(yè)單位、機(jī)關(guān)單位職工納入到統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系下，如果要滿足各地區(qū)、各層次、各類家庭個(gè)體的差異，必須發(fā)展差異化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

(二)社會(huì)供給的差異化

總體來看，目前我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)供給包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。首先，從基本養(yǎng)老保險(xiǎn)來看，主要由政府提供，包括公務(wù)員、事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)等，這些養(yǎng)老保險(xiǎn)政府有相當(dāng)?shù)呢?cái)力投入，一定程度上具有公共產(chǎn)品的性質(zhì)。其次，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，即由各商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的，居民自愿購(gòu)買的保險(xiǎn)，這種保險(xiǎn)在居民達(dá)到一定年齡階段后可以獲得資金等支持。

二、老齡化體系下養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)存在一定的差異，老齡人要找到合符自身要求的養(yǎng)老產(chǎn)品，必須根據(jù)自身的條件把握這種發(fā)展趨勢(shì)，并作出科學(xué)的決策。

(一)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)

首先，繳費(fèi)水平存在較大的差異。從當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)來看，雖然城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)并軌，事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革正在推進(jìn)，但預(yù)期短期內(nèi)公務(wù)員養(yǎng)老保險(xiǎn)改革難以取得明顯成效，而企業(yè)職工等養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納金額將隨著工資水平等上升而增加，這就會(huì)進(jìn)一步拉大繳費(fèi)金額的差距。此外，同一類型單位如企業(yè)之間的養(yǎng)老保險(xiǎn)金繳納差距也可能會(huì)進(jìn)一步拉大。其次，待遇水平存在較大的差異。當(dāng)前，我國(guó)公務(wù)員、事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)金的待遇水平較高，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)次之，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平相對(duì)最低，預(yù)計(jì)未來考慮物價(jià)等因素，這種差距可能進(jìn)一步拉大。

(二)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)

首先，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍將進(jìn)一步擴(kuò)大，由于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的低水平性，大量單位通過年金的方式予以補(bǔ)充，截止到2013年底，我國(guó)共有6.61萬戶企業(yè)建立了企業(yè)年金，同比增幅達(dá)到20.8%，涉及到的人數(shù)更大多達(dá)2056萬人，同比增幅達(dá)到11.4%，表明補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展迅速。其次，創(chuàng)新性、個(gè)性化產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，各種商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過將養(yǎng)老保險(xiǎn)與其他類型保險(xiǎn)組合等方式，如將養(yǎng)老保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行組合提供創(chuàng)新性的產(chǎn)品，以此達(dá)到多重保障的目標(biāo)。

三、人口老齡化背景下完善差異化養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的思考

在人口老齡化趨勢(shì)明顯的今天，發(fā)展養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)，構(gòu)建差異化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，需要積極完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，發(fā)展壯大補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，創(chuàng)新養(yǎng)老保險(xiǎn)品種供給，以滿足社會(huì)需求。

(一)積極完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系是差異化養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立的基本。首先，要做到基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的全覆蓋，將農(nóng)村居民、農(nóng)村外出務(wù)工人員等全部納入到基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的范疇。其次，要根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況提供差異化的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)，這種差異主要通過繳費(fèi)來體現(xiàn)，即通過設(shè)置不同的資金繳納額度來滿足不同類型人群的需求，對(duì)于城鎮(zhèn)職工、事業(yè)單位職工應(yīng)適當(dāng)允許其繳納更高額度的養(yǎng)老保險(xiǎn)金以享受更好的待遇，對(duì)于農(nóng)村居民允許其繳納水平相對(duì)較低的資金享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)。再次，要根據(jù)時(shí)代的發(fā)展動(dòng)態(tài)的進(jìn)行調(diào)整，包括繳費(fèi)水平、待遇水平等，以保持基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與實(shí)際情況的互動(dòng)。

(二)發(fā)展壯大補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)

首先，要積極鼓勵(lì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位、企業(yè)等主體為職工購(gòu)買補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，要加大宣傳力度，鼓勵(lì)這些主體利用年金等方式提升職工養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平。要通過允許補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)稅前扣除等方式為企業(yè)、個(gè)人減輕負(fù)擔(dān)，提高各主體購(gòu)買補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。其次，要積極推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革，將機(jī)關(guān)事業(yè)單位納入到養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌的范圍內(nèi)，并利用補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行配套，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工的待遇水平。

(三)注重創(chuàng)新推動(dòng)差異化養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展

首先，要建立有利于養(yǎng)老保險(xiǎn)創(chuàng)新的制度環(huán)境。要在落實(shí)《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的若干意見》《關(guān)于促進(jìn)健康服務(wù)業(yè)發(fā)展的若干意見》等政策的基礎(chǔ)上，出臺(tái)支持養(yǎng)老保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的政策制度，鼓勵(lì)保險(xiǎn)企業(yè)、養(yǎng)老服務(wù)供應(yīng)商等多主體參與創(chuàng)新，提供養(yǎng)老產(chǎn)品，推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)差異化發(fā)展。其次，要鼓勵(lì)有條件的居民個(gè)人積極購(gòu)買個(gè)性化的養(yǎng)老保險(xiǎn)品種，要完善養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品信息審批、信息公開制度，規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新行為，控制產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)，保障差異化養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的可持續(xù)性。

參考文獻(xiàn)：

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