科技型小微企業(yè)貸款保證保險的風險防范機制研究①
——以寧波市為例

浙江商業(yè)職業(yè)技術(shù)學院 石曦

科技型小微企業(yè)發(fā)展中面臨不少困難，融資難是最為突出的問題，發(fā)揮保險的功能與作用是一條可行的路徑，但需要建立科技型小微企業(yè)貸款保證保險的風險防范機制。

科技型小微企業(yè) 貸款保證保險 防范機制

科技型小微企業(yè)融資困境是一個世界性難題，由于其在我國國家發(fā)展戰(zhàn)略中的重要地位，解決這一問題具有緊迫性，通過保險機制來解決這一難題有著重要意義。保險機制通過貸款保證保險介入科技型小微企業(yè)融資，有利于提高科技型小微企業(yè)的信用等級，增強銀行資金的安全性，增強貸款銀行的信心，容易擴大對科技型小微企業(yè)的融資規(guī)模，改善科技型小微企業(yè)的融資環(huán)境。此外，將信用擔保與保險機制相連接，能夠讓擔保機構(gòu)的風險有效分散，使擔保機構(gòu)的擔保能力得以提高、擔保數(shù)量擴大，使科技型小微企業(yè)擔保貸款的可得性增強。通過之一機制保險機構(gòu)承擔了作為被保險人的科技型小微企業(yè)的違約風險，而借助專業(yè)的資信調(diào)查保險機構(gòu)可以獲取被保企業(yè)的有關(guān)信息，提高了信息對稱程度，而且以大數(shù)法則來分擔個別違約企業(yè)的風險，可以提高市場的交易效率?？梢哉f，保險機制使銀行擴大了貸款規(guī)模，降低了科技型小微企業(yè)融資成本、提高了融資效率，延伸了保險機構(gòu)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

1 科技型小微企業(yè)貸款保證保險的需求現(xiàn)狀

根據(jù)課題組對杭州市科技型中小企業(yè)融資狀況的調(diào)查，認為商業(yè)銀行貸款是目前企業(yè)的主要融資渠道的占被調(diào)查企業(yè)的80%，認為獲得商業(yè)銀行貸款較難占被調(diào)查企業(yè)的64%，而認為很難獲得商業(yè)銀行貸款的占被調(diào)查企業(yè)的近24.2%，沒有一家企業(yè)認為可以輕易得到商業(yè)銀行貸款。而貸款難的原因主要是因為技術(shù)等無形資產(chǎn)占比大，抵押不足。貸款保證保險的主要功能是承擔科技型小微企業(yè)因各種原因造成還款違約的責任，作為被保險人的銀行可以向保險公司索賠，作為投保方的科技型小微企業(yè)購買保證保險時不需要提供抵押和擔保?？萍夹托∥⑵髽I(yè)融資困境的“瓶頸”是信息不對稱，而貸款保證保險的實質(zhì)是對科技型小微企業(yè)增信提級，以此降低銀企因信息不對稱造成的融資難度。由于能解除銀行信貸的抵押擔保約束，面廣量大的科技型中小企業(yè)對貸款保證保險的潛在市場需求將會充分被激發(fā)。此外，將保證保險功能運用到信用擔保流程中，可以使擔保機構(gòu)的風險得以化解、擔保能力得以提高，擔保數(shù)量得到擴大，科技型小微企業(yè)擔保貸款的可得性得以提高；將保證保險功能運用到融資租賃流程中，既能夠推動租賃業(yè)的發(fā)展，也能夠為科技型小微企業(yè)的融資拓展新的路徑。

為貫徹落實科技部等部門《關(guān)于促進科技和金融結(jié)加快實施自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的若干意見》，浙江、上海、重慶等省市開展了科技型小微企業(yè)專項貸款保證保險試點工作，政府通過財政資金引導(dǎo)，以市場化模式進行運作，通過保險機構(gòu)、商業(yè)銀行和政府三方一起承擔科技型小微企業(yè)的貸款風險，從而使科技型小微企業(yè)的融資渠道進一步拓寬，融資成本進一步降低。此外，在市域和縣域范圍內(nèi)進行試點的地方也不少。根據(jù)寧波保監(jiān)局的數(shù)據(jù)顯示，自2009年9月至2013年12月31日，寧波市累計承保貸款總額49.23億元，貸款余額15.02億元，支持近3000戶小微企業(yè)及500戶農(nóng)戶獲得銀行融資支持。如果以此粗略統(tǒng)計，假設(shè)全市有1000家科技型小微企業(yè)，通過貸款保證保險符合銀行貸款條件，每年可獲得的貸款額度為10億元，由于科技型企業(yè)的高附加值，運用這些貸款所創(chuàng)造的價值具有放大效應(yīng)。

2 風險防范機制的內(nèi)容

借鑒寧波等地開展小額貸款保證保險試點的經(jīng)驗，風險控制機制應(yīng)設(shè)置在事前、事中和事后三個環(huán)節(jié)，做到環(huán)環(huán)相扣。

資格嚴審制度。企業(yè)須符合國家及地方的產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向，無不良信用記錄和重大違法違規(guī)記錄，有良好發(fā)展前景和盈利預(yù)期，把好入門關(guān)。

保證金專戶制度?？梢砸笃髽I(yè)先行存入貸款金額的10%作為履約保險貸款業(yè)務(wù)的風險補償資金。

連帶責任制度。企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人需簽訂《個人連帶責任保證書》，并購買借款人人身意外傷害保險來分散因各種不測可能導(dǎo)致的人身意外風險。對少數(shù)有高危風險傾向的單位，同時要求投保財產(chǎn)險等險種進一步分散因其可能遭受自然災(zāi)害帶來的財產(chǎn)損失風險。

反擔保制度。對于那些資信不突出、償債能力一般、經(jīng)營形勢基本正常的借款人追加反擔保措施。在《借款合同》所列明的擔保措施必須關(guān)聯(lián)《最高額抵押合同》、《最高額質(zhì)押合同》、《最高額保證合同》，以防范信貸資金的損失，盡力避免因借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)移形成的法律風險。

貸款額度控制制度。根據(jù)科技型小微企業(yè)實際融資的額度需求，結(jié)合保險機構(gòu)的風控能力，在缺少經(jīng)驗積累的環(huán)境下，對貸款額度進行控制，然后按照情況變化實行動態(tài)調(diào)整。

銀(擔)保聯(lián)合管控制度。商業(yè)銀行和擔保機構(gòu)對貸款進行全程風險管控，對每一筆貸款做到雙人、實地資信審查，從受理客戶申請、貸前調(diào)查、貸中分析決策到貸后跟蹤管理、逾期催收等各環(huán)節(jié)，嚴格全程把好貸款授信的質(zhì)量關(guān)口；商業(yè)銀行和保險機構(gòu)通過強化信息交換和協(xié)調(diào)機制，對客戶信息、授信決策、貸款逾期、追索欠款等做到信息共享。

業(yè)務(wù)叫停制度。如果貸款逾期率或保險賠付率突破預(yù)期比例時，需立即停止開展此項業(yè)務(wù)；相關(guān)監(jiān)督管理機構(gòu)對金融機構(gòu)開展專項審核檢查，對出現(xiàn)問題的相關(guān)責任人實施問責，以此把業(yè)務(wù)的整體經(jīng)營風險控制在一定范圍內(nèi)。

失信懲戒制度。對借款人失信行為由政府相關(guān)部門聯(lián)合組建制約機制。出現(xiàn)借款人故意騙貸、惡意拖欠貸款等失信行為，主體信息會被納入人民銀行征信系統(tǒng)；工商、勞動、人事等部門對那些違約的借款主體在行政許可、公職錄用等方面將參照有關(guān)規(guī)定實施限制。對惡意騙貸涉嫌犯罪的行為依法追究法律責任。

超賠補償制度。政府對保險公司賠償額度超出保費一定比例的超賠部分，通過建立小企業(yè)貸款風險補償資金給予合理補償。

3 風險控制的實務(wù)流程的建立

3.1 前置商業(yè)銀行的風控流程，強化風險管理第一關(guān)口

開辦科技型小微企業(yè)貸款保證保險業(yè)務(wù)的初期，商業(yè)銀行實行雙人盡職調(diào)查，經(jīng)支行審批權(quán)利人同意之后，再通過系統(tǒng)報送到貸款保證保險運營管理中心和上級分行的風險管理部門，保險機構(gòu)再開展盡職調(diào)查、審核(查)和審批，商業(yè)銀行的分行風險管理部門開展審查、審批。

3.2 業(yè)務(wù)處理流程借助IT固化流轉(zhuǎn)，確保業(yè)務(wù)處理的時效性和系統(tǒng)性

寧波市為保證小額貸款保證保險業(yè)務(wù)的健康持續(xù)開展，小貸運營管理中心開發(fā)了金貝殼自主業(yè)務(wù)系統(tǒng)。通過設(shè)定各環(huán)節(jié)的標準，可以客觀評價業(yè)務(wù)的處理效率和責任。通過系統(tǒng)的自動處理和識別、統(tǒng)計功能，分公司對業(yè)務(wù)承保的進度做到了有效的監(jiān)控。這一系統(tǒng)最大的操作亮點是銀行發(fā)起業(yè)務(wù)收集的資料可以統(tǒng)一通過金貝殼業(yè)務(wù)系統(tǒng)流轉(zhuǎn)，通過掃描，將業(yè)務(wù)資料以附件添加的形式上傳到小貸運營管理中心，節(jié)省資料雙重影印及郵寄的環(huán)節(jié)，提高業(yè)務(wù)處理效率。

3.3 專業(yè)的盡職調(diào)查是確保業(yè)務(wù)質(zhì)量的重要因素

盡職調(diào)查管理是科技型小微企業(yè)貸款保證保險管理的重心，如寧波市經(jīng)過摸索逐步形成了一套自己的調(diào)查模式。對盡職調(diào)查的要求、程序、調(diào)查意見的出具做了詳細的規(guī)定。通過設(shè)置標準化作業(yè)流程，盡職調(diào)查人員的工作有了可操作性的標準與方法，這成此項業(yè)務(wù)的第二道風控關(guān)口。

3.4 審核(查)、審批崗對風險實施再次識別，構(gòu)建風控的第三和第四關(guān)口

通過相關(guān)制度，如盡職要求說明書、盡職程序制定崗位說明書，使審核(查)、審批崗在制度上確保承保要求得到貫徹。承保要求的主要內(nèi)容包括對借款人基本準入條件的限定、每一筆保險金額確定的依據(jù)、嚴禁承保的條件、限制承保的條件、需提供擔保物的條件等。

3.5 強化貸后管理環(huán)節(jié)，化解信貸周期內(nèi)的信用風險

隨著科技型小微企業(yè)貸款保證保險業(yè)務(wù)規(guī)模的逐步擴大，貸后管理就變得更為重要。這需要對作業(yè)流程進行監(jiān)督、貸后業(yè)務(wù)進行監(jiān)控、貸后業(yè)務(wù)實施檢查、貸款開展催收、理賠進行處理、不良貸款實施追償?shù)取?/p>

4 建議

4.1 強化政府的推動作用

作為一項高風險的業(yè)務(wù)，科技型中小企業(yè)貸款保險初期能否取得實效，關(guān)鍵在于政府的推動。由于以往開展類似業(yè)務(wù)出現(xiàn)過較大虧損的情況，保險機構(gòu)對科技型小微企業(yè)貸款保證保險十分謹慎。因而需要政府加以引導(dǎo)，建立政銀保擔等機構(gòu)聯(lián)合分擔風險的經(jīng)營模式，避免風險集中由某一機構(gòu)分擔，共擔機制的建立能夠發(fā)揮各方優(yōu)勢，提高社會資源配置的效率，對有潛力的科技型小微企業(yè)給予重點扶植，才能實現(xiàn)科技型小微企業(yè)貸款保證保險的多方共贏與持續(xù)發(fā)展。

4.2 進一步完善社會信用體系

在中小企業(yè)貸款保證保險的業(yè)務(wù)資信盡職調(diào)查過程中，有不少信息難以得到，如納稅歷史、水電費繳納情況等非財務(wù)數(shù)據(jù)，這勢必加大盡職調(diào)查的成本。因此，需要推動科技型小微企業(yè)的信用評級和個人征信工作，完善科技型小微企業(yè)社會征信系統(tǒng)。塑造良好的科技型中小企業(yè)的信用環(huán)境，組建科技型小微企業(yè)的信用檔案，強化科技型小微企業(yè)信用信息共享，系統(tǒng)科學準確地發(fā)布科技型小微企業(yè)的信用信息。

4.3 加強專業(yè)人才的培養(yǎng)

貸款保險的復(fù)雜性和高風險性對經(jīng)營人才及技術(shù)提出了特殊要求。從業(yè)人員除了須具備基本的保險知識外，還要有財會、金融、法律領(lǐng)域的技能和知識。當前科技型小微企業(yè)貸款保證保險業(yè)務(wù)處于初期，最需要解決的問題是培養(yǎng)懂專業(yè)的人才，這制約著業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展。需要發(fā)揮在杭高校和科研院所在人才培養(yǎng)的作用，加大對這方面科研的投入。

4.4 重視貸款保證保險市場的培育和機制的塑造，確立政府推動型的運行機制

中小企業(yè)應(yīng)通過政府政策的引導(dǎo)、法律法規(guī)的規(guī)范、金融監(jiān)管等手段，建立保險的激勵機制、約束機制，以及通過再保險和巨災(zāi)基金等手段組成的風險分散機制。通過這些機制的培育，充分發(fā)揮市場機制的作用，提高運行效率。

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F276.3

A

2096-0298(2015)04(c)-019-03

2014年國家軟科學研究計劃資助項目“科技型小微企業(yè)融資困境的保險解決機制研究(2014GXS4D112)”研究成果。