高燕玲

摘要：本文回顧了中國國有企業(yè)產(chǎn)生的原因、改革的歷史背景，分析了國企改革的方向，改革后國企的重新定位，國有企業(yè)的主要特點，進(jìn)而討論是否可以對國企直接放開競爭，或是進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革，最終發(fā)現(xiàn)剝離政策性負(fù)擔(dān)是中國國有企業(yè)改革的首要問題。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)改革；首要問題；政策性負(fù)擔(dān)

一、國有企業(yè)改革前的歷史背景

新中國成立以后的國有化緣起于重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展的趕超戰(zhàn)略。要將社會的全部剩余盡可能的轉(zhuǎn)移到重工業(yè)上，就必須由國家掌握對剩余的分配權(quán)和指示權(quán)。因此在第一個五年計劃內(nèi)，所有民族資本主義企業(yè)就被以公私合營的方式全部收歸國有。企業(yè)國有化以及當(dāng)時“三位一體”體系的根本目的在于剩余最大化并用于不具有比較優(yōu)勢的重工業(yè)發(fā)展。盡管重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略把優(yōu)先的資源聚集到最需要發(fā)展的行業(yè)上，使我國在較短的時期內(nèi)迅速建立了較完整的工業(yè)體系，加強(qiáng)了國防和軍事力量，然而在這樣的制度安排之下，也造成了大量嚴(yán)重的長期問題。

對于和國有企業(yè)相關(guān)的工業(yè)部門來說，問題在結(jié)構(gòu)不平衡和效率低下兩方面。一是工業(yè)部門結(jié)構(gòu)不平衡，國有企業(yè)的生產(chǎn)、購銷、價格、投資等各項經(jīng)營活動基本上都由指令性計劃管理，造成重工業(yè)過重，產(chǎn)出過剩；輕工業(yè)太輕，產(chǎn)品短缺。重工業(yè)部門的企業(yè)沒有自生能力，靠政府補貼經(jīng)營；同時輕工業(yè)部門的企業(yè)又無法根據(jù)需求自主決策和經(jīng)營。二是工人勞動工資固定，沒有激勵機(jī)制，再加上國家計劃部門調(diào)配難度大導(dǎo)致的低效率，造成了國有企業(yè)效率低下。

二、國有企業(yè)改革的首要問題分析

進(jìn)行國有企業(yè)改革的直接目標(biāo)是要解決結(jié)構(gòu)不平衡和效率低下的問題。為了解決結(jié)構(gòu)不平衡和效率低下兩方面問題，必須要放松管制，讓企業(yè)可自主決策。從結(jié)構(gòu)不平衡的問題來看，由于政府指令控制下的產(chǎn)品供給和人們對產(chǎn)品的需求不相匹配，使重工業(yè)產(chǎn)品在給定價格下供過于求，而輕工業(yè)產(chǎn)品在給定價格下供給又太少，所以解決問題的途徑應(yīng)該是讓各個企業(yè)能夠根據(jù)市場行情來決定產(chǎn)出和定價。從效率低下的問題來看，首先應(yīng)當(dāng)設(shè)計對工人的激勵機(jī)制，讓工人的工資與績效相掛鉤，這就需要企業(yè)有一定的自主使用資金的權(quán)利；其次是放棄國家計劃部門調(diào)配，由企業(yè)自行決定原材料的采購。綜合看來就是要對企業(yè)放權(quán)，讓企業(yè)以市場為主導(dǎo)力量進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營。當(dāng)企業(yè)有了自主經(jīng)營權(quán)后，最為有效率的形式應(yīng)該是處于充滿競爭沒有政府保護(hù)的經(jīng)濟(jì)體制當(dāng)中。所以改革的方向是從國家計劃經(jīng)濟(jì)向以市場為主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變。

由于改革后的經(jīng)濟(jì)以市場為主導(dǎo)，所以國有企業(yè)應(yīng)該作為非國有企業(yè)的補充，起到彌補市場缺陷作用。由政府支持的國企應(yīng)該主要存在于以下領(lǐng)域：一是由于外部性和“搭便車”行為的存在，私人企業(yè)不愿意進(jìn)入的領(lǐng)域；二是由于巨額的投資和大量潛在的沉淀成本，私人企業(yè)無力進(jìn)入的領(lǐng)域；三是由于涉及到國家經(jīng)濟(jì)安全、國防安全等因素使得國家不允許私人企業(yè)進(jìn)入的領(lǐng)域。所以，除這三類領(lǐng)域以外的國企都應(yīng)該放開競爭。

至于是否可以直接放開競爭，我們應(yīng)當(dāng)先分析一下國有企業(yè)的主要特點再進(jìn)行判斷。關(guān)于國有企業(yè)，我們可總結(jié)出以下幾個特點：

1、國有企業(yè)承擔(dān)著政府的政策性負(fù)擔(dān)

政策性負(fù)擔(dān)又包括戰(zhàn)略性負(fù)擔(dān)和社會性負(fù)擔(dān)兩方面。戰(zhàn)略性負(fù)擔(dān)是由國家發(fā)展戰(zhàn)略所造成的企業(yè)負(fù)擔(dān)。在中國表現(xiàn)為，在重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略下，國企主要存在于資本密集型的行業(yè)，且大都沒有自生能力。因為大多存在于沒有比較優(yōu)勢的行業(yè)，所以在沒有政府補貼的完全競爭市場上是無法通過正常經(jīng)營獲得正常利潤的。這是企業(yè)的第一個虧損來源。

社會性負(fù)擔(dān)是指由解決政府擔(dān)心的社會性問題所造成的企業(yè)負(fù)擔(dān)。國有企業(yè)吸納了大量勞動者，形成冗員，并且需要承擔(dān)冗員的社會福利和保障。這是企業(yè)的第二個虧損來源。

2、國有企業(yè)中存在更為特殊的委托-代理問題

委托-代理問題是指企業(yè)當(dāng)中由于所有者和經(jīng)營者分離所帶來的激勵不相容和信息不對稱問題。所有者追求投資回報最大化，而企業(yè)經(jīng)營者追求工資和福利最大化。由于信息不對稱的存在，所有者不能分辨正常的經(jīng)營支出和經(jīng)營者的中飽私囊，從而產(chǎn)生道德風(fēng)險問題。國有企業(yè)委托-代理問題的特殊性表現(xiàn)在：國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)歸屬是由國家或全民所有。對于國有企業(yè)，除了有所有者和經(jīng)營者兩個主體外，還存在第三個主體——政府，作為全民的代理人。對于國有企業(yè)的管理經(jīng)營和監(jiān)督只涉及到政府和經(jīng)營者兩方，也就是存在所有者缺位的問題。政府和全民的委托代理問題應(yīng)該屬于政治問題了，從政府整體上看，一般為了社會穩(wěn)定和自身位置的穩(wěn)定，執(zhí)政者還是會一切從全民利益出發(fā)的，所以問題不大。但是從更為微觀的角度上看，政府官員是追求工資和福利最大化的，與國企所有者之間也存在激勵不相容的問題。所以除了規(guī)避經(jīng)營者道德風(fēng)險問題以外，還需要重視政府官員的

道德風(fēng)險問題。如果企業(yè)經(jīng)營者和監(jiān)管的政府官員為了私人利益合謀侵吞國家資產(chǎn)，那么就很難被查出了。此外，政策性負(fù)擔(dān)帶來的虧損給國企經(jīng)營者利用信息不對稱漁利創(chuàng)造了更為便利的條件。

3、政府同時擔(dān)當(dāng)整個經(jīng)濟(jì)市場的監(jiān)管者和國有企業(yè)所有者代理人角色

國企承擔(dān)著政策性負(fù)擔(dān)，本身沒有自生能力，依賴政府補貼，因此政府會對市場進(jìn)行干預(yù)，維持要素價格扭曲，嚴(yán)格控制市場準(zhǔn)入，使政策完全向國有企業(yè)傾斜。在這種非競爭的制度安排下，國企生產(chǎn)效率十分低下，同時非國有企業(yè)的生產(chǎn)也受到抑制。由于政府對市場有眾多干預(yù)權(quán)，所以實際操作的政府官員手中會握有決定國有企業(yè)補貼和壟斷利潤大小的各方面審批權(quán)利，這也會招致企業(yè)尋租和政府腐敗行為，即加劇政府官員的道德風(fēng)險問題。

從以上分析可以看出，政策性負(fù)擔(dān)是國有企業(yè)和政府緊密相聯(lián)的紐帶，也是國企不適宜作為市場主體的原因。因為政策性負(fù)擔(dān)的存在使國企沒有自生能力，并使得一般企業(yè)中存在的委托代理問題和官商勾結(jié)的尋租問題更加復(fù)雜化，變得不好處理。顯然在政策性負(fù)擔(dān)消失以前，國有企業(yè)是無法直接開放競爭的。因為在競爭環(huán)境中，國有企業(yè)沒有自生能力，一旦放開，只有虧損的可能。那么在放開競爭前，必須先剝離企業(yè)的政策性負(fù)擔(dān)。

在剝離了難以核算的政策性負(fù)擔(dān)后，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革時計算的是企業(yè)真正的利潤流，相對比較透明化，相關(guān)部門在國有資產(chǎn)買賣中的監(jiān)管難度大大減小，因此剝離政策性負(fù)擔(dān)可以較好地控制國有資產(chǎn)流失問題。而且產(chǎn)權(quán)改革后也可處理國有企業(yè)中的委托-代理問題，大企業(yè)仍需再引入現(xiàn)代企業(yè)管理制度來處理一般企業(yè)的委托代理問題。

總的來說，不論后續(xù)措施是否采取產(chǎn)權(quán)改革，中國國有企業(yè)改革的首要問題都是要剝離企業(yè)的政策性負(fù)擔(dān)。其中包括了消除社會性負(fù)擔(dān)和戰(zhàn)略性負(fù)擔(dān)兩方面。消除社會性負(fù)擔(dān)使得企業(yè)不需要承擔(dān)大量冗員的生活成本，這要求國家能夠負(fù)擔(dān)這部分人群的下崗補貼和退休金，因此需要配套的較好的社會保障制度。消除戰(zhàn)略性負(fù)擔(dān)方面，只需保留少數(shù)市場無法提供以及關(guān)系國防安全和國計民生的企業(yè)，對其他企業(yè)均放開政府管制。（作者單位：貴州大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

[1]林毅夫 中國經(jīng)濟(jì)專題[J]北京大學(xué)出版，2012

[2]白永秀 試論國有企業(yè)定位與國企改革實質(zhì)[J]經(jīng)濟(jì)學(xué)家，2004

[3]許新《轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)權(quán)改革—— 俄羅斯東歐中亞國家的私有化》，社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社2003