陳怡彬

（延安大學(xué)財經(jīng)學(xué)院，陜西延安716000）

電子計算機和信息處理等科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，成為了全球經(jīng)濟發(fā)展的“助推器”，同時也為全球商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展提供了物質(zhì)基礎(chǔ)，極大地推動了表外業(yè)務(wù)的發(fā)展。電子信息的全球化為金融交易創(chuàng)造了全球性的市場，推動了商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的規(guī)模經(jīng)濟化，取得了比較好的成績和效益。隨著時代的進步和金融業(yè)的進一步創(chuàng)新，與其配套的金融工具也日益復(fù)雜化，減少表外業(yè)務(wù)成本的各種業(yè)務(wù)的推行，在很大程度上增加了表外業(yè)務(wù)的競爭實力以及發(fā)展空間。面對動蕩的國際金融環(huán)境，表外業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展成為了未來國際金融業(yè)三大發(fā)展趨勢之一，同時也成為我國各個商業(yè)銀行的必爭之地，所以，對它的研究對于促進我國銀行業(yè)的健康運行具有十分重要的實踐意義。

一、我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展歷程和現(xiàn)狀

（一）發(fā)展歷程

我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展起步較晚，在二十世紀(jì)八十年代末由中國銀行首開先例，開發(fā)了信托和租賃類的傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù)。憑借其獨有的經(jīng)濟和信息優(yōu)勢，在接下來的幾十年里，我國國有商業(yè)銀行不斷學(xué)習(xí)借鑒外國先進業(yè)務(wù)發(fā)展模式和經(jīng)驗，使表外業(yè)務(wù)得到了較好較快的發(fā)展。綜觀我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展共經(jīng)歷了兩個階段:第一個階段由1995年至2000年是存款導(dǎo)向階段，銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)是為了更好地維護客戶關(guān)系穩(wěn)定和增加存款，受科學(xué)技術(shù)以及經(jīng)營理念等的約束，在此期間商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新主要集中在代收代付、委托貸款等低風(fēng)險傳統(tǒng)型業(yè)務(wù)領(lǐng)域;第二個階段是由2001年至今，我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)已由存款導(dǎo)向階段開始過渡到收入導(dǎo)向階段。在此期間商業(yè)銀行樹立了防范風(fēng)險、增加收入的目標(biāo)，集中全力發(fā)展表外業(yè)務(wù)。它們開始逐漸意識到其對增加銀行收入具有無比巨大的重要性，代理保險、投資銀行、金融衍生品交易等高收益表外業(yè)務(wù)逐漸興起。［1］

（二）我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

隨著我國金融全球化和混業(yè)化進程的加快，國有商業(yè)銀行面臨前所未有的機遇與挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)得到了較快的發(fā)展，總體規(guī)模也呈現(xiàn)不斷擴大趨勢，其發(fā)展與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模成正比，業(yè)務(wù)涵蓋面較廣，業(yè)務(wù)類型包括結(jié)算類等勞動密集型業(yè)務(wù)以及理財、擔(dān)保承諾、金融衍生工具等高技術(shù)含量的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，且仍以附加值和技術(shù)含量較低的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，同時高技術(shù)含量的表外業(yè)務(wù)也在穩(wěn)步發(fā)展的進程中，與此同時，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險也在不斷的加大。

目前，表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新已成為商業(yè)銀行自身發(fā)展的重要戰(zhàn)略，成為商業(yè)銀行重要的全新利潤增長點，在銀行業(yè)中占據(jù)了越來越重要的地位。以我國國有商業(yè)銀行所開展的理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)為例，根據(jù)我國上市商業(yè)銀行2011－2012年會計資料顯示，自2011年初起，我國銀行理財業(yè)務(wù)呈一片欣欣向榮的增長之勢。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，2011年各大銀行所發(fā)行的理財產(chǎn)品種類就已經(jīng)超過了1.8 萬款，發(fā)售規(guī)模也超過了15 萬億人民幣;從存量規(guī)模上來看，央行數(shù)據(jù)顯示，銀行表外理財產(chǎn)品余額達(dá)3.3 萬億，同比增長45.7%。所以無論在發(fā)行量還是整個行業(yè)的管理規(guī)模方面都有了很大的增長，面對我國貨幣發(fā)行和信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)從緊，我國商業(yè)銀行出于加快發(fā)展表外業(yè)務(wù)，使金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)如理財產(chǎn)品、投資銀行等業(yè)務(wù)的發(fā)行力度及結(jié)算方式出現(xiàn)了多樣化趨勢。

圖1 2012年工商銀行表外業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)

圖2 2012年建設(shè)銀行表外業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)

圖3 2012年農(nóng)業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)

圖4 2012年中國銀行表外業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)

二、我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

近些年，雖然國有商業(yè)銀行在表外業(yè)務(wù)方面得到了較大的發(fā)展，但是由于起步較晚，所以與歐美等發(fā)達(dá)國家相比，無論是從業(yè)務(wù)種類還是業(yè)務(wù)量上看我國的表外業(yè)務(wù)發(fā)展仍然處于一個不成熟的階段。

（一）業(yè)務(wù)種類少，對傳統(tǒng)類表外業(yè)務(wù)依賴較大

如圖1－4 所示，是我國四大國有商業(yè)銀行2012年表外業(yè)務(wù)的各項收入所占比例結(jié)構(gòu)示意圖，建設(shè)銀行作為我國發(fā)展處于優(yōu)勢地位的國有商業(yè)銀行，在表外業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)方面是較為均衡的，其在各項業(yè)務(wù)的發(fā)展上具有典型性及代表性。從上面圖1－4中可以看出我國國有商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)總體主要集中在結(jié)算、清算以及現(xiàn)金管理，投資銀行，銀行卡以及理財產(chǎn)品和私人銀行等業(yè)務(wù)上，其占比約為70%，咨詢、擔(dān)保、承諾類業(yè)務(wù)僅為30%左右。以中國工商銀行為例，2012年結(jié)算、清算及現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)收入274.99 億元，比2011年增長20.89 億元，增長8.2%?，F(xiàn)金管理服務(wù)業(yè)務(wù)收入較快增長，而人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)收入的增長卻相對穩(wěn)定。投資銀行業(yè)務(wù)收入261.17 億元，增加35.25 億元，增長15.6%，其中品牌類投資銀行業(yè)務(wù)增長迅速。銀行卡業(yè)務(wù)收入234.94 億元，增長36.1%，主要依靠是銀行卡分期付款業(yè)務(wù)收入和消費回傭收入。對公理財業(yè)務(wù)收入100.18 億元，增長81.%，對公客戶理財類業(yè)務(wù)增長平穩(wěn)。代理收付及委托業(yè)務(wù)收入16.23億元，增長18.0%，主力軍是委托貸款業(yè)務(wù)收入的增加。［2］

依據(jù)上面的分析可知，我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)階段所進行的表外業(yè)務(wù)的主要支撐還是人力和技術(shù)設(shè)備等資源，通過它們來為客戶提供相關(guān)的服務(wù)，盡管大多數(shù)行已經(jīng)開通了代理、租賃等各種中介服務(wù)，但是具體的服務(wù)品種卻是單一的。從現(xiàn)在我國各行所開辦的表外業(yè)務(wù)看，其品種基本上還是純服務(wù)性的，僅僅限于結(jié)算、代理收費等勞動密集型產(chǎn)品其風(fēng)險較低，而且所占的收入比重也不是很高，主要包括發(fā)展各種國際結(jié)算業(yè)務(wù)、開辦保管箱業(yè)務(wù)、發(fā)展咨詢業(yè)務(wù)和擔(dān)保業(yè)務(wù)。而需要較高技術(shù)含量的對公理財、資產(chǎn)評估、咨詢、期貨期權(quán)等衍生工具類中間業(yè)務(wù)則處于剛剛萌芽階段，有的基本沒開展，層次單一，遠(yuǎn)沒有達(dá)到表外業(yè)務(wù)全面發(fā)展的局面。［3］

（二）業(yè)務(wù)量小，規(guī)模有限，絕對收入額占營業(yè)收入比例偏低

表1 2010－2012年我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入比較

表1 所示的是近三年以來我國五大國有商業(yè)銀行中表外業(yè)務(wù)發(fā)展比較迅速的三家股份制商業(yè)銀行其表外業(yè)務(wù)收入占營業(yè)總收入的比例，由此我們可以了解近年來我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。從表1 可以看出，在我國五大國有商業(yè)銀行中，建設(shè)銀行、工商銀行和中國銀行這三大國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展較為迅速，其中建設(shè)銀行位于首位其表外業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)收入占比例超過20%以外，其他幾大國有商業(yè)銀行所占的比例均較小;而股份制商業(yè)銀行中除招商銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展較快，其他的銀行表外業(yè)務(wù)收入在營業(yè)總收入中僅占10%左右。據(jù)了解，早在2001年時美國花旗銀行的表外業(yè)務(wù)占比已經(jīng)在70%以上，而德國的商業(yè)銀行其收入有60%以上來源于表外業(yè)務(wù)，香港銀行的非利息收入占總收入的比例已經(jīng)達(dá)到了22%。然而，我國五大國有商業(yè)銀行迄今為止其表外業(yè)務(wù)的平均收益比重還未超過20%。［4］

由上表可以看到，各大國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入凈額在逐年上漲，同時表外業(yè)務(wù)收入凈額占營業(yè)收入比例也在穩(wěn)步提升，但是與國外各大銀行相比而言仍處劣勢，究其原因是經(jīng)營理念落后，對表外業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識不夠充分，所以對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新缺乏動力和技術(shù)，同時也沒有形成有效的監(jiān)督管理機制，因此我國的金融市場相對歐美等發(fā)達(dá)國家較為落后，尤其表現(xiàn)在三大市場的分業(yè)經(jīng)營及企業(yè)債券市場和商業(yè)票據(jù)市場規(guī)模、流通機制的不完善，導(dǎo)致我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展缺乏各種支撐。隨著社會的發(fā)展、人民生活水平的提高，人們對于理財、投資等經(jīng)濟要求具有高要求和高追求，因此商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)日益成為銀行盈利的不可或缺的部分，其重要性也日益凸顯。

（三）表外業(yè)務(wù)區(qū)域發(fā)展不平衡

表2 我國國有商業(yè)銀行各地區(qū)2012年手續(xù)費及傭金凈收入

表2 中所描述的是作為我國商業(yè)銀行中發(fā)展迅速、業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新處于優(yōu)秀地位的三大國有商業(yè)銀行2012年的手續(xù)費及傭金凈收入各地區(qū)分布情況，在三大行中建設(shè)銀行在各地區(qū)表外業(yè)務(wù)的發(fā)展處于領(lǐng)先地位。如表所示，以表外業(yè)務(wù)收入最高的中國建設(shè)銀行及中國工商銀行為例，長江三角洲地區(qū)（上海、江蘇、浙江、寧波、蘇州）表外業(yè)務(wù)收入比東北地區(qū)（遼寧、黑龍江、吉林、大連）高出近200 億元之多，這表明我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展存在極大的區(qū)域差異性。［5］在我國沿海地區(qū)及一些經(jīng)濟發(fā)達(dá)的大城市銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展較快，而一些偏遠(yuǎn)內(nèi)陸地區(qū)則發(fā)展相對緩慢均不理想，某些地區(qū)甚至仍處于空白階段，一些地區(qū)銀行僅把表外業(yè)務(wù)的開展作為吸引客戶或增加存款競爭的服務(wù)手段，并沒有形成一種意識，把其作為一項長久的業(yè)務(wù)。

由于我國區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不平衡，上海、浙江等沿海地區(qū)交通便利、經(jīng)濟發(fā)達(dá)、與國際經(jīng)濟交流頻繁，因此銀行金融業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，這些區(qū)域內(nèi)各大商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展也更為突出，相反東北地區(qū)則位于中國內(nèi)陸地區(qū)，與其他國家以金融作為交易手段則較少，同時東北地區(qū)是我國重工業(yè)區(qū)，其經(jīng)濟增長主要依靠煤炭、石油等初級產(chǎn)品以及其他重工業(yè)產(chǎn)品出口。兩大地區(qū)對于各區(qū)域經(jīng)濟增長側(cè)重點不同，因而導(dǎo)致了各地區(qū)表外業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r不均衡，而西部地區(qū)、中部地區(qū)、環(huán)渤海地區(qū)以及珠江三角洲地區(qū)則由于均在內(nèi)陸地區(qū)，經(jīng)濟發(fā)展相對均衡，因此其表外業(yè)務(wù)收入發(fā)展也集中在150－200 億元之間，由此觀之，我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展與地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展緊密地聯(lián)系在一起。

（四）管理不到位，環(huán)境不適宜

因為我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展較晚，并且受到傳統(tǒng)金融體制的桎梏，其在管理和分類上還比較混亂。從管理上來看，上層領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)沒有總體的較為清晰的規(guī)劃以及明確的業(yè)務(wù)界限和發(fā)展目標(biāo)，中央銀行還未制定出統(tǒng)一的商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理規(guī)則，表外業(yè)務(wù)也未進入到風(fēng)險資產(chǎn)管理范疇之內(nèi)，列入表外科目的表外業(yè)務(wù)不在銀行加權(quán)資產(chǎn)總額之中，增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險，也抑制了金融保證業(yè)務(wù)和派生金融業(yè)務(wù)的發(fā)展;從政策法規(guī)方面看，我國的金融監(jiān)管機構(gòu)重表內(nèi)輕表外的態(tài)度，因此對商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)方面缺乏配套的法規(guī)政策和激勵規(guī)范機制，使得表外業(yè)務(wù)基本上處于無法可依的狀態(tài);在業(yè)務(wù)分類方面，各家商業(yè)銀行在表外科目的設(shè)置上各樹一幟，而在核算方面，各家銀行將某些業(yè)務(wù)納入表外或表內(nèi)核算的做法各有各自的規(guī)定，沒有達(dá)成統(tǒng)一的共識。這不利于我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的整體發(fā)展。

從營運環(huán)境方面看，迄今為止，其定價主要依靠市場，并不穩(wěn)定，普遍缺乏科學(xué)的定價理念，價格變動通常是為了滿足客戶的滿意度和市場的占有率，收費競爭激烈。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，表外業(yè)務(wù)的種類呈現(xiàn)日益增加的趨勢，服務(wù)面逐漸拓寬，內(nèi)容更加復(fù)雜。因此對于相關(guān)工作者的專業(yè)素質(zhì)要求也越來越高，而我國銀行重表內(nèi)輕表外發(fā)展的情形使得同時具備一定知識修養(yǎng)和熟悉的業(yè)務(wù)能力、熟悉市場及各種法律法規(guī)的綜合性人才和會管理、懂技術(shù)的復(fù)合型人才越來越缺乏。我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)在定價方面、人才方面等的缺陷，嚴(yán)重阻礙了我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展。

三、拓展我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的基本對策

當(dāng)前我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身存在的問題，統(tǒng)籌規(guī)劃，科學(xué)調(diào)度，優(yōu)化資源配置，提高工作效率，努力拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，從而提高經(jīng)濟效益。

（一）加快表外業(yè)務(wù)金融創(chuàng)新，增加業(yè)務(wù)種類，拓寬業(yè)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域

在金融創(chuàng)新方面，商業(yè)銀行作為我國經(jīng)濟發(fā)展的重要機構(gòu)，表外業(yè)務(wù)的發(fā)展與銀行設(shè)備的計算機化和各種新型現(xiàn)代化通訊技術(shù)密不可分，是銀行技術(shù)革命的結(jié)果，應(yīng)廣泛涉足證券經(jīng)濟、保險、基金、投資銀行和信托等知識技術(shù)密集型業(yè)務(wù)，以求多元化的盈利結(jié)構(gòu)和追求利潤的目標(biāo)，減少對利差的依賴，提高非利息收入在營業(yè)收入中所占的比例。因此商業(yè)銀行應(yīng)將盈利的目光由傳統(tǒng)服務(wù)功能的柜面業(yè)務(wù)價格提升方面轉(zhuǎn)向新型金融產(chǎn)品的研發(fā)方面，不斷拓寬經(jīng)營領(lǐng)域:一方面，對能夠擴大市場份額、增強服務(wù)功能為主要目標(biāo)的傳統(tǒng)結(jié)算、代收等低風(fēng)險的傳統(tǒng)型業(yè)務(wù)進行鞏固;另一方面，則合理地發(fā)展收益較高同時風(fēng)險較大的表外業(yè)務(wù)，如投資銀行和衍生金融工具等創(chuàng)造收入的表位業(yè)務(wù)，走收入導(dǎo)向型表外業(yè)務(wù)發(fā)展道路。

在增加業(yè)務(wù)種類方面，應(yīng)遵循按照市場機制，有針對性地研發(fā)具有高創(chuàng)新性的產(chǎn)品并注重售后評價，明確新產(chǎn)品的利益點、產(chǎn)品運用情形和新產(chǎn)品的購買群體或主要購買者，使得產(chǎn)品適應(yīng)需求。同時應(yīng)該向這方面已經(jīng)十分成熟的發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)經(jīng)驗，把最新的技術(shù)引進來。但是對于開發(fā)的新產(chǎn)品不能是拿來主義，且對于產(chǎn)品開發(fā)的權(quán)限應(yīng)適當(dāng)放寬，由于支行和分行直接面向市場并接觸客戶，因此應(yīng)有支行和分行進行搜集創(chuàng)意，再由總行研究部門對產(chǎn)品進行定性并結(jié)合行內(nèi)風(fēng)險管理的要求進行新產(chǎn)品的研發(fā)，同時對正在運行的產(chǎn)品進行合并和整理，提高銀行信譽，使之成為能夠適應(yīng)市場發(fā)展需求。

（二）提高商業(yè)銀行對于發(fā)展表外業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識

國有商業(yè)銀行在拓展表外業(yè)務(wù)方面應(yīng)與其他企業(yè)一致，在加強產(chǎn)品種類和功能開發(fā)的同時，必須要提高在售前的銷售市場分析、銷售時的產(chǎn)品介紹與包裝以及售后的顧客反饋等市場營銷管理。由于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的特殊性。商業(yè)銀行與客戶、同業(yè)機構(gòu)、政府機構(gòu)均存在一定的聯(lián)系，故銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的核心應(yīng)重在長期保持客戶關(guān)系，增加客戶的認(rèn)同感，與客戶建立長期的互動合作關(guān)系。

商業(yè)銀行應(yīng)該針對具體表外業(yè)務(wù)經(jīng)營的現(xiàn)狀和特點，積極地進行市場調(diào)研，以制定出適合各項表外業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。在此基礎(chǔ)之上，商業(yè)銀行應(yīng)仔細(xì)地分析金融市場和客戶對于金融服務(wù)的迫切需要，為它們提供滿意的產(chǎn)品，并通過合理的定價、方便的渠道和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)等讓客戶滿意。我國商業(yè)銀行還應(yīng)進一步劃分市場，并以市場為導(dǎo)向，以顧客為重心，結(jié)合各種廣告新媒體，多渠道、多形式使廣大客戶充分了解該產(chǎn)品的功能、服務(wù)手段，由被動轉(zhuǎn)向主動接受商業(yè)銀行提供的表外業(yè)務(wù)，實施差異化營銷策略，且表外業(yè)務(wù)的客戶主要是公司和機構(gòu)投資者，個人客戶相對較少，所以對服務(wù)的質(zhì)量要求較高。實行差異化營銷，還要根據(jù)客戶群具體要求的不同，調(diào)整與其相對應(yīng)的服務(wù)價格，達(dá)到提高客戶對產(chǎn)品和服務(wù)的滿意度、穩(wěn)定客戶群的目的。提高國有商業(yè)銀行在國內(nèi)外市場的競爭優(yōu)勢，這樣才能提高表外業(yè)務(wù)占營業(yè)收入的絕對比例。

（三）加強銀行間區(qū)域合作，減少表外業(yè)務(wù)發(fā)展的地區(qū)差異

我國各大商業(yè)銀行應(yīng)該加強業(yè)務(wù)合作，建立良好的代理行關(guān)系，并利用網(wǎng)絡(luò)、計算機等先進技術(shù)，采用電子平臺的設(shè)計思路，建立統(tǒng)一的表外業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)，相互協(xié)作，奠定良好的信用基礎(chǔ)，通過政府、同業(yè)協(xié)會等的協(xié)調(diào)作用，建立培育表外業(yè)務(wù)的消費市場，各地區(qū)商業(yè)銀行通過利益刺激和驅(qū)動加強同業(yè)合作，提高行業(yè)自律的能力;積極向社會各界宣傳，并制定出各項統(tǒng)一的收費標(biāo)準(zhǔn)，為商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)服務(wù)的收費創(chuàng)造有利的社會條件。加強對這些地區(qū)群眾的相關(guān)知識的普及，使其能正確認(rèn)識到銀行不只是一個存款、貸款的機構(gòu)，在獲得存款利息之外也可以通過理財產(chǎn)品、投資銀行等表外業(yè)務(wù)來進行自有資產(chǎn)的增值，同時增加銀行表外業(yè)務(wù)的收入。

各地區(qū)政府應(yīng)著力于規(guī)范銀行間的競爭，地方政府是地區(qū)的金融監(jiān)管者、決策者、執(zhí)行者，應(yīng)嚴(yán)厲打擊杜絕金融惡性競爭、亂收費及詐騙等違法行為，同時加大提供表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展所需要的軟硬件設(shè)施，加強金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快金融行業(yè)的信息化、電子化，減少商業(yè)銀行開展各項業(yè)務(wù)的成本，同時商業(yè)銀行應(yīng)充分利用各地區(qū)的區(qū)位優(yōu)勢，確定自己的服務(wù)特色，樹立良好的品牌特色，以業(yè)務(wù)的聯(lián)合及地域價值的相互利用，將沿海地區(qū)和東北、西北地區(qū)最大限度的聯(lián)系起來，力爭以沿海地區(qū)帶動內(nèi)陸地區(qū)的表外業(yè)務(wù)及各項業(yè)務(wù)的發(fā)展，以縮小表外業(yè)務(wù)區(qū)域發(fā)展的差異。

（四）確立規(guī)章制度，招攬人才，改善運營環(huán)境

要在建立健全商業(yè)銀行相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，盡早制定出相關(guān)的規(guī)章制度并建立業(yè)務(wù)風(fēng)險評估制度、信用評估等管理制度，完善金融法律法規(guī)體系，規(guī)范金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。對于商業(yè)銀行信開辦的創(chuàng)新型表外業(yè)務(wù)，央行則要嚴(yán)格執(zhí)行申請和審批手續(xù)，審查業(yè)務(wù)開辦的程序、開辦條件、性質(zhì)、收費標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險程度等，對于條件成熟的傳統(tǒng)型表外業(yè)務(wù)，應(yīng)設(shè)置合理的收費標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的信用換算系數(shù)，在編制財務(wù)報告時應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表下方將表外業(yè)務(wù)項目正面表示出來，并通過設(shè)置表外業(yè)務(wù)項目風(fēng)險分類表來反映業(yè)務(wù)狀況和風(fēng)險結(jié)構(gòu)，加強對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理，同時嚴(yán)格加強對各商業(yè)銀行的資本管制，統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，量化表外業(yè)務(wù)的相關(guān)評價體系并定期公布指標(biāo)基準(zhǔn)以及相關(guān)市場的指導(dǎo)性意見。

在表外業(yè)務(wù)人才培養(yǎng)方面，表外業(yè)務(wù)涉及金融、財會法律、稅收等領(lǐng)域，故對于人才的學(xué)術(shù)和實踐要求較高，要求工作人員能夠熟諳金融市場業(yè)務(wù)、了解我國及國際經(jīng)濟法規(guī)、把握當(dāng)今世界金融創(chuàng)新的最近發(fā)展。因此，需要加大表外業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)，應(yīng)該從以下方面著眼:第一，從現(xiàn)有人員中選拔擅長研究、業(yè)務(wù)嫻熟的人才，對其進行表外業(yè)務(wù)方面的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其能夠快速適應(yīng)表外業(yè)務(wù)崗位的需要;第二，委托各高等院校及其他金融機構(gòu)等培養(yǎng)、引進高素質(zhì)人才，組織員工定期深造，培養(yǎng)其專業(yè)性知識，充實我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)人才隊伍。只有清醒地認(rèn)識表外業(yè)務(wù)，建立良好的人才培養(yǎng)和運送機制，才能營造出更加優(yōu)質(zhì)的金融經(jīng)濟環(huán)境，同時也要采取適宜的管理手段。

總的來說，我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，具有先天不足，也有后天供氧不足的因素，要徹底解決其在發(fā)展中所存在的問題，不管是國有商業(yè)銀行自身還是政府方面都需要花大力氣來調(diào)整完善，也需要這二者的協(xié)調(diào)配合，共同促成。同時還需要金融機制的逐步完善，主客觀因素的綜合作用。

［1］呂豐民.試論我國商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢［J］.財經(jīng)界，2013，（2）.

［2］王獻嶸.商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)的問題及政策建議［J］.中國外資（下半月），2011，（9）.

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