摘 要：完善我國商業(yè)銀行的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范是發(fā)展我國銀行業(yè)的關(guān)鍵。文章主要是從商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)與內(nèi)容方面來進(jìn)行研究，并對(duì)現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的缺陷進(jìn)行了分析，在最后對(duì)遇到的問題提出解決的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；監(jiān)管；發(fā)展

一、引言

2010年的葉巴塞爾協(xié)議的通過，標(biāo)志著我國的銀行監(jiān)管新框架已經(jīng)建立。同時(shí)也是反思了我國現(xiàn)有的銀行監(jiān)管法制的現(xiàn)狀一個(gè)現(xiàn)狀，提出了關(guān)于重視立法的規(guī)劃的系統(tǒng)化。從金融的可持續(xù)發(fā)展的角度對(duì)銀行的監(jiān)管進(jìn)行了研究、設(shè)計(jì)了一套關(guān)于如何去衡量銀行監(jiān)管的有效性的指標(biāo)體系。提出了建立一個(gè)有效的銀行監(jiān)管的基本框架，研究了關(guān)于審慎監(jiān)管等一些現(xiàn)代化銀行業(yè)的監(jiān)管的前沿的問題。對(duì)于近些年來中國銀行業(yè)已經(jīng)得到了迅速發(fā)展，但是對(duì)于先后出現(xiàn)的房貸等，同時(shí)也暴露出了銀行監(jiān)管的問題。但是，由于我國的監(jiān)管工作起步比較晚，工作的經(jīng)驗(yàn)比較不足、在理論與實(shí)踐的方面上仍然是存在著一些漏洞。這也是為了金融體系的健康的發(fā)展帶來了長期的隱患。本文是通過我國對(duì)國內(nèi)外銀行的監(jiān)管體系以及發(fā)展額趨勢來進(jìn)行比較與分析、系統(tǒng)地總結(jié)出了我國銀行監(jiān)管的體制中仍然存在的缺陷，并且總結(jié)了發(fā)達(dá)國家的改革經(jīng)驗(yàn)以及結(jié)合了中國的實(shí)際的基礎(chǔ)上提出了我國銀行業(yè)的監(jiān)管合理性。

二、進(jìn)行銀行監(jiān)管的目標(biāo)

在構(gòu)建一個(gè)銀行監(jiān)管體系的過程中，進(jìn)行銀行監(jiān)管通常是有以下的三個(gè)主要目標(biāo)：

第一點(diǎn)：保持金融的穩(wěn)定。盡管現(xiàn)階段貨幣的政策與中央銀行的存在也是在保持的金融穩(wěn)定為主要的目標(biāo)，但是由于它們都無法在金融的市場中扮演一個(gè)仲裁者的角色，因此銀行的監(jiān)管部門所具有的立法功能使得其可以在監(jiān)管中處于一個(gè)超然的地位，并且以中立的地位來確保金融的穩(wěn)定。

第二點(diǎn)：對(duì)于消費(fèi)者的保護(hù)。因?yàn)樵谑袌鲋械拇嬖谥畔⒌牟粚?duì)稱。所以，正式需要對(duì)處于信息劣勢的消費(fèi)者來進(jìn)行適當(dāng)?shù)囊环N保護(hù)。

第三點(diǎn)：對(duì)于保持市場的完整。銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是通過立法，來防止市場的欺詐行為和金融的犯罪，并是通過信息的披露制度對(duì)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)的狀況進(jìn)行監(jiān)督與檢查來以保持市場的一個(gè)完整性。

三、對(duì)于銀行監(jiān)管的內(nèi)容

對(duì)于現(xiàn)階段來說，我國的銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容是包括：銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)營運(yùn)與市場退出的三個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督與管理。關(guān)于在市場準(zhǔn)入方面闡述，人民銀行一般是實(shí)行審批登記與備案制的機(jī)制，主要是對(duì)一些新的設(shè)機(jī)構(gòu)的資本金、高級(jí)管理的人員進(jìn)行任職資格、業(yè)務(wù)的范圍、營業(yè)的場所以及銀行機(jī)構(gòu)的一些重要的變更事項(xiàng)等來進(jìn)行審查。在業(yè)務(wù)的營運(yùn)方面，主要是從業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法與合規(guī)性、資本的充足性、資產(chǎn)的質(zhì)量與流動(dòng)性、盈利的能力、管理水平與進(jìn)行內(nèi)部控制的六個(gè)方面來進(jìn)行基本的監(jiān)管。然而，在市場的退出環(huán)節(jié)，主要是指有問題的機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的化解與處置，就目前來說，中央銀行的救助方式主要是有接管、審慎的提供再貸款與給予流動(dòng)性的支持、協(xié)調(diào)其他的金融機(jī)構(gòu)來進(jìn)行收購等，對(duì)一些不可救助與救助失敗的問題銀行的來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置的措施主要是有收購、兼并與依法行政關(guān)閉和撤銷等的方式。

為了更好地剖析銀行的風(fēng)險(xiǎn)，并更有針對(duì)性地制定出一些防范的措施，我們有必要最首分析一下銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征。

第一點(diǎn)：客觀性，只要是有銀行業(yè)務(wù)的活動(dòng)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)總是不要以人們的意志為轉(zhuǎn)移而客觀的存在，這是因?yàn)殂y行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)所決定的。其最客觀性的主要原因在于：①市場經(jīng)濟(jì)的主體是具有有限理性的。由于市場信息的非對(duì)稱性與主體對(duì)客觀認(rèn)識(shí)的有限性，因此需要市場經(jīng)濟(jì)的主體在做出決策的同時(shí)往往需要不及時(shí)、不全面與不可靠，有的時(shí)候甚至可以是錯(cuò)誤的，然而在一些客觀的方面上就會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)金融在運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。②是市場經(jīng)濟(jì)主體的具有機(jī)會(huì)主義的傾向。人類的天性有著一種干預(yù)冒險(xiǎn)的精神與趨利避害的一種動(dòng)機(jī)，因而在可能運(yùn)用一些不正當(dāng)?shù)氖侄蝸磉M(jìn)行投機(jī)與冒險(xiǎn)等，在一些客觀不導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的不可避免。③是信用中介與對(duì)象的復(fù)雜性，這是導(dǎo)致信用關(guān)系的那種原始的期限結(jié)構(gòu)與數(shù)量供求與借貸關(guān)系的發(fā)展，這種的對(duì)應(yīng)關(guān)系可以逐漸演變成為相互交織與相互聯(lián)動(dòng)的一種關(guān)系，使得信用風(fēng)險(xiǎn)也是不可避免的。因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，對(duì)于防范與化解風(fēng)險(xiǎn)也就成為了銀行形式管理的人士的一項(xiàng)長期而艱巨的任務(wù)。

第二點(diǎn)：不確定性，風(fēng)險(xiǎn)就對(duì)于其最完整的意義來說，就是指與人們的預(yù)期出現(xiàn)了較大偏離的一種可能性。而這種偏離也可能好于預(yù)期的偏離，也很有可能會(huì)壞于預(yù)期想法，尤其是我們經(jīng)濟(jì)學(xué)所定義的泥中風(fēng)險(xiǎn)，就是指在出現(xiàn)的不利后果或者遭受損失與損害的可能性。但是如果能夠及時(shí)的識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)的一系列的征兆，采取一些有效的防范與管理的措施，將會(huì)發(fā)生損失的可能性就不一定會(huì)轉(zhuǎn)化成為現(xiàn)實(shí)性。

四、目前我國的銀行業(yè)監(jiān)管體制中存在的問題

1.相關(guān)監(jiān)管法規(guī)的不完善

我國的銀行監(jiān)管制度建設(shè)起步的較晚，最近的幾年雖然已經(jīng)頒布了不少相關(guān)的法律與法規(guī)但是都相對(duì)的比較籠統(tǒng)，比較缺乏相關(guān)的實(shí)用性。相關(guān)的法律制度不也是比較不完善的，使得銀行的在監(jiān)管上也不是很規(guī)范的，尤其是隨著一些金融的電子化與網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展，在有的規(guī)定條文中規(guī)定的與當(dāng)今社會(huì)的發(fā)展是很不適應(yīng)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一些適當(dāng)?shù)男薷?，也是影響了監(jiān)管工作的順利進(jìn)行。

2.銀行業(yè)的監(jiān)管力度還是不夠

我國現(xiàn)存的監(jiān)管的手段與監(jiān)管的水平還是不夠完善，這很有可能會(huì)對(duì)銀行業(yè)的導(dǎo)致監(jiān)管不夠全面。比如說檢查的方式主要是有兩種，一種是現(xiàn)場的檢查，另一種則是非現(xiàn)場的檢查。這兩種檢查都有其各自把優(yōu)點(diǎn)但也同樣也有不足。比如在現(xiàn)場的檢查雖然可以有效地檢查了銀行的每個(gè)方面上是否合規(guī)，可是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)方面的監(jiān)控力度也是不夠。因?yàn)樵诂F(xiàn)場進(jìn)行檢查畢竟是一個(gè)少數(shù)的行為，很難將全程對(duì)銀行的每個(gè)業(yè)務(wù)做到全面而準(zhǔn)確的掌握，所以很可能發(fā)現(xiàn)不了銀行所存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。而非現(xiàn)場的檢查雖然很方便，但通過對(duì)有限的財(cái)務(wù)資料也是無法真實(shí)而準(zhǔn)確的對(duì)銀行的各方面信息的加以掌握的。同時(shí)這種檢查的方法雖然僅僅重視了對(duì)信貸資產(chǎn)與及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)的檢查。但是，卻很容易忽略對(duì)一些非信貸資產(chǎn)與潛在風(fēng)險(xiǎn)的掌控。endprint

3.對(duì)與信息披露的重視度還不夠

銀行業(yè)對(duì)信息的披露認(rèn)識(shí)也是很缺乏，對(duì)自身的信息披露還是不夠重視。中央銀行早應(yīng)該向全社會(huì)發(fā)布了有關(guān)的信息披露的規(guī)范與規(guī)定，對(duì)一些商業(yè)銀行的信息披露在也是標(biāo)準(zhǔn)中、內(nèi)容與方式上都作出了規(guī)定，但是目前僅僅只有幾家國有的商業(yè)銀行可以按時(shí)對(duì)社會(huì)公眾進(jìn)行披露信息，還有一大部分的銀行還沒有充分的認(rèn)識(shí)到對(duì)于信息披露的重要性，僅僅作為一些高級(jí)的管理層對(duì)與監(jiān)管的要求做出了一些最簡單的回應(yīng)；在另一方面銀行對(duì)一些社會(huì)公眾也應(yīng)該享有一定的信息權(quán)利還是不夠重視。

4.監(jiān)管人員的普遍素質(zhì)不高

因?yàn)楸O(jiān)管人員是監(jiān)管工作的核心，但是對(duì)于監(jiān)管人員素質(zhì)與能力有時(shí)候也是達(dá)不到監(jiān)管工作的要求，其主要的表現(xiàn)在監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)水平還是不夠?qū)I(yè)、知識(shí)儲(chǔ)備還是不足夠，可能無法達(dá)到對(duì)銀行的各項(xiàng)信息進(jìn)行更全面更深層次的掌握。最主要的原因有可能是因?yàn)楸O(jiān)管部門的成立時(shí)間比較短，各個(gè)方面的業(yè)務(wù)還是不夠完善，對(duì)一些監(jiān)管人員的培訓(xùn)力度還是不夠等。

五、我國的銀行業(yè)監(jiān)管的改進(jìn)的建議

通過上述的研究不難發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段，我國的銀行監(jiān)管狀況有一定的歷史與國情的原因。 在許多的發(fā)達(dá)國家的監(jiān)管工作的啟示下，結(jié)合我國現(xiàn)階段的金融市場的發(fā)展的作為指導(dǎo)方針，本文最后給出了以下改革的建議：

第一點(diǎn)：完善監(jiān)管的體制。我國的金融市場已經(jīng)經(jīng)過了多年的發(fā)展，已經(jīng)為進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造了一定的條件，所以為了逐漸的適應(yīng)金融控股集團(tuán)的業(yè)務(wù)需要涉及很多個(gè)金融領(lǐng)域，也應(yīng)該逐步的建立一個(gè)統(tǒng)一的金融混業(yè)的監(jiān)管機(jī)制，于此同時(shí)，建立一個(gè)具有權(quán)威性與獨(dú)立性的監(jiān)管主體。保證監(jiān)管的機(jī)構(gòu)可以自動(dòng)的采取相應(yīng)的干預(yù)與處罰的措施，盡可能的避免受到政治的影響，減少監(jiān)管的偏差。加強(qiáng)對(duì)政府機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，明確各個(gè)部門的職能，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)之間的合作，行動(dòng)上保持一定的一致性，建立一個(gè)良好的協(xié)調(diào)與溝通的機(jī)制，確保信息與資源共享，建立監(jiān)管的人才培養(yǎng)機(jī)制，組織監(jiān)管人員進(jìn)行再培訓(xùn)，打造一支具有很強(qiáng)的創(chuàng)新能力強(qiáng)與業(yè)務(wù)水平高、知識(shí)面廣的監(jiān)管的隊(duì)伍。重視銀行業(yè)的自律監(jiān)管，提高中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)威性不斷地普及社會(huì)的監(jiān)管意識(shí)、不斷地發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)在銀行監(jiān)管中的重要作用，培養(yǎng)專業(yè)人才，強(qiáng)化內(nèi)部的控制與監(jiān)管，要將銀行的監(jiān)管理論與公司的治理理論相結(jié)合，不斷地提高銀行審計(jì)部門的信息技術(shù)水平。

第二點(diǎn)：加強(qiáng)監(jiān)管的理念與監(jiān)管的方式以及監(jiān)管的手段。轉(zhuǎn)變監(jiān)管的理念，從最傳統(tǒng)的觀念審慎的原則轉(zhuǎn)向一個(gè)新的宏觀審慎原則。監(jiān)管的手段要做到突出合規(guī)性的監(jiān)管，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)性的監(jiān)管。現(xiàn)場的檢查與非現(xiàn)場的檢查需要齊頭并進(jìn)、一起建立一個(gè)統(tǒng)一的金融數(shù)據(jù)庫、及時(shí)的收集與更新數(shù)據(jù)、把監(jiān)管的重點(diǎn)放在一個(gè)持續(xù)性監(jiān)管的方面上來。在這個(gè)不斷完善的市場準(zhǔn)入與監(jiān)管和銀行業(yè)務(wù)在運(yùn)營監(jiān)管的同時(shí)，不斷地加強(qiáng)對(duì)市場退出的監(jiān)管，不斷地明確監(jiān)管主體在破產(chǎn)銀行中處置的程序與權(quán)限、防范與防止風(fēng)險(xiǎn)溢出，特別是在當(dāng)前正在推行的利率市場化的一個(gè)大環(huán)境下。不斷地引入杠桿率進(jìn)行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率上的缺陷、考察銀行在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的問題，不僅僅是注重對(duì)特定的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制，還需要對(duì)銀行的內(nèi)部傳染的機(jī)制加以關(guān)注，將系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用在實(shí)際操作之中，并與之 使用壓力測試來相結(jié)合客觀評(píng)價(jià)。

第三點(diǎn)；改善監(jiān)管的法律體系。在吸收了許多的發(fā)達(dá)國家在監(jiān)管立法上的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)基礎(chǔ)上，把握一個(gè)監(jiān)管體制改革的新動(dòng)態(tài)，有針對(duì)性對(duì)加快法律與法規(guī)與相關(guān)制度的建設(shè)，不斷地加強(qiáng)我國的銀行監(jiān)管法的法制條文之間的協(xié)調(diào)性。制定一個(gè)與市場退出監(jiān)管相符合的法律條文，加強(qiáng)我國監(jiān)管部門與國外的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的國際合作，在一些相關(guān)的法律制定的時(shí)候既要借鑒葉巴塞爾協(xié)議，又需要結(jié)合我國自身的情況。

第四點(diǎn)：積極的建立存款的保險(xiǎn)機(jī)制。經(jīng)過了二十多年的努力，當(dāng)前我們建立了存款的保險(xiǎn)制度的各個(gè)方面條件已經(jīng)具備，并且內(nèi)部已達(dá)到了一個(gè)共識(shí)、要逐步的穩(wěn)步推進(jìn)利率的市場化、存款保的險(xiǎn)制度這一過程是一個(gè)比較重要的環(huán)節(jié)。建立一個(gè)符合我國具體國情的一個(gè)存款的保險(xiǎn)制度。首先是由中國人民銀行的財(cái)政部與保監(jiān)會(huì)與銀監(jiān)會(huì)等機(jī)構(gòu)合作一起共同的建立一個(gè)專門的存款的保險(xiǎn)公司，去全權(quán)的負(fù)責(zé)銀行的存款保險(xiǎn)。其次一點(diǎn)是出臺(tái)一系列與存款保險(xiǎn)制度有關(guān)的法律與法規(guī)。建立一個(gè)完善的進(jìn)行銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的體系，存款保險(xiǎn)的保費(fèi)不僅僅是要與銀行的存款進(jìn)行大小相適應(yīng)比對(duì)，還要與銀行進(jìn)行償債的能力，運(yùn)營的能力，盈利的能力打到相一致與銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)也是保持相符合。

第五點(diǎn)：加強(qiáng)對(duì)信息的披露機(jī)制。完善信息的披露制度是建立一個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)制的一個(gè)基礎(chǔ)、所以需要必須提高對(duì)于監(jiān)管資本的透明度，加強(qiáng)對(duì)市場的約束力，對(duì)于各大商業(yè)銀行應(yīng)該也要做到充分進(jìn)行社會(huì)公眾的披露信息，并且監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該不斷的加大對(duì)銀行的數(shù)據(jù)審查力度，并且要求每個(gè)銀行都必須公布自己的財(cái)務(wù)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)的信息。對(duì)外公布的信息更是要做到及時(shí)與準(zhǔn)確，清晰與客觀，全面與同時(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的信息披露機(jī)制進(jìn)行立法力度、建立媒體監(jiān)管與督促的體系，設(shè)立網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管系統(tǒng)等一些方便公眾的參與監(jiān)督。最后加強(qiáng)對(duì)與監(jiān)管部門進(jìn)行再監(jiān)督的意識(shí)。

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作者簡介：王影（1993- ），女，安徽省宿州人，金融學(xué)專業(yè)endprint