張曉峰

引言：金融欺詐是近年來頻繁發(fā)生在我國銀行領(lǐng)域中的一種犯罪活動(dòng)，給銀行帶來重大損失，欺詐風(fēng)險(xiǎn)已成為國內(nèi)商業(yè)銀行面臨的主要操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行欺詐風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和防范，有效遏制欺詐案件的產(chǎn)生和蔓延，己經(jīng)刻不容緩。本文界定了欺詐的定義和分類，分析了欺詐的特征，闡述了商業(yè)銀行反欺詐管理的問題，并就如何加強(qiáng)反欺詐管理提出八點(diǎn)建議。

一、引言

欺詐是近年來頻繁發(fā)生在我國銀行領(lǐng)域中的一種犯罪活動(dòng)，給銀行帶來重大損失，對(duì)銀行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生巨大的破壞作用。近年來針對(duì)中國商業(yè)銀行的一系列操作風(fēng)險(xiǎn)案例研究顯示，欺詐風(fēng)險(xiǎn)已成為國內(nèi)商業(yè)銀行面臨的主要操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行欺詐風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和防范，有效遏制欺詐案件的發(fā)生和蔓延，己經(jīng)刻不容緩。

與國外先進(jìn)銀行相比，國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行目前仍處于反欺詐管理的起步階段，在管理理念、管理框架，以及管理技術(shù)、系統(tǒng)、人才等方面都不太成熟，這與當(dāng)前嚴(yán)峻的欺詐形勢(shì)形成較大反差。因此，分析研究商業(yè)銀行欺詐風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，探討加強(qiáng)商業(yè)銀行反欺詐管理的各項(xiàng)措施，對(duì)有效防范和控制我國商業(yè)銀行欺詐風(fēng)險(xiǎn)、提高我國商業(yè)銀行反欺詐管理水平、保持商業(yè)銀行穩(wěn)定健康發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、欺詐的定義和分類

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》附件12《操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量監(jiān)管要求》，欺詐分為內(nèi)部欺詐事件和外部欺詐事件。

內(nèi)部欺詐事件指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。

外部欺詐事件指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

三、欺詐的特征

1、欺詐頻率日益攀升。隨著銀行規(guī)模的擴(kuò)大、業(yè)務(wù)品種的增加以及欺詐技術(shù)的日益復(fù)雜，欺詐風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率逐漸上升。尤其是部分商業(yè)銀行的基層營業(yè)機(jī)構(gòu)，在短期業(yè)績(jī)的驅(qū)使下，容易忽視風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，不惜以高風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)，給一些不法分子提供了可乘之機(jī)。

2、欺詐形式多種多樣。近年來商業(yè)銀行欺詐案件的作案方式更加多樣化，作案方式和花樣不斷翻新，給反欺詐工作增加了難度。竊取網(wǎng)上銀行密碼、手機(jī)短信騙取客戶信息、偽造和變?cè)煦y行票據(jù)憑證等等，各種欺詐手段不勝枚舉，且呈現(xiàn)出高科技化的趨勢(shì)，不僅給銀行和客戶帶來了風(fēng)險(xiǎn)，而且影響到客戶對(duì)銀行的信任，給商業(yè)銀行的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理工作帶來更多挑戰(zhàn)。

3、欺詐范圍越發(fā)廣泛。欺詐發(fā)生的業(yè)務(wù)涉及銀行的各種業(yè)務(wù)，其中信用卡、信貸、網(wǎng)銀、票據(jù)、國際結(jié)算和貿(mào)易融資等為欺詐案件發(fā)生率較高的業(yè)務(wù)。

4、欺詐風(fēng)險(xiǎn)造成的損失非常嚴(yán)重。欺詐案件常給銀行帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也造成嚴(yán)重的社會(huì)后果。

5、欺詐風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度加大。銀行產(chǎn)品的電子化、多元化、復(fù)雜化為各種欺詐案件的發(fā)生提供了廣泛的渠道，欺詐風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出由傳統(tǒng)作案向高科技作案轉(zhuǎn)變的特征，再加上欺詐風(fēng)險(xiǎn)很大程度上受人為因素的影響，具有較強(qiáng)的不確定性和隱蔽性，加之在信息不對(duì)稱的情況下，銀行作為信息的劣勢(shì)方，掌握借款人真實(shí)情況存在很大難度，所以識(shí)別起來難度較大。

四、商業(yè)銀行反欺詐管理的主要問題和困難

1、反欺詐管理理念尚處于起步階段

大多國內(nèi)商業(yè)銀行一直以來偏重于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理，最近幾年才開始逐漸接觸操作風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)其中的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)欺詐風(fēng)險(xiǎn)的概念、內(nèi)涵以及如何進(jìn)行欺詐風(fēng)險(xiǎn)防范理解不夠深刻。

2、數(shù)據(jù)積累缺乏，有效的反欺詐管理技術(shù)亟待探索

任何欺詐風(fēng)險(xiǎn)的分析和度量技術(shù)，都需要龐大的基礎(chǔ)歷史數(shù)據(jù)庫作為支撐。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議，用于計(jì)算監(jiān)管資本的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量法，必須建立在對(duì)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)至少五年的觀察基礎(chǔ)上。因此，只有在龐大的欺詐風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫的支持下才能對(duì)欺詐風(fēng)險(xiǎn)有很好的管理。然而，我國商業(yè)銀行至今很少有建立損失事件數(shù)據(jù)庫的，目前各商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是客戶信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能為主，起不到管控欺詐風(fēng)險(xiǎn)的作用。

3、尚未建立統(tǒng)一的反欺詐管理平臺(tái)

大多數(shù)商業(yè)銀行尚未建立跨業(yè)務(wù)的反欺詐防管理系統(tǒng)，不能整合和處理全部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并予以綜合分析。構(gòu)筑統(tǒng)一的欺詐風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理平臺(tái)，建立全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、分析和管理模塊，并通過模塊間的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，形成完整的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理防御體系，這對(duì)于高科技欺詐活動(dòng)具有非常重要的防范作用，是國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行亟需探索的。

五、加強(qiáng)反欺詐管理的意見和建議

1、構(gòu)建有效的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和機(jī)制

一是建立統(tǒng)一全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、組織架構(gòu)和流程，并將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理防范以及欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理政策的解釋。組織架構(gòu)確立欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制和相應(yīng)的組織管理模式，明確相關(guān)部門、人員、關(guān)鍵崗位分工和職責(zé)。管理流程應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和度量、控制和管理、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

二是成立反欺詐中心，加強(qiáng)對(duì)欺詐交易的事中控制。在銀行組織架構(gòu)中添加反欺詐中心可以及時(shí)偵測(cè)到欺詐發(fā)生的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或者業(yè)務(wù)流程，緊密和業(yè)務(wù)條線合作，做到實(shí)時(shí)控制欺詐交易。

三是在體制建設(shè)中要保證內(nèi)部監(jiān)督部門的獨(dú)立性和權(quán)威性。內(nèi)部審計(jì)可以優(yōu)化欺詐風(fēng)險(xiǎn)的控制環(huán)境，提高內(nèi)部人員對(duì)于欺詐風(fēng)險(xiǎn)的警惕性，化解一部分員工的欺詐風(fēng)險(xiǎn)傾向。

2、逐步完善欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理制度

加強(qiáng)欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理，制度建設(shè)至關(guān)重要。商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)化針對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，并對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)控制度包括各種處罰制度進(jìn)行全而梳理、整合和評(píng)價(jià)，從而保證各項(xiàng)制度全面制約各類決策程序、各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程、各級(jí)管理人員和各崗位工作人員。

3、建立統(tǒng)一的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)和反欺詐信息系統(tǒng)

在欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的作用在于支持風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和度量、控制和管理以及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。銀行各種風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制和體制也需要通過一個(gè)統(tǒng)一的平臺(tái)來實(shí)現(xiàn)。統(tǒng)一的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)一般包括三大模塊：監(jiān)測(cè)模塊、分析模塊和案件管理模塊。監(jiān)測(cè)模塊對(duì)銀行的運(yùn)營作業(yè)進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)，將可疑行為信息和相關(guān)信息發(fā)送到分析模塊進(jìn)行分析確認(rèn)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)異常行為時(shí)發(fā)出警報(bào)，將警報(bào)和與警報(bào)相關(guān)的信息都發(fā)送到分析模塊和案件管理模塊。分析模塊能對(duì)各種數(shù)據(jù)源進(jìn)行集成，對(duì)各種歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行學(xué)習(xí)分析，通過數(shù)據(jù)挖掘建模定義出典型的行為特征，建立行為模式、場(chǎng)景，并制定欺詐風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)規(guī)則。案件管理模塊最終將案件處理的數(shù)據(jù)反饋到監(jiān)測(cè)模塊，從而增強(qiáng)監(jiān)測(cè)模塊對(duì)欺詐風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和識(shí)別能力。

4、采用智能化識(shí)別手段，提高欺詐識(shí)別能力

建立龐大的反欺詐知識(shí)庫，收集所有行業(yè)以內(nèi)甚至行業(yè)外的欺詐信息，包括欺詐的形式、影響的范圍和人群、應(yīng)急手段等等，不但有助于在面對(duì)新興欺詐模式的時(shí)候有更多的參考案例，還可以配合各種反欺詐中心的培訓(xùn)以及對(duì)客戶的引導(dǎo)，更加有效地預(yù)防欺詐，阻止欺詐的發(fā)生。同時(shí)通過多種先進(jìn)的反欺詐分析手段如規(guī)則判斷、行為特征分析、智能模型識(shí)別、關(guān)聯(lián)分析等有效識(shí)別和偵查欺詐風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高欺詐識(shí)別能力。

5、對(duì)客戶進(jìn)行欺詐風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，提高評(píng)估客戶欺詐風(fēng)險(xiǎn)的能力

通過大量的客戶背景信息，根據(jù)客戶的背景信息、交易信息、第三方機(jī)構(gòu)的黑白灰名單，設(shè)定客戶欺詐風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，達(dá)到徹底認(rèn)識(shí)客戶的目的。提高評(píng)估客戶欺詐風(fēng)險(xiǎn)能力不但可以幫助企業(yè)根據(jù)同行信息和司法信息識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)客戶，還可以通過客戶的背景調(diào)查了解和該客戶有關(guān)聯(lián)的用戶，從而阻止該客戶的可疑交易和潛在的團(tuán)伙欺詐。

6、引進(jìn)先進(jìn)的反欺詐技術(shù)

隨著反欺詐技術(shù)水平的不斷提高，一些先進(jìn)、有效的欺詐防控技術(shù)被很多國際先進(jìn)銀行采用。這此技術(shù)不僅可以提高反欺詐工作效果，還可以降低欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理成本。因此，各銀行應(yīng)高度重視反欺詐先進(jìn)技術(shù)應(yīng)用，并結(jié)合實(shí)際進(jìn)行推廣。例如在欺詐案件比較集中的信貸管理、信用卡發(fā)行領(lǐng)域，可以借鑒國際先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)，依托線性判別分析模型、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型等先進(jìn)的數(shù)理統(tǒng)計(jì)技術(shù)，靈活解決好信息數(shù)據(jù)中解釋變量的正態(tài)分布與非正態(tài)分布問題，嘗試進(jìn)行線性判別分析，并通過非線性轉(zhuǎn)換函數(shù)進(jìn)行非線性建模，弱化權(quán)重確定中的人為因素，提高對(duì)噪聲數(shù)據(jù)的有效處理能力，將欺詐風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)提高到一個(gè)新的層次。

7、加強(qiáng)反欺詐宣傳教育

一是采取多種形式進(jìn)行反欺詐的培訓(xùn)教育，加強(qiáng)銀行業(yè)從業(yè)人員反欺詐意識(shí)和能力，并引導(dǎo)消費(fèi)者充分認(rèn)識(shí)欺詐的危害性；二是通過對(duì)典型案例的宣傳，公布黑名單，在社會(huì)上產(chǎn)生震懾作用，使圖謀欺詐者望而生畏，而且可通過設(shè)立免費(fèi)舉報(bào)電話、制定舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)辦法等方式，引導(dǎo)和鼓勵(lì)公眾共同參與反欺詐斗爭(zhēng)。

8、建立銀行業(yè)反欺詐聯(lián)動(dòng)機(jī)制

建立和加強(qiáng)切實(shí)有效的銀行業(yè)反欺詐聯(lián)動(dòng)機(jī)制和具體的應(yīng)對(duì)措施，搭建反欺詐工作交流平臺(tái)，建立黑名單機(jī)制、信息通報(bào)機(jī)制以及不安全事件聯(lián)動(dòng)協(xié)查機(jī)制，加強(qiáng)反欺詐技術(shù)交流，實(shí)現(xiàn)信息共享、資源共享、協(xié)同調(diào)查，促進(jìn)整個(gè)銀行業(yè)反欺詐管理水平的有效提升。

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（作者單位：重慶銀行合規(guī)部）